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客户24年1月预付给我公司一笔2万元的材料款,用于后续的工地使用。后来因各种原因合同一直没有履行,材料也没有使用。现在,客户要求我公司退还24年的预付款2万元,这笔业务该怎样处理,可以退回这2万元的预付款吗?
郭老师
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提问时间:01/06 22:30
#税务#
公户退回 备注退xx材料费
阅读 536
收藏 2
如果规格是0.2*12片*4板 发票规格可以开成0.2g.12片*4板吗
apple老师
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提问时间:01/06 22:26
#税务#
同学你好,这个规格如果能表达清楚意思,且最重要的是你家客户接受。那么,就可以开
阅读 25
收藏 0
外贸出口企业,与出口货物对应的报关费运费发票的进项税额可以做出口退税勾选确认,申报退税吗
董孝彬老师
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提问时间:01/06 22:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
收藏 0
想知道这个题的正确答案
暖暖老师
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提问时间:01/06 22:02
#税务#
你好这个题目的答案没对的
阅读 180
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买的手机,开的普票,已走公账报销过了,确发票上的公司抬头不对,公司的纳税识别号也没有,该怎么办
郭老师
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提问时间:01/06 21:58
#税务#
还能退回去重新开吗?能退的话可以退退不回去的。 正常做帐,别抵扣所得税就可以了
阅读 64
收藏 0
老师,个体户购买打印设备从事标书胶装业务,买的时候没有开成本发票,现在客户让给开销售发票,可以开吗?
岳老师
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提问时间:01/06 21:44
#税务#
可以开具,如实开具即可。
阅读 21
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合同金额17万,我方为付款方,本应该开6%的增值税专票,因为对方是小规模纳税人,只能开1%票,这期间表示的税负成本是多少,怎么计算啊
朴老师
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提问时间:01/06 21:28
#税务#
税负成本增加额 = 合同不含税金额 × (6% - 1%) 1. 先算不含税金额:170000/(1+6%)约等于160377.36 元 2. 再算税负成本增加额:160377.36*(6%-1%)=8018.87 元
阅读 184
收藏 1
老师好。小规模纳税人25年盈利100万,想少交点企业所得税,可以把26年汇算清缴之前(也就是5个月)的员工工资做暂估成本入到2025年吗?企业是正常经营的,26年肯定会按时发放员工工资。
小锁老师
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提问时间:01/06 21:21
#税务#
您好,这个的话是可以这样暂估的时候这个没问题
阅读 28
收藏 0
人身保险和财产保险能入公司账吗
岳老师
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提问时间:01/06 21:13
#税务#
若与公司生产经营相关,可以入账。
阅读 16
收藏 0
外贸出口新企业,首次做出口退税勾选确认,什么时候能勾选成功呢
董孝彬老师
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提问时间:01/06 21:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
收藏 0
我的营业执照是个体工商户,请有两个员工有报个税,能帮他们买灵活就业吗?
暖暖老师
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提问时间:01/06 21:03
#税务#
你好,有单位需要缴纳社保
阅读 22
收藏 0
报的399的课程,包括初级考试的资料吗?考试
朴老师
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提问时间:01/06 20:53
#税务#
同学你好,我们只是解答会计问题,这个你得问一下报名老师。
阅读 111
收藏 0
老师, 老板自己账户打到公户作为货款的支出,请问怎么做分录
Fenny老师
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提问时间:01/06 20:41
#税务#
你好,这是老板垫资的吗。 借:银行存款 贷:其他应付款
阅读 35
收藏 0
营业账簿的印花税按什么金额填报
郭老师
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提问时间:01/06 20:41
#税务#
新增的实收资本和资本公积
阅读 23
收藏 0
账上有固定资产清理和电子税务局上的累计收入少了这个固定资产的金额,企业所得税汇算清缴怎么填
董孝彬老师
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提问时间:01/06 20:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
收藏 0
老师你好,是一家集体企业,收到一个税务风险函,查2021-2025年的账,我是23年3月份接手的会计,先让自查,要查所有的税,费。现在有我知道的有这些问题:1,2021-2023年3月开了增值税普票,我们是小规模企业,已全额缴纳增值税和附加税,但是只有销售没有购进,做账就是成本等于收入金额的,我们单位是拆迁期间没有经营,这个票是帮一个下岗职工开的,他开了一个店,挂的是用我们单位给办理了个分支机构的营业执照,她开普票就用我们单位开,开专票就用分支机构开,都是没有购进的,这个行为从2013年拆迁就开始了,这个属于虚开发票吗?
