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老师你好\'实收资本 印花税扣税,分录,借:税金及附加 贷 银行存款,这么做吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:11
#税务#
您好,是的,这个就是这样做的
阅读 20
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母公司和子公司之间可以无息借款吗
文文老师
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提问时间:01/20 19:05
#税务#
母公司和子公司之间可以无息借款。
阅读 18
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老师好,我现在才发现2024年CIF出口代收代付款运保费5万。我因第一次做这种方式出口,将其出在我们的费用。现在已过了2025年5月30日的汇算清缴期。我要更正申报。会计分录应该怎么做?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/20 18:59
#税务#
你那笔钱当时怎么做的分录?多计提了收入是吧
阅读 69
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老师,小微企业,25年,利润在100-300万,还享受减半征收吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 18:57
#税务#
您好,利润不超过300W就是减半的
阅读 20
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老师,我足小规模,平时在公司没有收入,现在过年了,我这边卖一些年货连礼品开发票5万块钱,但是没有成本,这个有没有问题?
刘艳红老师
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提问时间:01/20 18:55
#税务#
您好,可以做点人员的工资
阅读 35
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老师,你好,申报个人工资的时候,7-9月老板没钱发工资,每月4500元,个税扣缴端7-9月份不申报工资数,到10月份一次性发工资4500*3=13500元,然后在个税系统一次性申报13500元,员工需要缴纳个税吗?
郭老师
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提问时间:01/20 18:48
#税务#
不需要的,不用缴纳
阅读 17
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老师,营业账簿印花税计税金额怎么填?填多少呢?应税凭证数量怎么填呢?
文文老师
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提问时间:01/20 18:47
#税务#
按当年新增实收资本+资本公积填写。数量可写1
阅读 24
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老师,餐饮公司,处理客户投诉,几十元红包,这种员工报销业务,本身也是没有发票的,怎么处理可以在税前扣除呢
文文老师
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提问时间:01/20 18:37
#税务#
可让客户开具收据,税前扣除
阅读 19
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老师好! 小张有一个体工商户,25年收入总额80300元,无成本,无费用, 小张25年在其它公司薪金所得55200元 6万基本费用扣除用在经营所得,交税大概1050元 综合汇算清缴需要补多少税
董孝彬老师
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提问时间:01/20 18:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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老师,您好! 请问,公司在次年汇算清缴时欠员工上年工资10万未付,请问这笔十万在本年支付,在下年时汇算清缴时还能扣除吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/20 18:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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小规模个体户起征点是多少?
董孝彬老师
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提问时间:01/20 18:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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合作社开免税发票,需要备案不
郭老师
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提问时间:01/20 18:19
#税务#
不需要的,这个不用备案
阅读 28
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从租计征房产税,是按照合同租金还是按照实际收取租金申报房产税?
郭老师
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提问时间:01/20 18:19
#税务#
你好 按照合同,租金
阅读 39
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老师,比如我利润总额是31000元,弥补以前年度亏损后是20000元,这个计提所得税怎么计提?是按31000元计提还是按2万元来计提?
郭老师
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提问时间:01/20 18:18
#税务#
按照两万来弥补亏损之后的
阅读 21
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个体户定额征收,需要交增值税吗?多少额度没免增值税?
董孝彬老师
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提问时间:01/20 18:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
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企业租赁个人的房屋用作职工福利住房,需要申报并交纳印花税吗
家权老师
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提问时间:01/20 18:05
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 18
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老师请问这个点击凭证过账?然后呢?
郭老师
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提问时间:01/20 18:04
#税务#
你是要月末结账是吧?然后再点结账就可以了
阅读 47
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老师好,季报晚一天报是否罚款!
家权老师
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提问时间:01/20 18:00
#税务#
是的,马上申报了,明天再更正都可以
阅读 28
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老师好,我2025年个税专项附加扣除用的是孩子的。现在我爱人想在汇算清缴的时候也用孩子的,我这边已经申报缴税过的可以取消专项附加扣除吗?
家权老师
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提问时间:01/20 17:54
#税务#
可以的,你这边采集的时候取消就行
阅读 20
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有个个体户变更了法人,变更法人的时候做了清税,那我现在是重新建账吗?
文文老师
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提问时间:01/20 17:53
#税务#
你好,若个体户的法律主体未注销(仅变更法人),原财务数据应延续使用
阅读 17
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请问:2025年度实收资本没有变化,需要零申报印花税的吗?
文文老师
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提问时间:01/20 17:51
#税务#
若有核定印花税,要零申报
阅读 25
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老师,麻烦问下填所得税申报时,这个已计入成本费用得职工薪酬是填管理费用-工资和社保的总数据吗?实际支付给职工的职工薪酬,是看账务上应付职工薪酬的数字是不
家权老师
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提问时间:01/20 17:43
#税务#
根据应付职工薪酬1-12月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 18
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老师,请问填报第四季度填报企业所得税,应付职工薪酬的数据只是填10-12月的应付职工薪酬还是1-12月的应付职工薪酬哦
文文老师
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提问时间:01/20 17:42
#税务#
应付职工薪酬的数据只是填10-12月的应付职工薪酬
阅读 19
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老您好,一般纳税人公司开具房租发票,可以按简易计税来开票了,
文文老师
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提问时间:01/20 17:39
#税务#
出租2016年4月30日前取得的不动产,可简易计税
阅读 22
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请问进项入账了 一直没抵扣 以后也不会抵扣的进项 要怎么处理啊 只调整进项 会计分录 26年调整 谢谢
文文老师
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提问时间:01/20 17:38
#税务#
借记成本费用 贷:进项
阅读 25
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您好老师,我们是营改增之前的房地产老项目,现在要给客户开发票办房本,我们开几个点发票啊?老师
家权老师
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提问时间:01/20 17:38
#税务#
还是可以按5%的税率开票
阅读 22
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你好老师,一般会计准则的那个利润表本期数是填季度数还是全年累计数啊
文文老师
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提问时间:01/20 17:38
#税务#
是本期与上期这种格式吗
阅读 25
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企业重组所得税特殊性税务处理报告表及附表-股权收购报告表股权收购方股权支付额和非股权支付额原计税基础、股权收购方非股权支付对应的资产转让所得或损失填报口径有疑问
董孝彬老师
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提问时间:01/20 17:38
#税务#
您好,是的,就是这么理解的哦
阅读 76
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老师,请问厂家给我们这边的返利,我们怎么做账?
文文老师
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提问时间:01/20 17:37
#税务#
借:银行存款 借:主营业务成本(负数)
阅读 42
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老师,我们是事业单位,填报企业所得税这个支付给职工的应付职工薪酬,退休人员也要含进去吗?
文文老师
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提问时间:01/20 17:33
#税务#
退休人员,不要含进去
阅读 17
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