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老师,一般纳税人驾校可以选择简易计税么
家权老师
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提问时间:03/04 17:12
#税务#
那个不能简易计税的
阅读 48
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我们是一般纳税人建筑公司,前几年公司买了两台旋挖钻机,将近240万元,当时没有开具发票,现在要求厂家开发票,货物流怎样才能满足
家权老师
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提问时间:03/04 17:02
#税务#
以前已经买了,现在直接补开票就行
阅读 52
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你好老师补缴25年企业所得税科目怎么写:是不是:借:所得税费用,贷:应交所得税
家权老师
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提问时间:03/04 16:53
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 44
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请问下老师,我们公司一般纳税人,开票劳务派遣,6%普票,差额征税。这个增值税申报表怎么填
文文老师
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提问时间:03/04 16:53
#税务#
开票劳务派遣,6%普票,是一般计税了
阅读 37
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老师辛苦啦,我一个问题咨询。我单位是医院,采购了一批医疗耗材,款也付了,但是对方一直没开票,后来询问,他们公司注销了。但那批耗材是高价耗材,监管机构会核查发票,现在我想让对方补开发票,他们有什么办法可以补开给我们呢。他们能否去税局代开,用以前没注销的公司开。
家权老师
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提问时间:03/04 16:48
#税务#
公司已经确定无法取得发票了,可以凭借以下资料进行税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前三条必备
阅读 69
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供应商应提供的产品有问题,由我方修理,产生的返工修理工时费,由供应商承担,在货款中扣除了,我方开张收据给供应商,可以吗;这个收到的费用进入营业外收入,供应商进营业外支出
家权老师
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提问时间:03/04 16:40
#税务#
这个收到的费用进入营业外收入
阅读 1318
收藏 6
混凝土公司提供泵送、空载服务税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:03/04 16:33
#税务#
您好,这个服务类的是6%的
阅读 51
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在2025年成立了分公司,分公司没有任何收入,总公司是外省的,那么分公司在进行年度汇算清缴时,基本信息表格中会计准则、股东情况是根据总公司来填制吗,分公司是独立核算自负盈亏
家权老师
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提问时间:03/04 16:33
#税务#
是的,股东情况是根据总公司来填制,会计准则是按分公司
阅读 76
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老师,购买方发起红字,开的销售折让,双反已经确认,但销售方发现红字的某个商品错了,有什么办法可以取消这个红字吗
家权老师
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提问时间:03/04 16:29
#税务#
部分红冲:开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。 登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务-红字信息确认单录入
阅读 40
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老师,你好,一个经营者有多张个体户执照,年度汇算时C类报表也要报吗,要多处汇总申报吗?
文文老师
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提问时间:03/04 16:24
#税务#
是的,年度汇算时C类报表也要报
阅读 78
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对方欠工程款,用个人车抵工程价款,请问都要啥手续?会计分录怎么做?
家权老师
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提问时间:03/04 16:21
#税务#
需要对方去二手车交易市场代开发票过户
阅读 106
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一个人在两家公司上班,能在两个公司都申报个税吗
文文老师
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提问时间:03/04 16:16
#税务#
可以的,一个人在两家公司上班,能在两个公司都申报个税
阅读 45
收藏 0
老师您好,请问增值税留抵退税连续6个月,这里如何理解呢?比如2015.10至2026.3月符合条件,2026年4月申报期时申请,如果2026.5月也符合条件,是否可以将2025.11至2026.4月作为符合条件,2026.5月还可申请吗
董孝彬老师
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提问时间:03/04 16:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
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老师您好!个体户查账征收的,2025年经营所得交了1800元,这个怎么入账,分录怎么写?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:03/04 16:11
#税务#
您好, 借:所得税费用-经营所得 贷:应交税费-经营所得 借:应交税费-经营所得 贷:银行存款
阅读 75
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新购车辆挂牌需要提供什么车辆购置税纳税凭证
小菲老师
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提问时间:03/04 16:10
#税务#
同学,你好 新购车辆挂牌时,需提供的车辆购置税纳税凭证是《车辆购置税完税证明》或免税凭证,这是办理机动车注册登记的必要材料之一。
阅读 44
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现在26年3月份冲红一张25年的发票,然后26年重新开张,会影响25年收入么 新开的算26年收入么 怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:03/04 16:05
#税务#
...
