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经税务机关数据分析比对,汇算清缴后出现风险提示,即:企业成本费用大于发票金额。 我该怎么处理。 我们是劳务派遣公司 一般纳税人简易计税。我们代收代付派遣人员工资五险等。对方打款进来 我们开出发票直接计到收入。 代发工资时候直接计成本。 其他就是管理费
郭老师
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提问时间:06/07 09:30
#税务#
那你这个工资申报了个税吗?
阅读 13433
收藏 54
公司有一张增值税专用发票被税务局告知有问题,应该怎么处理
家权老师
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提问时间:06/07 16:16
#税务#
那么申报的时候做进项转出,
阅读 13432
收藏 0
老师个体工商户选查账征收好还是核定征收好呢
刘艳红老师
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提问时间:06/07 12:15
#税务#
您好, 核定的好些的
阅读 13431
收藏 49
资产负债表盈余公积怎么解决
郭老师
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提问时间:06/06 10:32
#税务#
你们单位是要注销吗?有没有亏损?有亏损的话可以弥补。
阅读 13428
收藏 28
银行转账手续费,银行给开发票吗
小锁老师
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提问时间:06/05 11:02
#税务#
您好,这个的话是需要开票的,要
阅读 13425
收藏 48
老师辛苦老师了说下谢谢谢谢
小林老师
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提问时间:06/07 09:34
#税务#
你好,你需要哪些支持
阅读 13424
收藏 56
收到客户预付款,发票没有开给对方,怎么处理
邹老师
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提问时间:06/06 21:58
#税务#
你好,收到客户预付款,发票没有开给对方,如果还没有送货,账务处理是 借:银行存款,贷:预收账款
阅读 13423
收藏 56
麻烦解答一下当月增值税
bamboo老师
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提问时间:06/07 13:02
#税务#
您好 销项税额 200000/1.13*0.13+11300/1.13*0.13=24308.85 1000000/1.13*0.13=115044.25 10000*0.13=1300 (390000+6000+500)/(1+0.13)*0.13=45615.04 24308.85+115044.25+1300+45615.04=186268.14 进项税额26000+26000+130000=182000 应纳增值税税额186268.14-182000=4268.14
阅读 13422
收藏 0
老师辛苦老师说下谢谢谢谢老师
小愛老师
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提问时间:06/07 09:35
#税务#
您好,这是没问题的,由于发票形式不同而导致的是否有大类,不是我们纳税人可操作的。
阅读 13422
收藏 56
电子税务局怎么查到以前收的进项票 ?应该抵扣过了
郭老师
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提问时间:06/06 09:34
#税务#
你好,电子税务局 我要办税里面有一个税收出字帐户发票查询。
阅读 13422
收藏 56
老师,已知售价和毛利率,怎么算进货成本
家权老师
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提问时间:05/24 17:06
#税务#
已知售价和毛利率,进货成本=售价*(1-毛利率)
阅读 13422
收藏 36
外贸出口业务中,国内运输费货代给外贸企业开免税发票,货代可以免税,外贸公司这张免税发票入什么会计科目呢?
暖暖老师
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提问时间:06/06 09:06
#税务#
你好,销售费用-出口杂费
阅读 13421
收藏 0
2017年1月31日,乙公司与客户刘某签订一份人身意外伤害保险合同,保险金额为360万元,自2017年2月1日零时合同生效,保险期间为1年;刘某于合同生效当日一次性交纳保险费0.72万元,乙公司开始承担保险责任并确认了保费收入。该份人身意外伤害保险合同属于乙公司与E保险股份有限公司(以下简称E公司)签订的溢额再保险合同约定的业务范围。该再保险合同约定:每一被保险人的意外险自留额为100万元,E公司的分保额最高限额为300万元,分保手续费率为25%。2017年7月10日,被保险人刘某发生车祸死亡,乙公司确定该事故属于全额赔偿责任范围,于事故发生当月确认了赔付成本360万元。2017年7月29日,乙公司向刘某家属支付了保险赔款,该保险事故结案。2017年2月,乙公司确认分出保费及摊回分保费用,应( )应该记在哪个科目?
朴老师
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提问时间:06/07 14:05
#税务#
分出保费:应记入“分出保费”或“再保险支出”等相关科目。 摊回分保费用:应记入“摊回分保费用”或“再保险收入”等相关科目。
阅读 13419
收藏 4
个体户的工商年报填写时应该注意什么?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:49
#税务#
您好, 个体的最简单,按实际的来填就可以了,只要申报了就没什么事
阅读 13419
收藏 0
一般人 开西餐牛排类 税率多少
刘艳红老师
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提问时间:06/06 21:00
#税务#
您好,这个是按9%来开的
阅读 13418
收藏 56
老师,我们需要给员工增加社保,这个员工之前单位效益不好,公司2021年就没有给员工交社保,应该是欠着税局,现在他们老公司没有给他断交,我们这边也交不上,该怎么办,
廖君老师
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提问时间:06/08 08:51
#税务#
您好,就不用交了,没断保是交不上去的,社保局那里提交免参保证明,
阅读 13414
收藏 0
收到销售方交来10万发票,我是购买方,现在要开2万折让红字信息表,实际收到的进项发票是多少
宋生老师
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提问时间:06/05 11:52
#税务#
你好,其实这个红字发票正常是直接对应之前的蓝字,然后再重新开。
阅读 13414
收藏 0
餐饮个体户 查帐征收需要做账报税吗老师
家权老师
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提问时间:06/06 08:52
#税务#
是的,查帐征收需要做账报税
阅读 13410
收藏 0
自然人股东转让股权哪方要交个税,怎么交,计税依据是什么?
