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建筑劳务公司,毕竟是劳务公司,交残保金这块是怎么计算的?那个在职职工总数是只要在上班的发工资的就算进去还是说缴了社保的才算?
家权老师
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提问时间:11/21 10:05
#建筑#
就是你们按工资申报个税的人数和工资总额
阅读 356
收藏 1
老师请问下,建筑装修公司找的装修工人,周期可能有半年之久,这个费用是走工资发还是通过劳务费,走劳务费的话是不是要发票才行
朴老师
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提问时间:11/21 10:00
#建筑#
同学你好 对的,劳务费要有发票 工资要交社保 这个你们自己权衡哦
阅读 499
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建筑业,24年1月开发票,当时在施工地预交了部分税款,我公司也与当月抵扣,这个月甲方要求我公司把这份发票红冲了,当时在施工地预交的税款也已经办理过退税了,退税税款也已经到账了,请问退税的这部分税款我公司应该怎么做账怎样填报表?
朴老师
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提问时间:11/21 09:35
#建筑#
一、账务处理 冲销原预交税款的账务处理 当在施工地预交税款时,账务处理一般是: 借:应交税费 - 预交增值税(或相关科目) 贷:银行存款 现在办理了退税且收到退款,做相反分录: 借:银行存款 贷:应交税费 - 预交增值税(或相关科目) 红冲发票相关的账务处理 红冲发票时,相当于把原来确认的收入和增值税冲回。假设原来开具发票时确认收入的分录是: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 红冲时: 借:主营业务收入(负数) 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(负数) 贷:应收账款(负数) 二、报表填写 增值税申报表 在增值税申报表中,对于预交税款的退税部分,在 “本期已缴税额” 相关栏次填写负数,表示这部分预交税款已经退回。 对于红冲发票的处理,在 “销项税额” 栏次填写负数,反映红冲发票减少的销项税额。 利润表 由于红冲了收入,在利润表中 “营业收入” 项目应减少红冲发票对应的收入金额,确保利润表反映的收入数据准确
阅读 883
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请问老师,购买电瓶650,放在哪里呀
文文老师
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提问时间:11/21 09:14
#建筑#
可计入管理费用-低值易耗品
阅读 427
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建筑行业,供应商的一个公司即能开劳务?又能开机械吗?
朴老师
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提问时间:11/21 09:13
#建筑#
同学你好 他们有范围和资质就可以
阅读 422
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请问如何看公司所有的外经证是否已注销
宋生老师
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提问时间:11/21 09:01
#建筑#
这个自己查不到,你可以直接去税务局让他帮你确认。
阅读 452
收藏 2
填外经证的时候 写的合同金额 然后现在项目完工了 开的发票是按审定金额开的 审定金额比合同金额少 那咋办
宋生老师
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提问时间:11/21 08:59
#建筑#
你好,这个写一个补充协议就行
阅读 461
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你好老师,那个甲方代付人工费,代付的金额就是提供发票金额,那成本如何算呀
宋生老师
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提问时间:11/21 08:59
#建筑#
你好,成本就是发票的金额。
阅读 454
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老师,我们公司有项目部人员工资23年未报个税,24年再申报有用吗?
宋生老师
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提问时间:11/21 08:44
#建筑#
你好,这个正规的做法是要更正二三年的申报。
阅读 430
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请问油费的比例是多少?
宋生老师
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提问时间:11/21 08:33
#建筑#
你好,这个没有固定的,一般5%左右。看企业是做什么的?
阅读 385
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装饰公司的收入怎么确定啊?分录怎么写?成本也是跟制造业一样算法吗?也要记录料工费吗?
MI 娟娟老师
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提问时间:11/21 00:18
#建筑#
你好!通常按完工比例确认收入 也要视情况而定,比如大项目,工期比较长的最好就用完工百分比法。如果合同金额不大,工期很短,则完全没有必要,也可以直接确认项目收入成本。
阅读 451
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报个人所得税 专项扣除需要提供什么资料么
邹海霞老师
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提问时间:11/20 20:56
#建筑#
亲是哪一项专项扣除呢,子女教育的只需要提供名下小孩子身份证号录入,赡养父母专项就是录入年满60岁父母的身份证号码,继续教育就是录职称信息,租房是对应的租房合同等资料,房贷就是对应的商品房合同
阅读 442
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老师您好,公司是个装修公司,购买开了办公桌椅给客户用,桌椅的费用包含在装修费,但是我购买的桌椅如何入账 如何做账务处理
小菲老师
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提问时间:11/20 17:05
#建筑#
同学,你好 桌椅的金额大概是多少
阅读 455
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老师,我们合同签订的是900万,然后这次结算50万,那按900万还是50万组票啊
文文老师
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提问时间:11/20 16:57
#建筑#
依描述,按50万开具发票
阅读 428
收藏 0
有做建筑工程机械租赁会计的吗?请教一下如挖掘机,装载机需要备案吗?去哪里备案的?[玫瑰][玫瑰][玫瑰]
宋生老师
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提问时间:11/20 16:47
#建筑#
这个在税务上面是不需要备案的。
阅读 336
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装修公司请第三方来没发票,怎么处理?
