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个体户今年1月变为查账征收,1月把税交了,1月至3月都没有使用开票,3月又变为核定征收,核定额度为季度33万现在注销的话,还需要交税吗
文文老师
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提问时间:03/06 09:31
#税务#
你好,注销时,基本不用交税了
阅读 50
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个体户申报汇算清缴的收入数比申报a表的数多了两万,但是我看增值税申报的数和经营说的申报的数和系统发票的数是一致的这个怎么回事
文文老师
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提问时间:03/06 09:31
#税务#
汇算收入是自动带出来的还是自己填写的 ?
阅读 84
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老师好 我们是劳务派遣公司 因用人单位违约 员工起诉需要赔偿 赔偿款打到我们单位 我们代支付给了员工 现在用人单位让我们开发票 这个发票咋开
家权老师
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提问时间:03/06 09:29
#税务#
还是开劳务派遣一样的,属于工资性质
阅读 41
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风险疑点,1、职工薪酬虚报。2、成本虚列。3、有简易计税没有单独核算
郭老师
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提问时间:03/06 09:24
#税务#
第一个工资,这里你们收到发票的,也给人家申报了个税,是这个意思吗
阅读 394
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外贸会计小白,今个月要怎么报税呢?
小菲老师
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提问时间:03/06 09:22
#税务#
同学,你好 你有出口吗?
阅读 46
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老师我们公司是小规模生产企业,在企业所得税汇算清缴时计提的工资没有全部发放,但表上填的数是全部发放的,如果过了月31日公司还没有发放要怎么办
家权老师
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提问时间:03/06 09:21
#税务#
在你做汇算前,上年的工资都已经发放完毕就可以全额扣除,存在没发放的部分就纳税调增
阅读 53
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老师,老板的车计入到公司账上作为固定资产了,但是并没有进行过户,也已经提完折旧,这种情况应该怎么处理呢
文文老师
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提问时间:03/06 09:17
#税务#
汇算时,折旧要调增处理
阅读 72
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朴老师辛苦回复。 发票少开了
朴老师
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提问时间:03/06 09:11
#税务#
那让他们赶紧给你开来就行了 现在开还不晚
阅读 69
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请问老师,企业招用符合条件的退役军人,享受税收优惠,例如招用一个退伍军人享受9000元抵税,招用两个享受18000元,人数×9000=可抵的税?
文文老师
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提问时间:03/06 09:11
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 53
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我们公司有四个股东,周占股43%,邵占股42%,郑占股7%,许占股8%,现在公司股权进行变更,周占股45%,邵占股45%,郑占股10%,请问股权转让协议中出让方是写许吗?受让方应该写谁的名字?
小菲老师
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提问时间:03/06 09:10
#税务#
同学,你好 受让方是周,多了2% 邵,多了3% 郑,多了3%
阅读 94
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工会的会员会费打到工会账户,这个钱是不是还能使用?
文文老师
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提问时间:03/06 09:10
#税务#
是的,这是可以使用的
阅读 75
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租办公楼的办公室,房产税谁交?是租房交还是我们交?
文文老师
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提问时间:03/06 09:08
#税务#
租办公楼的办公室,房产税由出租方交
阅读 85
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老师你好,请问网店平台服务费如何入账,记录什么科目
小菲老师
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提问时间:03/06 09:07
#税务#
同学,你好 这个一般计入管理费用-服务费
阅读 50
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灵活就业和职工养老退休年龄一样吗?有什么区别
小菲老师
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提问时间:03/06 09:01
#税务#
同学,你好 类别 男性 女性 灵活就业人员 60周岁 55周岁 企业职工(管理/技术岗) 60周岁(逐步延迟至63岁) 55周岁(逐步延迟至58岁) 企业职工(生产/操作岗) 60周岁(逐步延迟至63岁) 50周岁(逐步延迟至55岁)
阅读 89
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老师,高铁票一定要打印纸质版的才可以报销吗
文文老师
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提问时间:03/06 08:53
#税务#
是的,要打印出来才能报销
阅读 42
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你好,我们劳务公司,我们给甲方开票,回款回我们这边,我们给工人发工资时候额度不够了,就打到我们分公司账户上进行发放工资,这个账怎么做分录,包括分公司应该怎么做分录?成本这块是不是还应该归我这边
暖暖老师
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提问时间:03/06 08:37
#税务#
你好,分公司是代发,做其他应付款核算的,成本属于劳务工资
阅读 85
收藏 0
老师这有一个项目,已经完工了,但是当时有个安全员在这个项目上,不是公司的员工,还没支付工资的,上个月给他转了一笔安全员的费用,这笔费用是当时在这个项目期间的安全员费用,那他自己去税务局代开发票,开什么发票给公司比较合规?
