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老师:税管员向我要公司本月收入,; 这收入指的是价税合计数还是剔除增值税的数
文文老师
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提问时间:03/05 15:29
#税务#
是指不含增值税的收入
阅读 57
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不理解个人应纳税所得额不超过2万代扣个税是20% 怎么理解应纳税所得额
刘艳红老师
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提问时间:03/05 15:28
#税务#
您好,你这个开的是劳务费吧
阅读 62
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营业账簿印花税多交了,税务局要求退税,退税理由应该怎么写?
文文老师
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提问时间:03/05 15:27
#税务#
你好,退税理由:多申报缴纳印花税
阅读 39
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个人在电子税务局上开具稿酬发票,项目名称是什么,输入稿酬没有这个选项
文文老师
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提问时间:03/05 15:23
#税务#
你好,试试写作服务
阅读 39
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公司发生了股权变更,现在法院出具了文书判决取得股权的人要归还股权,那税务上还需要缴纳股权转让个税吗?
家权老师
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提问时间:03/05 15:22
#税务#
是的,该申报的税还是必须要交的
阅读 424
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老师,我们购入工具箱,扳手,螺丝刀,老虎钳。公司做设备的,发货设备都配工具箱这些,有的自己用。这种做什么科目?
文文老师
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提问时间:03/05 15:18
#税务#
你好,可按周转材料-低值易耗品处理。领用时转成本费用
阅读 82
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我们是一般纳税人建筑公司,公司买的金银珠宝开的发票怎么做账呢
文文老师
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提问时间:03/05 15:16
#税务#
买的金银珠宝,用途是什么呢
阅读 40
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老师不是不超过6万吗哪个章节讲这个
暖暖老师
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提问时间:03/05 15:14
#税务#
你好,个人所得税这里,你说是是会计还是?
阅读 151
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老师,因为税务局要求补缴税款,所以在25年10时更正了2024年12月的增值税报表,但就导致了25年10月增值税报表25行和32行是负数,这怎么处理
小菲老师
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提问时间:03/05 15:07
#税务#
同学,你好 你现在申报,是出现 提示了吗?? 有截图吗?
阅读 56
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老师,请问承兑汇票怎么开?
刘艳红老师
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提问时间:03/05 15:07
#税务#
体操作流程如下: 一、前期准备阶段 确认资质条件 企业需在银行开立基本户或一般户,具备合法经营资格。 提供基础证照(营业执照、税务登记证等)及近期财务报表34。 需有真实贸易背景,例如与供应商或采购方的交易合同、发票等证明材料。 确定汇票要素 明确汇票金额、到期日(纸质汇票最长6个月,电子汇票最长1年)、收款人信息等。 二、申请与审核阶段 向银行提交申请 填写《银行承兑申请书》,加盖企业公章及法定代表人章。 提交交易合同、发票、运输单据等证明文件,以证实交易真实性。 银行审核内容 资信评估:银行核查企业的信用记录、财务状况、还款能力等。 交易背景审查:核实合同内容是否与票据用途一致,防止空转套现。 担保措施:根据企业信用等级,银行要求缴纳0%-100%的保证金,或提供其他担保方式(如质押、第三方保证)。 三、签约与开票阶段 签订协议 审核通过后,企业与银行签署《承兑协议》,明确保证金比例、手续费(通常为票面金额的0.5‰)、违约责任等条款。 缴存保证金及费用 按协议将保证金存入指定账户,并支付手续费。 银行签发汇票 银行在汇票上记载承兑事项,包括承兑文句、承兑日期、承兑人签章等,并将汇票交付给出票人
阅读 130
收藏 1
注册下公司小规模纳税人,一直没有进行税务登记也没有报税,有什么后果
家权老师
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提问时间:03/05 15:05
#税务#
没有经营就没事,已经开始经营又不申报就有事
阅读 93
收藏 0
发现有一笔往来预付款,对方单位因为疫情无法开票,疫情后对方公司无法经营,公司已注销,没有发票,账务怎么处理?
文文老师
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提问时间:03/05 15:05
#税务#
做成本费用处理,取得对方注销截图,可税前扣除
阅读 79
收藏 0
查账时发现有发票开错,对方单位已注销,发票已经认证,现在需要红字冲销,怎么做账和填写增值税报表?
家权老师
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提问时间:03/05 15:03
#税务#
你们是取得的发票错误?
阅读 169
收藏 0
老师请问,企业所得税汇算清缴时候资产总额,填写平均值。是怎么填写
家权老师
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提问时间:03/05 15:03
#税务#
看你第4季度申报的所得税上的平均数
阅读 60
收藏 0
老师,什么情况下,需要报经营所得B表呢
小菲老师
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提问时间:03/05 15:02
#税务#
同学,你好 实行查账征收且取得一处经营所得
阅读 45
收藏 0
有个客户公司注销了,我们公司开给他发票他用了,但钱还没付进来 现在他要私付能行吗?