立峰老师
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提问时间:11/20 16:06
#建筑#
同学你好,具体描述下问题
阅读 455
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老师,公司报管理人员工资那个单位部分的社保各报进去个人收入里面
家权老师
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提问时间:11/20 16:03
#建筑#
那个不计入收入的
阅读 401
收藏 2
如果收到的发票比付款的金额多2元钱怎么办?需要重新开吗
文文老师
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提问时间:11/20 15:04
#建筑#
不用,按支付的金额做账即可
阅读 424
收藏 2
老师你好,我单位购买无形资产,请问一直没有经营,摊销可以税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:11/20 14:56
#建筑#
摊销可以税前扣除
阅读 357
收藏 1
我们公司给**方开具了38万9%的专票,之前说会提供足额的进项票进来,现在又说只能提供一部分,那这个管理费及税金应该怎么收呢?
宋生老师
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提问时间:11/20 14:18
#建筑#
你好,这个没有固定的。方式一般是双方谈的,管理费的话,还是按照之前的你们谈的比例,税金的话,看你们。增加了多少税金就都找对方收就可以了
阅读 430
收藏 2
老师,我们是吊车服务费,这个成本构成占比是多少
宋生老师
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提问时间:11/20 13:59
#建筑#
你好,这个一般人工费占到百分之30到40%,然后折旧20~30%,另外就是燃料之类的费用。
阅读 469
收藏 0
老师,知道税额,咋算金额,是用税额*税率吗
朴老师
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提问时间:11/20 13:57
#建筑#
不是的 税额除以税率算出来不含税收入
阅读 431
收藏 2
我们之前有个项目是小规模给对方回票是一个点的,现在我们是一般人了,回票最少都是三个点的。应该怎么解决?
宋生老师
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提问时间:11/20 13:42
#建筑#
你好,这个建议你们重新谈价格。,因为税率是没办法变的,你们只能谈价格。
阅读 422
收藏 2
建筑公司4月收到业主预收款436万。与业主约定后期拨款时每次扣109万,分四次扣完。 (此处分录是不是: 借:银行存款436万 贷:合同负债-工程款436万; 借:合同负债-预收账款增值税36万 贷:应交税费-待转销项税36万)。 第一次计价327万 (借:应收账款327万 贷:价款结算300万、应交税费待转销项税27万) 第一次拨款时应拨款327万,扣掉预收款109万,实际到账218万 (借:银行存款218万 贷:应收账款218万; 借:合同负债-工程款109万 贷:应收账款109万 税这块怎么记) 请老师帮忙检查一下分录
郭老师
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提问时间:11/20 13:04
#建筑#
第一次收到钱的时候开始施工了吗?
阅读 592
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老师,注册公司的地址就是自己家(平房),然后相关部门让提供办公场所证明复印件,提供家的房本可以吗,我们实际办公不在家,应该提供哪个
波德老师
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提问时间:11/20 12:43
#建筑#
你好,如果相关你们不实际检查来,按照注册的地址先提供房本
阅读 420
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老师,为啥开出去的是建筑服务,开进来的就是经营租赁,不懂大白话给讲讲啊
宋生老师
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提问时间:11/20 12:02
#建筑#
你好,比如我是做工程的,但是我的脚手架不够,所以找别的公司租赁脚手架。
阅读 364
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工程会计和普通会计有什么不同,具体明细说一下
宋生老师
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提问时间:11/20 11:59
#建筑#
你好,主要是工程会计他在归集成本的时候是计入到工程施工合同成本,而一般的是计入到生产成本或者主营业务成本。
阅读 544
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业主预扣的工程质保金,退给施工方时,需要开票给业主吗?
家权老师
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提问时间:11/20 11:58
#建筑#
当时竣工没开票现在就得补开票
阅读 493
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已开票 对方不给税款,发票还抵扣了,这种情况可以红冲吗
宋生老师
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提问时间:11/20 11:50
#建筑#
你好,其实如果你已经给了货的话是不应该冲红的,除非有退货。
阅读 486
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你好,老师。我们公司跟其他公司合作项目,对方公司收我们管理费用,我支出是做主营业务收入还是做管理费用呀?比如合同金额 10万,我们要给他们3万这样
家权老师
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提问时间:11/20 11:44
#建筑#
是对方开管理发票给你们
阅读 370
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