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一般纳税人跨区域提供建筑服务需要办理哪里手续?税务这块怎么申报或预交?预交多少
秦枫老师
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提问时间:06/28 20:13
#税务师#
同学你好一般纳税人跨地区提供建筑服务需要在电子税务局。填写跨区域涉税事项报告,不知道你是提供的是简易计税还是一般计税,如果是简易计税的话,需要在当地按照3%缴纳增值税,如果是一般计税项目,按照2%外地预缴。
阅读 1138
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企业发放的网络红包按哪个税目纳税
微微老师
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提问时间:01/16 00:08
#税务师#
您好,网络红包按照“偶然所得”项目计算缴纳20%个人所得税。
阅读 1138
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破产法这一节,相对不可撤怎么理解?
廖君老师
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提问时间:03/30 14:59
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 1137
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关税完税价格完的什么税,用不用÷1.13
小天老师
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提问时间:02/14 13:47
#税务师#
您好,这里的税理解为费好理解一些.这个不是增值税,不用除1.13 对于进口货物,完税价格通常是货物运抵中国境内输入地点起卸前的到岸价格;对于出口货物,完税价格则是以海关审核确定的货物售与国外的离岸价格为基础,扣除出口税后的价格
阅读 1137
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小孩子今年1-6月份读的幼儿园,9月份读的小学一年级,那子女教育这里的当前受教育阶段要怎么填写呢
朴老师
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提问时间:12/06 11:17
#税务师#
同学你好 填写2022.9-2028.8月 这样哦
阅读 1137
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税法2 中 考试的时候个人所得税的综合表,经营所得表、预扣表、劳务报酬预扣表 非居民个人月度税率表 考试的时候会给吗
税法老师
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提问时间:09/26 13:49
#税务师#
都会给的。 但是建议自行记忆一下劳务报酬预扣表,方便提高做题速度
阅读 1137
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2022年,最后冲刺8套模拟试卷,税法1,57页,多选题45题,相关知识点在教材的哪一页?谢谢!
税法老师
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提问时间:12/04 10:01
#税务师#
您可以看一下2022年税务师税法一教材的72页的内容。
阅读 1137
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下列关于所得税会计处理的表述中,正确的有( )。 A.所得税费用包括当期所得税费用和递延所得税费用 B.当期应纳所得税额应以当期企业适用的企业所得税税率进行计算 C.递延所得税费用等于期末的递延所得税资产减去期末的递延所得税负债 D.当企业所得税税率变动时,“递延所得税资产”的账面余额应及时进行相应调
微微老师
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提问时间:01/12 23:58
#税务师#
下列关于所得税会计处理的表述中,正确的有ABD
阅读 1137
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过了高级会计师,什么时候申请免考
赵老师
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提问时间:12/28 11:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 具有高级会计师、高级审计师、高级经济师和高级统计 师或具有经济学、管理学和统计学相关学科副教授、副研究员以上高 级技术职称的人员(简称免试申请人),可以申请免予注册会计师全 国统一考试专业阶段考试 1 个专长科目的考试。 详细信息请查看网址://www.fawtography.com/zhucekuaijishi/ksdt/li20230207153305.shtml 祝您学习愉快!
阅读 1137
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您好老师,按国籍、习惯性居住地、永久居住权、重要利益中心为标准,判断的是什么身份?它与自然人居民身份的判断标准不同
范老师
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提问时间:11/16 13:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按国籍、习惯性居住地、永久居住权、重要利益中心为标准,判断的是双重居民身份下的最终居民身份。 这与自然人居民身份的判断标准不同,自然人居民身份的判定标准有:住所标准、居所标准、停留时间标准。 祝您学习愉快!
阅读 1137
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工程物资盘盈,在建期间是冲减在建工程吗 为什么这道题的工程物资盘盈,是计入待摊支出
小王老师
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提问时间:10/23 20:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 上述题目也是通过在建工程核算的,待摊支出只是其明细科目,一级科目还是在建工程。 祝您学习愉快!
