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老师,请教一下,异地预缴的时候,一般计税项目如果有分包抵扣,是怎么算税金的
郭老师
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提问时间:06/16 16:40
#建筑#
收入减去分包款)/1.09*2% 按照这个来缴纳增值税的。
阅读 882
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建筑工程的劳务工程款,劳务公司发给包工头的个人账户,包工头在转给手下的工人,这其中涉及什么税务风险么
邹老师
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提问时间:06/14 08:44
#建筑#
你好,直接公司给个人账户发放就是了 ,不需要经过包工头个人账户过一道
阅读 882
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请问建筑劳务公司,做公路边波形护栏工程包工包料,共计199万,开出了90万劳务发票,109万材料发票,结转材料成本多少合适?
税剑法盾
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提问时间:06/30 15:21
#建筑#
您好,一般不低于90%吧。关键是材料费有多少票,人工费有多少。
阅读 882
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老师好:我公司30万买的车(取得进项己抵扣)原价30万充抵应付账款材料款(对方要求开增值税普通发票)?如何做会计分录?税法上视同收入吗?
新新老师
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提问时间:12/02 14:01
#建筑#
好,这就是一个正常销售,然后往来对冲的业务。你是销售方,把这个车辆。从固定资产转到固定资产,清理就可以,然后确认清理损益。
阅读 882
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老师,怎样的营业执照才可以开建筑服务税目的发票?
一鸣老师
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提问时间:01/17 21:59
#建筑#
有建筑施工企业的资质才可以开
阅读 882
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老师,17100含税价,13个点,进价卖出去24600含税13点,还需要缴纳别的什么税款?
小小快乐老师
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提问时间:03/29 23:30
#建筑#
同学你好,还有由于缴纳增值税引起的附加税费
阅读 882
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工程还没结算,向甲方开工程款发票,并收款,成本现在不够,这个收款先记入预收账款吗?还是根据现有的成本倒推收入,先结转一部分收入?怎么做?
郭老师
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提问时间:09/28 14:13
#建筑#
你好,你们是根据什么来确认收入的?完工进度吗?如果是的话,你看一下有完工进度吗?如果有的话,你可以做收入结转,成本的时候可以暂估。
阅读 882
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申报增值税时,先用异地预缴增值税和进项税哪个好一点?
孔老师
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提问时间:07/11 11:45
#建筑#
您好。您可以参照一下,增值税申报表主表,是先销项-进项之后的金额,再抵预缴,是按这个顺序处理的。 所以如果您预计项目预缴的金额大,后期确认收入时,相应的 销项金额小的话,可能会一直无法抵预缴,因此可以进项票收到后,挂到待抵扣科目,让销项先抵预缴金额,剩下的进项在认证后,满足条件时,可以申请留底退税。 希望能帮到您。
阅读 882
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老师好!请问建筑企业的居间费可以开专票吗?税率是多少?
廖君老师
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提问时间:10/05 11:21
#建筑#
您好,可以开专票,居间费作为提供服务6%
阅读 881
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公司到外省施工,农民工的个税是在外省项目所在地缴还是公司机构所在地缴纳?
郭老师
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提问时间:05/23 12:17
#建筑#
你看项目所在地的要求,全员申报的话,就是在异地。
阅读 881
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公司车辆被撞报废,收到赔偿款,分录怎么做
暖暖老师
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提问时间:04/02 14:45
#建筑#
借银行存款贷固定资产清理
阅读 881
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建筑类 公司 对公付款小金额的零星采购一个地方只采购几次,可以开普票的,是可以不签合同的吧
高辉老师
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提问时间:03/29 20:50
#建筑#
你好,可以不用签订的,有的公司会有专门的制度,比如设置一个月累计不超过2000元不签订合同等 企业签订的合同不是强制的,只是出于证明和保护自身,会对金额大或者服务年限长等会签订合同
阅读 881
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老师,公司注册资本100万,,法人频繁转入10000的进账能不能直接计入到实收资本里面
家权老师
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提问时间:03/29 10:34
#建筑#
你好,只能做100万的实收资本,其他的计入其他应付款
阅读 881
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老师,下午好,请问一下,建筑业的开票是9个点,收到13个点的发票,为什么还会有缺票严重的说法呢
易 老师
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提问时间:09/16 14:55
#建筑#
因为计税的基数不同,收入成本存在很大的差异
阅读 881
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老师,我们是建材公司,一般纳税人,可以给对方开具3点点的发票吗?这个开具发票怎样确定啊?
邹老师
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提问时间:08/04 11:58
#建筑#
你好,建材公司一般纳税人,是无法给对方开具3个点的发票的。 建材公司一般纳税人,销售货物是按13%的税率开具发票
阅读 881
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工程施工的间接费,是没季度都要转到工程施工里吗?应该怎么结转?谢谢了
刘倩老师
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提问时间:06/16 14:53
#建筑#
你好!是发生的时候,就要计入工程施工-合同成本-间接费用
阅读 881
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老师,我家是农民专业合作社,开的发票服务名称是绿化工程可以吧,经营范围有花卉种植,园艺产品种植,是不是属于绿化工程服务里面
青老师
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提问时间:02/22 09:45
#建筑#
你好1; 是的; 这个是 为建筑工程做的; 开建筑服务*绿化工程费 按9% ;如果是日常的 维护保养; 开生活服务*养护服务费 按6%
阅读 881
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汇算清缴的时候,计入工程施工里的职工福利费也要按14%的要求来扣除吗?还是只是计入管理费的职工福利费要按上述要求扣除?