家权老师
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提问时间:03/05 14:56
#税务#
可以的,打款的时候备注替某公司付款就行
阅读 107
收藏 0
我们是外贸公司,我们有一个国外客户多汇了一部分外汇金额,(这笔外汇金额 是货款+代收客户在国内的代表日常开支的费用及工资)这个代收的金额,这边我们需要转为人民币付给对方在国内的员工,这个业务有什么风险点,我们应该留存什么资料
朴老师
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提问时间:03/05 14:56
#税务#
风险: 外汇资金流与货值不匹配 代发工资未代扣个税会被罚 易被认定为隐瞒收入 要留: 代收代付委托书 员工与国外客户的雇佣证明 银行水单、结汇凭证 代发明细、个税代扣记录 付款回单 做账:货款做收入,代付款走其他应付款,工资代扣个税。
阅读 54
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哪些专用发票进项不能抵扣
小菲老师
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提问时间:03/05 14:52
#税务#
同学,你好 增值税专用发票能否抵扣进项税额,关键在于发票对应货物或服务的用途是否与企业生产经营相关。 若用于集体福利、个人消费、免税项目等情形,即使取得专票也不能抵扣。
阅读 45
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一般户可以发工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/05 14:49
#税务#
您好,可以的,一般户可以发工资的
阅读 72
收藏 0
老师,新版税局长期资产发票关联确认表,只要有固定资产都要填写吗?
文文老师
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提问时间:03/05 14:46
#税务#
是,有固定资产都要填写
阅读 141
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收到礼品的发票怎么入账
小菲老师
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提问时间:03/05 14:42
#税务#
同学,你好 管理费用-招待费或者管理费用-福利费
阅读 42
收藏 0
老师您好,请问一家公司最终要注销清算,该公司在弥补以前年度亏损的时候,是从法院判定的破产日开始往前推5年,还是从现在的日期开始往前推5年呢?
朴老师
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提问时间:03/05 14:40
#税务#
从亏损发生年度的次年开始算 5 年, 不是破产日,也不是今天,谁到期谁不能补。
阅读 97
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企业为小型微利企业,在2024年收到政府返回土地款164万元,当年做了冲减土地入账价值,当年利润总额为140多万,26年3月税局要求该笔收入在收到当年需要并入当年利润,交企业所得。有何文件或方法可以化解,不然利润超过300万,需要按25%交企业所得
朴老师
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提问时间:03/05 14:29
#税务#
一、为什么税局要你补税 土地返还款税法上必须计入收入(财税〔2008〕151 号),你会计冲减土地成本,税务要调增利润。 原利润 140 万 + 164 万 =304 万,超 300 万,不能按小微,按 25% 全额交。 二、最简单、最实用的化解办法(2 选 1) 方法 1:走不征税收入(最省税) 满足 3 条即可: 有政府专项拨款文件 有专门管理办法 你单独核算 → 164 万不并入利润,仍享受小微。 方法 2:把利润压回 300 万内 补做 2024 年合理支出: 补提折旧、摊销 补记房租、水电、运费、人工 补以前年度亏损 只要调到 **≤300 万 **,就能按小微交税。
阅读 103
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2026年13号文对建安业怎么解说的?
文文老师
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提问时间:03/05 14:29
#税务#
13号公告确立“一项应税交易涉及两个以上税率,按主要业务适用税率”的核心规则,彻底终结建筑业混合销售的计税争议。 2026年1月1日后新签甲供工程合同,一般纳税人不再适用3%简易计税,强制按9%一般计税,仅老项目可延续原政策至完工。
阅读 86
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老师,医疗美容公司预收的服务费,新法下的纳税义务发生时间是什么?
家权老师
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提问时间:03/05 14:27
#税务#
在预收的当月确认收入申报增值税
阅读 73
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个人承包劳务合同的,可以按工资薪金发放吗
文文老师
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提问时间:03/05 14:25
#税务#
个人承包劳务合同的,可以按工资薪金发放。
阅读 58
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老师讲下资产负债和利润表,现金流量表之间勾稽关系
家权老师
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提问时间:03/05 14:23
#税务#
勾稽关系: 资产负债表的未分配利润期末数=未分配利润年初数✚利润表的净利润本年累计±本月调整的利润分配 资产负债表的未分配利润期末数=科目明细账的:本年利润期末数✚利润分配的期末数 现金流量表的期末现金及现金等价物余额=资产负债表的货币资金的期末余 额
阅读 79
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外贸企业,一般纳税人和小规模纳税人的区别 怎么选合适
文文老师
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提问时间:03/05 14:21
#税务#
小规模通常无法退税的
阅读 65
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老师,对方开具负数发票,我这边需要怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:03/05 14:17
#税务#
您好,这个红冲的是去年的业务吗
阅读 31
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租金3.4万,房产税多少钱?
刘艳红老师
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提问时间:03/05 14:15
#税务#
您好,是商用的还是自住的?
阅读 60
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