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一般纳税人现代服务开票能简易计税吗
廖君老师
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提问时间:11/02 09:30
#建筑#
您好,是特定业务可以 一般纳税人提供的公共交通运输服务、劳务派遣服务、人力资源外包服务等可以选择简易计税方法
阅读 506
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老师 我公司一般纳税人 建筑装饰工程公司,经营范围里不含劳务派遣 这样的话是不是我公司开劳务派遣或人力资源大类后面跟劳务费就不行?
堂堂老师
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提问时间:11/02 08:51
#建筑#
你好!一般纳税人的公司如果在经营范围中未包含劳务派遣,确实不应开具与劳务派遣相关的发票。建议调整经营范围或确保开具的发票内容与注册的经营范围相符,避免税务风险。
阅读 408
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别人给我们做一个房子包工包料500万,是不是开票就一个大类:建筑服务*工程服务 900万9个点 不需要明细吧?比如材料占比多少,人工占比多少这些材料不需要特别备注吧?税务需要知道大概的人材机对方开过来是否合理吗?
朴老师
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提问时间:11/01 18:35
#建筑#
对于包工包料的建筑服务开具发票,一般可以开具 “建筑服务 * 工程服务”,通常情况下不需要详细列出材料占比、人工占比等明细内容。 税务机关一般主要关注发票的真实性、合法性以及业务的实际发生情况等,对于是否明确人材机具体占比并无强制要求。只要该业务真实发生,发票开具符合税收法规要求,通常是合理的。
阅读 427
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就是环评和拿环境许可证书是一个环节吗 我们是房地产公司,这里有个环境许可证书费用,我知道环评费计入科目“前期工程费-其他”,但不知道这个“环境许可证书”计入什么,是计“其他”还是“报批报建”等
廖君老师
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提问时间:11/01 17:25
#建筑#
您好,一起记在 前期工程费-其他,都是环境相关的
阅读 639
收藏 3
建筑公司,工地上给工人租房的租金和电费,计入工程成本的明细科目是什么?
家权老师
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提问时间:11/01 16:42
#建筑#
就是工程施工-间接费用-福利费
阅读 1711
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我们是建筑施工企业,公司新中标一外地政府采购合同(工程类),我们负责采购及安装,这个需要外地预缴吗?
家权老师
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提问时间:11/01 15:49
#建筑#
是的,跨市施工就需要外地预交
阅读 603
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请问下我们公司项目上有些员工个税需要补申报,原来我们都是放主管税务的个税申报系统进行统一申报的,现在可以放到对应外管证的个税去补申报吗?
堂堂老师
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提问时间:11/01 15:35
#建筑#
可以的,员工的个税补申报可以通过其对应的外管证地区的个税系统进行。这样做有助于确保税务信息的准确性和及时性。只需确保补申报信息准确无误,并按照当地税务局的规定及时完成。
阅读 591
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收入18084254.88成本9500484.44年底还差多少成本票
宋生老师
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提问时间:11/01 15:06
#建筑#
你好,你打算1毛钱的税都不交,是不是?
阅读 753
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老师,我们是总包,一个第三方企业(非甲方)转钱到农民工工资专户,怎么做账?
堂堂老师
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提问时间:11/01 14:58
#建筑#
你好!这笔款项应该记为借方“其他应收款”(如果确认为代收款项),贷方“银行存款”。等到将这笔款项支付给农民工时,再将“其他应收款”冲减,同时借记“应付职工薪酬”,贷记“银行存款”。这样可以确保账务的准确性和完整性。
阅读 591
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甲方用房抵工程款的部分,我们没有入固定资产,而是这些房子由项目经理处理再给甲方钱,甲方再给我们打过来,这样有啥风险吗
小智老师
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提问时间:11/01 14:37
#建筑#
这种做法存在一些风险,首先是税务风险,因为房产转移和款项支付需要正确入账并缴纳相应的税费。其次是法律风险,涉及产权转移和合同履行的合法性。还有财务风险,如资产评估不准确可能导致损失。建议通过正规渠道处理此类事务,确保合规。
阅读 480
收藏 0
老师小规模纳税人开专票是1%还是3%
宋生老师
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提问时间:11/01 14:13
#建筑#
你好两种都是可以开的。但是不管你开哪一种,它都是不能够免税的。
阅读 537
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老师,你好!请问下同个月货款打出去又退回来了,凭证需要做吗?怎么做呢?
宋生老师
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提问时间:11/01 13:57
#建筑#
你好,这个建议你分两笔凭证来做。一个支付,一个退。
阅读 404
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老师您好,请问一下,工程公司,我们有个项目,对方想公对公,但是对方还不要发票,这种情况我们这边怎么做账,对方说他们按“不开票收入”记账报税,那我们这边要怎么做呢
小菲老师
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提问时间:11/01 13:15
#建筑#
同学,你好 就做无票收入,正常申报增值税就行
阅读 401
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只知道银行卡余额,怎么新建账做期初科目?