朴老师
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提问时间:01/06 20:31
#税务#
该行为属于虚开发票。 核心依据:你单位拆迁无实际经营,为他人代开发票,无真实业务、资金流、货物流匹配,符合《发票管理办法》虚开定义;虽缴增值税,但不改变虚开定性。 风险:需补缴企业所得税 + 滞纳金,面临 1-5 倍罚款,金额大可能触及刑事责任。 应对:立即停止代开,整理开票明细,主动向税局说明情况争取从轻处理。
阅读 225
收藏 1
老师我们是ppp项目,那房产税和土地使用税需要我们社会资本缴纳吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/06 20:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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你好老师,我公司属于小规模企业,购买了一辆二手车40万,这会报申报表按税法一次填加速折旧,在账里面按月提折旧,但朋友培训班里讲课说加速折旧在申报表里填有风险,现在一头雾水,请老师指点。
朴老师
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提问时间:01/06 20:14
#税务#
一次性扣除本身合规无风险,风险在税会差异漏调整和证据链不全。 会计按月提折旧,税务申报一次性扣除,当年调减、后续每年调增,漏调会被查补税; 留存二手车发票、合同、过户凭证,证明资产用途合规; 填汇算表 A105080,建税会差异台账跟踪每年调整额
阅读 72
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个体工商户工商怎么注销
刘艳红老师
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提问时间:01/06 20:07
#税务#
您好,个体开通税务了吗?
阅读 21
收藏 0
个人“劳务报酬所得”,需要交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 19:37
#税务#
您好,如果开发票就需要交的
阅读 174
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如果10月留底10万,免抵退6万。10月份免抵退/免抵/退是多少? 11月留底20万,免抵退30万。11月免抵退/免抵/退是多少。11月申报增值税附加税是多少?
董孝彬老师
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提问时间:01/06 19:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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老师,你好,老板把一个人的工资从个人卡发出去了,公司账户有银行卡和支付宝,都没走账,现在怎么做账,能这个月从公司账户上走两个月工资吗,那这个月个税是零申报还是正常报呢
郭老师
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提问时间:01/06 19:26
#税务#
可以的,发放的次月申报个税
阅读 57
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请问股东可以已自有的原材料入股吗?
郭老师
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提问时间:01/06 19:20
#税务#
章程里面有实物出资的可以
阅读 63
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老师,一般纳税人,增值税申报,我的销项税有2万,我的进项有2万1,我这个怎么申报,我是留一部分不抵扣好,然后交增值税,还是抵扣2万,不交税
刘艳红老师
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提问时间:01/06 18:59
#税务#
您好,这个你留底申报就可以了
阅读 43
收藏 0
増值税及附加税费当期销售额填报异常提示类
刘艳红老师
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提问时间:01/06 18:56
#税务#
您好,你对下,是不是数据有问题,没有问题,直接申报就可以
阅读 169
收藏 0
老师,2025年的费用,2026年1月开的票,我是25年入费用还是26年入费用
郭老师
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提问时间:01/06 18:52
#税务#
2025年做暂估 2026年红冲暂估在做发票的实际还是2025年的费用
阅读 81
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居间费开发票,【经纪代理服务*经纪代理服务费】开这个可以吗
郭老师
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提问时间:01/06 18:46
#税务#
你好 可以的,可以开的
阅读 48
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请问出口退税审批流程今天显示发放,请问正常是多久时间到账,是直接打到对公账户吗
朴老师
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提问时间:01/06 18:27
#税务#
审批显示 “发放” 后,正常1-3 个工作日到账,国库与银行效率高时最快当日到账;若遇系统或信息异常,可能延至 3-5 个工作日。退税款会直接打入你备案的对公账户(一般为基本户),不支持转入私户
阅读 26
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老师,帮我算一下个税交多少呀,怎么着能少交一些,老人满60周岁,在北京租房呢
郭老师
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提问时间:01/06 18:26
#税务#
假设是独生子女的赡养老人,一个月是3000,房屋租金是1500 一年是可以抵扣54,000 19037 5.91-60,000-54,000)×10%减2520
阅读 175
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你好,公司能用租金收据入账吗
郭老师
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提问时间:01/06 18:25
#税务#
可以做帐,但是不允许抵扣所得税
阅读 153
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