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今年有营业外支出2000元,我这个第四季度企业税里计入成本的工资薪金要不要算在里面
刘艳红老师
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提问时间:01/07 15:06
#税务#
您好,这个工资计入管理费用-工资就可以
阅读 27
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老师好,二手车处置了5000元,固定资产已没有了,怎么作会计分录
刘艳红老师
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提问时间:01/07 15:04
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 54
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22年个人垫付食堂款,现在不用支付了,请问账务怎样做,需要哪些附件证明
家权老师
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提问时间:01/07 15:03
#税务#
不需要支付的直接计入营业外支出
阅读 22
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老师,请问我公司异地预交税款所属期是12月的税金,但是交税是1月份才交的,我报增值税税款扣除的时候,是扣除在12月吗?
文文老师
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提问时间:01/07 15:02
#税务#
报增值税税款扣除的时候,是扣除在12月
阅读 18
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老师,个人所得税可以集中申报吗
家权老师
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提问时间:01/07 15:02
#税务#
那个汇算可以集中申报的
阅读 46
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印花税销售这一方按照未税收入的万分之三交,如果按照采购这一方是怎么计算的呢
家权老师
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提问时间:01/07 15:01
#税务#
还是一样的按万分之三交
阅读 49
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老师,外贸公司收到货代的代理海运费发票和自己给外国企业开具的发票,需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/07 15:01
#税务#
你好,需要缴纳印花税
阅读 38
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您好,老师,请问从一般贸易进口进来的材料,由于购买多了,材料重新卖回给供应商用一般贸易方式,请问这样可以申报免抵退吗?
小菲老师
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提问时间:01/07 14:59
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 17
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员工的专项扣除是公司平时录入,还是自己汇算清缴的时候录入?
家权老师
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提问时间:01/07 14:58
#税务#
那个是可以自己采集,也可以公司采集
阅读 20
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年初无亏损,年末有2000的利润,结转的时候需要提盈余公积嘛,如何写分录和摘要
家权老师
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提问时间:01/07 14:58
#税务#
计提盈余公积 借:利润分配——计提法定盈余公积 ——计提任意盈余公积 贷:盈余公积——法定盈余公积 ——任意盈余公积 结转计提的盈余公积 借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配——计提法定盈余公积 ——计提任意盈余公积
阅读 93
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老师好!请问资产负债表中货币资金期末数是负数是什么原因?怎么调整?谢谢!
文文老师
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提问时间:01/07 14:58
#税务#
账做错了,货币资金不可能 负数
阅读 52
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老师,下午好!个体工商户没有做过纳税申报,注销时需要走税务流程吗?
文文老师
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提问时间:01/07 14:52
#税务#
注销时,也需要开清税证明的
阅读 48
收藏 0
老师你好,公司原股东实缴后还没来得及申报印花税,然后原股东变更了新股东,这个情况要把之前股东实缴的部分申报印花税吗
文文老师
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提问时间:01/07 14:50
#税务#
要把之前股东实缴的部分申报印花税。
阅读 190
收藏 2
老师你好,我们有个上游公司欠我们20万,后经法院判定还18万,可是发票都给他们了,这个是要开具红字发票吗?还是怎么做账
文文老师
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提问时间:01/07 14:49
#税务#
可以,可以开红字发票
阅读 53
收藏 0
小规模客户注销时不想交税,专管说等13号以后在进行,客户自己签了承诺书,现在是清税状态,这要咋处理
小菲老师
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提问时间:01/07 14:49
#税务#
同学,你好 这个不用处理的
阅读 37
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车辆购置税是几个点,老师
小菲老师
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提问时间:01/07 14:48
#税务#
同学,你好 一般是10%的
阅读 15
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12月月底12月31日离职的正式员工人数,在税务填写季报季末从业人数时还包括这个季末12月31日离职的人数吗? 看此平台上之前有老师说是不含离职人数的,刚又咨询后有老师回复是要含这个离职人数的。所以再请老师解答一下问题及原因呢,谢谢
家权老师
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提问时间:01/07 14:44
#税务#
12月末离职的也算的哈,因为当月得领工资
阅读 69
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22年有一笔食堂垫付款,25年确定无需支付此笔款项,应该怎样做账,后面需要哪些附件
文文老师
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提问时间:01/07 14:42
#税务#
你好,可转为营业外收支,不用附件
阅读 17
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我们是一家电商公司,主要是抖音店铺,每天订单量很大,天南海北发货,这种情况也区分不了订单究竟是对企业还是对个人的,这样的话印花税要怎么申报?