阅读 1137
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请问老师这个题目选择哪个?为什么
赵老师
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提问时间:10/10 15:15
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题选A。公民、法人或者其他组织认为行政机关的具体行政行为所依据的下列规定不合法,在对具体行政行为申请行政复议时,可以一并向行政复议机关提出对该规定的审查申请:①国务院部门的规定;②县级以上地方各级人民政府及其工作部门的规定;③乡、镇人民政府的规定。前述所列规定不含国务院部、委员会规章和地方人民政府规章。 祝您学习愉快!
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税务师税法一和税法二哪个容易点
宋生老师
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提问时间:07/22 17:10
#税务师#
你好,这个每个人看法不同了 个人觉得所得税的难一些
阅读 1136
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老师,公司是合伙企业,个税只申报法人一人可以吗,都是0申报的
暖暖老师
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提问时间:02/18 11:29
#税务师#
你好,可以的,必须按申报一个人的这个
阅读 1136
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老师,请问公司的公账,收到员工工伤保险赔偿,我应该怎么做账。借:银行存款,贷:其他应付款-某员工吗?现在这个工伤所有的费用,都是我们现金支付出去了。
王 老师
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提问时间:01/18 11:27
#税务师#
你好,借:银行存款,贷:其他应付款-某员工, 实际支付时 借:其他应付款-某员工 贷:银行存款
阅读 1136
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计入会计的存货成本包含运费保险增值税吗
小双老师
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提问时间:01/16 18:28
#税务师#
您好,如果是一般纳税人的话,不包含,如果是小规模是包含的
阅读 1136
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老师您好,临门试卷二计算题一63问的答案算每股收益增加为什么不减原有债券利息呢?谢谢
财管老师
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提问时间:10/23 16:45
#税务师#
你好,老师没有找到相关的试卷,您可以发一下完整的题目吗? 老师推测152应该是没有筹资资金之前的净利润,已经扣除了之前的债券利息费用。
阅读 1136
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你好老师,关于增值税问题,说最终消费者承担了全部税款,打个比方A-B-C-D-个人,这中间的A,B,C,D他们也都交了增值部分的增值税啊,为什么还说消费者最终承担了全部税款呢?
刘倩老师
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提问时间:06/21 15:35
#税务师#
您好!因为他们所有的开支,最终都会在商品售价上
阅读 1136
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税法一,必刷550题的272题,选项D,应该是受托方为个人除外,个人包括个体工商户以及自然人,那么选项D就是错的,不应该选,但是答案把D给选上了,麻烦老师解释一下,谢谢
税法老师
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提问时间:08/31 22:23
#税务师#
委托加工的应税消费品,除受托方为个人外,由受托方向机构所在地或者居住地的主管税务机关解缴消费税税款。委托个人加工的应税消费品,由委托方向其机构所在地或者居住地主管税务机关申报纳税。 应该是个人,谢谢提醒
阅读 1136
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为啥不能选d?不太懂
东老师
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提问时间:12/31 19:23
#税务师#
您好,因为上面三个已经立法了,第四个只是政府自己的
阅读 1136
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某公司上年的销售量为10万台,单价为18元/台,变动成本率为70%,固定性经营成本为20万元;预计本年的销售量会提高20%(即达到12万台),单价、变动成本率和固定成本保持不变,则本年的经营杠杆系数为()为什么用的是10*18而不是12*18
财管老师
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提问时间:09/09 22:23
#税务师#
计算经营杠杆系数时用的是基期数据。
阅读 1136
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外币投入资本与相应的货币型项目的记账本位币金额不产生外币折算差额,这句话什么意思,可以用分录去解释么
玲竹老师
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提问时间:12/24 21:31
#税务师#
你好 就是实收资本收到的是外币金额 实收资本科目不会产生外币折算差额 比如实收资本美元100万 投入时汇率7.2346 借:银行存款-外币账户 100*7.2346=723.46 贷:实收资本 723.46 这个实收资本723.46 是不会有外币再次折算的
阅读 1136
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老师,这里委托加工收回的电池50%继续加工电池,可以抵扣委托加工时缴纳的消费税吗?答案是c。但是我记得电池继续加工不可以抵扣消费税啊。
税法老师
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提问时间:11/14 15:29
#税务师#
连续生产的话,不可以抵扣,委托加工收回后高价销售,可以抵扣消费税
阅读 1136
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老师,固定资产的账面价值为6000万元,计税基础为6600万元;这个地方是产生 递延所得税负债,不是递延所得税资产吧?