刘艳红老师
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提问时间:11/01 13:13
#建筑#
您好,银行存款写上,未分配利润写上要同的,就可以了
阅读 517
收藏 2
个体户无票加油费用用什么科目?
家权老师
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提问时间:11/01 11:47
#建筑#
还是计入成本费用,只是汇算时按时调增
阅读 407
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老师,设备租赁带人属于建筑服务-设备租赁9%税率,不带人就是设备租赁13%,它们经营范围是一样的吗?
家权老师
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提问时间:11/01 11:32
#建筑#
是的,经营范围都是一样的
阅读 508
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甲方以抵房子的方式给工程款,账务怎么处理
宋生老师
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提问时间:11/01 10:42
#建筑#
你好,你现在是做哪一个哪一方的凭证?
阅读 638
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请问老师,跨区域涉税事项报告中,跨区域经营街道是项目所在地的街道,还是合同另一方公司所在地的街道呀
家权老师
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提问时间:11/01 09:56
#建筑#
跨区域经营街道是项目所在地的街道
阅读 688
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帮前公司过账,我们是不是要对方提供成本给我们公司,提供什么成本呢?
小智老师
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提问时间:11/01 09:51
#建筑#
在帮助前公司过账的情况下,通常需要对方提供相关的成本信息,这包括但不限于原材料成本、人工成本、制造费用等,以确保账目的准确性和完整性。具体需要提供哪些成本信息,最好是根据具体的业务活动和交易类型来确定。
阅读 396
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个体户如何建账?所有支出费用没有发票怎么办?
小菲老师
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提问时间:11/01 09:31
#建筑#
同学,你好 一般按照小企业会计制度建立。 没有发票可以先挂往来
阅读 469
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请问老师,跨地(市)标志,选了是,后面跨区域涉税事项报验管理编号怎么填呐
家权老师
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提问时间:11/01 09:06
#建筑#
你要先办理跨区域涉税事项报验才有编号
阅读 619
收藏 3
建筑业一般纳税人给对方开具3%劳务费增值税专票,还需要做工资表和申报个税吗?
家权老师
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提问时间:11/01 08:39
#建筑#
是你们自己的员工就要做工资表和申报个税
阅读 748
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老师 建筑行业以实际收到的工程款确定收入,违规吗? 要怎么做账
堂堂老师
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提问时间:11/01 08:32
#建筑#
在建筑行业,收入确认应遵循完工百分比法,即根据工程进度来确认收入,而不是仅依据收到的款项。做账时,应根据合同条款和实际工程完成情况,合理计算并确认收入和成本,确保账务的准确性和合规性。
阅读 512
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你好,可以通电话吗,问民工专户的,一个户进两个项目的款
宋生老师
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提问时间:11/01 08:17
#建筑#
你好,这里是弄不了电话的。学堂有专门的语音答疑的,那个稍微贵一点,你可以在语音答疑上面提问。
阅读 381
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你好,可以通电话吗,问民工专户的
宋生老师
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提问时间:11/01 08:15
#建筑#
您好,学堂有专门的语音答疑通道。你可以手机看看。这里是文字版的。打不了电话
阅读 378
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需要建筑行业的大师指导,一个民工专户进了两个项目的款怎么处理?
郭老师
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提问时间:11/01 07:50
#建筑#
你好,你分两个项目核算,借银行存款、农民工专户 贷主营业务收入或是工程结算二级科目写上A项目、B项目 应交税费,应交增值税销项
阅读 442
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老师有留底的进项税额,可是没有成本,这是怎么回事
刘艳红老师
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提问时间:10/31 20:16
#建筑#
您好,这个是以前留底没有底完吧
阅读 416
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老师,我们有个在建设中的项目,因签订这个项目的建设施工合同,缴纳的对应印花税可以计入这个项目的在建工程吗?还是计入当期的损益?
小锁老师
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提问时间:10/31 17:44
#建筑#
您好,这个的话是可以今日当期损益的,这个
阅读 646
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异地项目是不是一定要开外经证才可以开发票,能不能提前开发票
宋生老师
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提问时间:10/31 16:35
#建筑#
你好,电子发票他确实是会让你输入的。纸质发票倒是没什么问题。
阅读 396
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建筑企业分公司独立核算,总公司是小微企业,分公司资产和利润总额及从业人员都很小不起小微,所得税申报时提示不符合小微企业,印花税也没减半,增值税附加费又能享受减半,这是为什么?
宋生老师
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提问时间:10/31 16:27
#建筑#
你好,分公司都是默认不按小微企业来的
阅读 418
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