阅读 48
收藏 0
老师,问一下保险公司2月份多开了60多万的负数发票,正数发票又没有及时开具,那我申报的时候怎么弄,入账又怎么入。
家权老师
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提问时间:03/04 15:57
#税务#
那么你进项转出就行了哈
阅读 43
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老师,劳务费开票能开吗
文文老师
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提问时间:03/04 15:56
#税务#
可以的,劳务费开票能开
阅读 59
收藏 0
当月个税不够一块钱不用交吗 刚算的2月份个税0.8 然后应补税额那里是0
刘艳红老师
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提问时间:03/04 15:54
#税务#
您好,是的,这个低于一块钱不用交的
阅读 36
收藏 0
老师,麻烦问下,民营的口腔医院,收入是免增值税的吗
文文老师
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提问时间:03/04 15:43
#税务#
民营的口腔医院,收入是免增值税的。
阅读 35
收藏 0
老师,请问下,未按时缴纳社保金,产生的是滞纳金还是利息呢?
小菲老师
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提问时间:03/04 15:38
#税务#
同学,你好 是滞纳金
阅读 78
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公司短期没钱 股东可以借款给公司吗 后续年底要是没有还 需要交什么稅啊
文文老师
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提问时间:03/04 15:35
#税务#
公司短期没钱 股东可以借款给公司,没有利息,不用交税
阅读 56
收藏 0
一般纳税人,出口企业,不做进账抵扣,2022年3月购进一辆练车,残值率5%,分4年折旧,于2026年4月已经折旧完毕,转卖个人10万元,怎么做账缴税?
家权老师
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提问时间:03/04 15:35
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 87
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老师 我的年度汇算时 工资薪金账载金额填的46500 实际发生金额37300 税收金额46500 但是截止到12月份 我的个人所得税申报的工资总金额是37300 那么我申报残疾人保证金时填写那个金额呢 ?
小菲老师
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提问时间:03/04 15:28
#税务#
同学,你好 应该填的46500
阅读 115
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老师您好,合伙企业做税务注销,是不是不用像公司那样需要点企业所得税清算报备后才能申报当期和年度所得税报表呢?点预检时候没有出来这个报备,这样申报2026年第一季度和年度经营所得能直接申报吗?还有合伙企业工商注销需要公示满7天吗?还是税务做完就可以直接做工商了?
小菲老师
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提问时间:03/04 15:26
#税务#
同学,你好 在企业所得税层面无需进行“企业所得税清算报备”和清算申报。 这样申报2026年第一季度和年度经营所得能直接申报吗? 可以 还有合伙企业工商注销需要公示满7天吗? 简易是20天 税务做完就可以直接做工商? 是的
阅读 64
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单位股东想公转私一次性提70万到个人账户,怎样发放最省税?
文文老师
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提问时间:03/04 15:24
#税务#
可直接做为分红处理
阅读 57
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老师:我公司过年前2月11日发放了2025年的年终奖,这个月我要申报个税,我想问一下年终奖是几千块的我合并工资薪金所得一起申报,年终奖几万块的我按全年一次性奖金收入来报,这样可以吗?
家权老师
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提问时间:03/04 15:22
#税务#
可以的,自行决定就行
阅读 73
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老师这个月没有用工人员没有上社保人员社保还用申报吗?
小菲老师
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提问时间:03/04 15:17
#税务#
同学,你好 你是要申报什么?个税?
阅读 69
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我手上有张航天的发票2024年没抵掉现在可以抵吗 这可以问税务局的人吗
家权老师
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提问时间:03/04 15:09
#税务#
这可以问税务局的12366
阅读 263
收藏 1
现在还可以留抵欠税吗?怎么有的说可以,有的说不行,然后1月的我目前欠着,2月也打算欠,4月来进票,4月再申请抵,那么2月的税,我能正常报上吗
刘艳红老师
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提问时间:03/04 15:09
#税务#
您好,不能,不能用后面的票来抵扣前面的,没有进项要先交的
阅读 47
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