家权老师
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提问时间:01/07 14:42
#税务#
要查询订单的名称是公司还是个人,不然都得交印花税
阅读 32
收藏 0
旧法人有一个个体工商户,在2025年1-3季度缴纳过个人所得税共计五千多,2025年10月份变更了法人,新法人在4季度申报时应缴纳个人所得税一千多,但是发现自然人扣缴端上显示该单位新法人已缴税额为0,应缴税额变成了六千多,这种情况怎么办
朴老师
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提问时间:01/07 14:39
#税务#
变更经营者后税务信息未同步,系统误将原经营者预缴税款合并到新经营者名下,处理步骤如下: 带工商变更通知书、完税凭证去大厅完成税务登记变更 + 属期拆分清税,明确原经营者承担 1-3 季度税款,新经营者仅负责 4 季度。 扣缴端删除旧经营者信息,新增新经营者并报送验证,4 季度申报时手动拆分属期数据,或直接在大厅更正申报,修正应缴税额为 1000+。 留存更正回执、完税凭证,避免后续税务争议。 会计分录: 原经营者缴 1-3 季度个税: 借:应交税费 — 应交个人所得税 5000+ 贷:银行存款 5000+ 新经营者计提 4 季度个税: 借:利润分配 — 未分配利润 1000+ 贷:应交税费 — 应交个人所得税 1000+ 新经营者缴税: 借:应交税费 — 应交个人所得税 1000+ 贷:银行存款 1000+
阅读 92
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法人自己银行卡里有200万 、为了后期向银行借款、把200万元存自己的公司账户,要做银行流水、交一点税、然后把全部钱取出来、怎么安排最好
文文老师
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提问时间:01/07 14:38
#税务#
账上按其他应付款处理
阅读 16
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老师,我们是物流公司,委托方让我们运输物资,但我们没有自己的车队,有的是我们联系的私车,有的是在平台上联系的车,我们自制一送货单,货物送到后承运方把所有信息填完原件寄回我们,请问送货单具有法律效力吗
郭老师
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提问时间:01/07 14:35
#税务#
有法律效力,它是证明货物交付事实的关键凭证
阅读 42
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您好老师:请问啊账上的未分配利润,数额大,都怎么处理?
文文老师
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提问时间:01/07 14:33
#税务#
可以提取盈余公积 ,可以分红
阅读 21
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党建经费补助做什么科目啊
文文老师
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提问时间:01/07 14:33
#税务#
你好,是收到补助吗
阅读 18
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公司变更法人,要提前做哪些淮备,工商,税务等
文文老师
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提问时间:01/07 14:31
#税务#
只变法人,不变股权吧
阅读 31
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老师,现在开票汽修的还可以劳务*维修费吗
小菲老师
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提问时间:01/07 14:31
#税务#
同学,你好 现在开票,根据学员反馈,大类还是劳务
阅读 16
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公司转账手续费支出,银行开了专票,可以抵扣进项税吗?
文文老师
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提问时间:01/07 14:31
#税务#
可以,公司转账手续费支出,银行开了专票,可以抵扣进项税
阅读 65
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老师 我们10月13号 收到借款20万 ,10.22号收到15万 那么计算10月份利息 怎么直接用35万计算总共利息呢 我还是先计算20万利息 再计算15万 是9天利息 年利率10% 怎么计算快点
家权老师
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提问时间:01/07 14:28
#税务#
先计算20万利息 再计算15万
阅读 15
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董老师在吗想问个问题,
朴老师
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提问时间:01/07 14:28
#税务#
同学你好 是什么问题
阅读 55
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请问咖啡店开出餐饮服务可以记,管理费用-职福利费吗?
文文老师
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提问时间:01/07 14:26
#税务#
可以记,管理费用-职福利费
阅读 60
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