金金老师
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提问时间:12/13 14:34
#建筑#
您好,这个是属于计入工程施工里的职工福利费也要按14%的
阅读 881
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老师,怎样查去年公司一年交了多少税的明细,比较快,查得比较准?
朴老师
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提问时间:08/15 07:50
#建筑#
同学你好 看应交税费借方明细加起来
阅读 881
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老师,我们有个项目做的资料费用,全部外包给一个人在做,她现在要收款,我们让她开票,她开票的类型的是什么呢?
朴老师
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提问时间:12/21 16:38
#建筑#
同学你好 这个开劳务的
阅读 881
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咨询农民工工资怎么报个税,怎么算职工人数,怎么报残保金?
青老师
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提问时间:11/29 10:27
#建筑#
你好; 你们是签订的劳务合同还是劳动合同的; 如果是劳动合同就得计算这部分 到残保金的人数和 工资总额去
阅读 881
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劳务分包合同要不要缴纳印花税
易 老师
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提问时间:11/09 17:07
#建筑#
同学您好需要 “劳务分包合同需要缴纳印花税。 建筑劳务分包合同属于建设工程承包合同,应按万分之三的税率交纳印花税。
阅读 881
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老师,销售工程收入的摘要我该怎么写?
晓园老师
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提问时间:04/01 16:22
#建筑#
同学你好,如果你们公司以前有账,摘要你可以按照以前的模式套用,如果你们是新公司,没有账,你写的这个摘要,你要自己看得懂,别人看懂就行,比如确认某某销售工程收入等都是可以的
阅读 880
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老师好!车辆购置税记啥科目
一鸣老师
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提问时间:09/27 09:53
#建筑#
车辆购置税记入固定资产科目
阅读 880
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我们是建筑公司,有一个工程马上结束了,需要把票都开给甲方了,工程结束,账务处理程序大概是怎么个流程?
郭老师
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提问时间:09/14 13:28
#建筑#
平时你们开发票有要求吗 一般你们出结算单 对方付款 或者你开了发票出结算单 对方付款
阅读 880
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我们的工程是分包的,我们可以把劳务这块在分包出去么
文文老师
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提问时间:08/10 17:25
#建筑#
在税务上是可以的,可以把劳务这块再分包出去
阅读 880
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老师,请问下我农民工工资在农民工专户发放了,申报了个税,做账的时候直接做的是工程施工~工资,贷银行存款,没过度应付职工薪酬,申报残保金按应付职工薪酬的数字填的,应付职工薪酬数字是公司里的员工的工资,但是听税务局说是按个税申报的填,以前年度都是把不含农民工的数字填了,怎么弄?
郭老师
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提问时间:04/25 16:57
#建筑#
你好,去高这申报的电子税务局,我要查询税费申报及缴纳,里面有作废申报或者是更正申报。
阅读 880
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这道题不太理解,可以解析一下么?
文静老师
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提问时间:04/07 16:11
#建筑#
同学,你好 选项B依法必须进行招标的项目的投标人伪造变造证书尚未构成犯罪的,处中标项目金额千分之五以上千分之十以下的罚款,对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员处单位罚款数额百分之五以上百分之十以下的罚款;有违法所得的,并处没收违法所得;情节严重的,取消其一年至三年内参加依法必须进行招标的项目的投标资格并予以公告,直至由工商行政管理机关吊销营业执照。
阅读 880
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建筑行业,请问按照工程进度结转成本收入公式是什么?结转当月的收入成本怎么结转
小白杨
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提问时间:06/25 10:21
#建筑#
你好,按照完工进度结转成本,借主营业务成本贷,在建工程,比如在建工程完工30%,总成本预估是100万,那么结转30万的工程成本
阅读 880
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房开老师 请问预售阶段的预计毛利额是怎样计算的?
鲁老师
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提问时间:09/14 22:51
#建筑#
房地产预计毛利额如何算? 房地产企业预计毛利率=(预收账款+其他应付款-诚意金)*预计利润率 房地产开发企业销售未完工开发产品的计税毛利率不低于13.2%。 注意事项: 根据《国家税务总局关于发布<中华人民共和国企业所得税月(季)预缴纳税申报表(A类,2018年版)>等报表的公告》(国家税务总局公告2018年第26号)附件1中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2018年版)填报说明规定:“特定业务计算的应纳税所得额”。 从事房地产开发等特定业务的纳税人,填报按照税收规定计算的特定业务的应纳税所得额。房地产开发企业销售未完工开发产品取得的预售收入,按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额填入此行。 企业开发产品完工后,其未完工预售环节按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额在汇算清缴时调整,月(季)度预缴纳税申报时不调整。本行填报金额不得小于本年上期申报金额。
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