财会老师
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提问时间:07/17 08:18
#税务师#
固定资产的账面价值为6000万元,计税基础为6600万元,账面价值小于计税基础,是产生可抵扣暂时性差异,确认递延所得税资产
阅读 1136
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为什么这里股票期权行权产生的收入,是按照七级超额累进税率来纳税,而不是按照利息、股息、红利所得来计算个税的?
泡泡酱老师
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提问时间:12/22 23:23
#税务师#
您好,同学请稍后,老师正在解答
阅读 1136
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请问老师,本题第(2)问中,从租计算房产税时,2*8*12%为啥此处不除以1呢(12%为每年的房产税税率)? 第(4)问中,转让闲置房产,为啥只计算1-6月的个房产税?
辉辉老师
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提问时间:10/29 00:55
#税务师#
同学你好,金额上2*8已经考虑时间因素了,同学记住12%不是年度税率,不要除以12,房产税是向房产所有人征税的,7月份已经转让了,所以持有时间只有六个月哦
阅读 1136
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为什么现值指数内含报酬率不适用对原始投资额不同且项目计算期也不同的互斥投资方案的决策?
范老师
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提问时间:04/07 19:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 独立方案之间进行比较是以方案的获利程度为评价标准,而内含报酬率反映各独立方案的获利水平。所以内含报酬率法,适用原始投资额现值不同的独立投资方案;而在互斥投资方案中,以方案的获利额为评价标准,获利大的即为最优方案,如果原始投资额现值不同,有时无法做出正确的决策。 祝您学习愉快!
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请问下这题分红2万为什么要加上,不是说股息红利免税的?
赵老师
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提问时间:01/26 15:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这是债券利息收入,不是股息红利,并不是免税的。 祝您学习愉快!
阅读 1136
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这第一道题和第18题,有什么区别?组价一个含消费税一个不含
小王老师
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提问时间:11/17 18:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: (2022年)2022年2月甲啤酒厂(增值税一般纳税人),购进啤酒液生产M型啤酒,M型啤酒成本6000元/吨,当月甲厂将自产的10吨M型啤酒捐赠给当地政府举办的啤酒节,啤酒成本利润率10%。对上述业务甲厂税务处理正确的是( )。 A.通过当地政府捐赠给啤酒节的啤酒,不征收增值税和消费税 B.外购啤酒液支付的增值税进项税额从销项税额中扣除 C.应计提增值税销项税额8905元 D.应按照组成计税价格计算缴纳消费税 【正确答案】C 【答案解析】本题考查增值税和消费税视同销售。选项A,应视同销售征收增值税;选项B,外购啤酒液支付的增值税进项税额取得增值税专用发票才可以从销项税额中扣除;选项C,通过当地政府捐赠给啤酒节的啤酒应计算的增值税销项税额=【6000×(1+10%)×10+10×250】×13%=8905,选项C说法正确;选项D,啤酒从量计征消费税,计税依据与组成计税价格无关。 第二个计算方法是正确的,应当包含从量消费税。 咱们网校的题库也是这样计算,参考一下。 祝您学习愉快!
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因为税务让补税,请涉及过老师解答,我单位一直是利息转本金,金额较大,没有缴纳过增值税的,要是补缴税款金额也是较大的。利息转转本金是否缴纳增值税。
堂堂老师
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提问时间:11/07 15:06
#税务师#
利息转本金本身不涉及增值税的征收问题。增值税是针对商品销售和提供劳务过程中增加的价值征收的税种。利息转本金通常属于财务处理范畴,并不构成增值税的征税行为。如果有其他具体业务情况,可能需要详细了解后才能给出更准确的建议。
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