微微老师
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提问时间:06/07 12:21
#税务#
您好,转让方:一、个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 二、在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人,为印花税的纳税人,应当依照《中华人民共和国印花税法》规定缴纳印花税。 在中华人民共和国境外书立在境内使用的应税凭证的单位和个人,应当依照本法规定缴纳印花税。 产权转移书据属于应纳税凭证,产权转移书据包括股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的)等转移书据。按价款的万分之五缴纳。 因此,个人转让股权需要缴纳个人所得税、印花税。 受让方需要缴纳印花税。
阅读 13407
收藏 0
交接财务工作,需要知道哪些系统的账号密码?
小菲老师
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提问时间:06/06 09:18
#税务#
同学,你好 电子税务局的密码,银行网银的密码,财务软件的密码
阅读 13406
收藏 56
老师请教您个问题,有个集团底下投资很多个公司,投资的这些公司是一般纳税人,可是这些一般纳税人就要1个点的普票,这是什么税务筹划路线呢
朴老师
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提问时间:06/07 11:48
#税务#
同学你好 你得有小规模才可以开
阅读 13405
收藏 56
机动车销售统一发票,是几联的,也是三联吗
小菲老师
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提问时间:06/05 13:56
#税务#
同学,你好 《机动车销售统一发票》为电脑六联式发票。
阅读 13405
收藏 0
老师你好,请问一下单位有个 人才项目,政府给公司一部分补贴,然后也要求公司给人才转百分之多少的补贴,这个补贴报的是偶然所得,这个员工平时一个月的工资不够扣这个补贴的个税的,他可以自己交个税吗?公司不给他代扣代缴这部分的个税可以吗
小菲老师
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提问时间:06/05 09:55
#税务#
同学,你好 不可以的,公司要代扣代缴
阅读 13403
收藏 56
税务局给个人打电话让去补税还有滞纳金(是两年前的工程了,当时个人给公司代开了挖机租赁发票),这种直接通过税务局联系个人的情况是确定的吗?
王晓晓老师
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提问时间:06/06 10:17
#税务#
你好,这个是要要你们补什么税
阅读 13402
收藏 31
老师,请问一下公司一次性支付的房租3万元,我可以一次性计入管理费用吗,还是要必须要计入长期待摊费用慢慢摊销
家权老师
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提问时间:06/06 08:52
#税务#
需要计入预付账款,按月摊销
阅读 13401
收藏 56
老师,有没有:企业所得税/个体工商户/个人独资企业—允许税前据实扣除的对比呢
廖君老师
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提问时间:11/11 17:51
#税务#
您好,这个没有,上课的老师也没有总结,我把各项调整总结了 1.广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入+视同销售收入如捐赠)的15%扣除,超过部分向以后结转(但是化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业发生的广告费和业务宣传费支出的税前扣除比例30%。超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。)、 2.企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 3.企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分(注意个体工商户是2.5%基本培训)( 集成电路设计和软件企业职工培训费用全额扣除),准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。 4.职工福利费扣除标准是不超过工资、薪金总额14%的部分(退休人员福利费不能扣)。 5.工会经费按工资总额的2%计提。 6.捐赠是会计利润(未经纳调整,不含视同销售收入,但考虑了会计差错的)的12%,可在3年内扣除。(注意:个体工商户是应纳税所得额30%的部分可以据实扣除,没有利润总额的说法,可能就没有账务) 6.手续费及佣金(电信企业按照企业当年收入总额的 5%计算,保险企业按照当年全部保费收入扣除退保金等后余额的 18%计算可扣除佣金限额;允许结转以后年度扣除,没有年限限制)(境外委托销售费用不超过10%) 7.企业根据国家有关政策规定,为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除。
阅读 13401
收藏 54
电子发票的复核人空白没有填,有影响吗?合规吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 15:49
#税务#
您好, 你说的是全电发票吧
阅读 13400
收藏 16
自然人电子税务局添加了员工就一定要申报吗?私户发工资的可以先不申报下个月再吗?
小锁老师
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提问时间:06/06 16:44
#税务#
您好,这个的胡是需要申报,要
阅读 13396
收藏 0
老师,一般纳税人,税率13%,已知税负率,不含税销售额,我想反推含税进项成本:帮忙看看,这样写对不对
波德老师
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提问时间:05/27 08:10
#税务#
同学你好,不含税销售额*税负率=销项税额-含税进项成本/(1+税率)*税率
阅读 13396
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老师,我们上个月股东有转入股本,我们这个月需要交印花税吗?是按月交还是按年交啊?
家权老师
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提问时间:06/06 10:05
#税务#
你好,一般是按年交的,次年1月交
阅读 13395
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