暖暖老师
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提问时间:03/06 08:35
#税务#
你好这个属于劳务费更合适一些
阅读 87
收藏 0
老师,建筑公司,开票有简易征收和一般征收,2月开简易征收15万,一般征收10万,进项税额8900元,根据税务局要求,当月申报增值税时,要按一般征收占总收入的比例,来抵扣增值税,剩余进项税额要转出,想问问申报表应该如何填写
郭老师
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提问时间:03/06 08:33
#税务#
附表二进项里面填写8900 然后,不允许抵扣的那一部分,在简易计税对应的进项里面填写进项转出
阅读 67
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报税报不了,有如图的错误提示,增值税一般纳税人,去年都没问题,今年一月有这个提示,强制提交了,二月还有
朴老师
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提问时间:03/06 08:30
#税务#
系统检测到你本期开具的增值税专用发票金额为 0,但你在《附列资料一》里填的 “开具增值税专用发票销售额” 是 18822.02 元,两者对不上。 快速处理步骤: 先做抄报税 / 汇总上传,把本期开票数据同步到税务局系统。 核对开票数据:从开票系统导出本期专票汇总表,确认专票销售额是否为 0。 修改申报表:打开《附列资料一》,如果本期确实没有开专票,就把 “开具增值税专用发票” 那一行的销售额和税额都改成 0。 重新申报,不要强制提交,避免错误数据累计。
阅读 92
收藏 0
老师1、预收账款全额收款后,只要合同约定开始日期和业务实际开展的开始时间取早。都要一次性确认增值税。包含租金,物管,服务业,建筑业?这个有例外行业不。2、全公司年会吃喝演出礼品都入账福利费有税收风险不?还有经营工作会议,吃喝策划入会务费。如何合规
暖暖老师
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提问时间:03/06 08:18
#税务#
你好预收账款增值税:孰先原则+全额一次性,无行业例外 核心规则(2026年1月1日起,财税2026年13号公告) 销售服务先收款、后分期/分次提供:以合同约定服务开始日、实际首次服务开始日孰早,全额一次性缴增值税 优先级:先开票→开票日缴税;未开票→孰先原则 适用范围:全覆盖(租金、物业、服务业、建筑业等所有服务类),无例外行业 旧规废止:建筑、租赁“预收款即纳税”已取消,统一按新规执行
阅读 101
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老师你好,个税系统上申报工资,用应发金额,这个金额包括扣个税的金额,社保个人承担的金额,拿到手的金额,不包括企业承担社保的部分吧
朴老师
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提问时间:03/06 07:38
#税务#
对,完全正确。 个税系统里填的应发工资: 包括:个税、个人社保、个人公积金 不包括:公司承担的社保公积金 也不是实发工资(到手钱) 应发工资 = 税前工资 = 扣个人社保、公积金、个税前的工资
阅读 123
收藏 1
企业所得税季报工资薪金怎么填?
朴老师
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提问时间:03/06 07:22
#税务#
已计入成本费用的职工薪酬:填应付职工薪酬本年累计贷方发生额(含工资、社保、公积金、福利费等)。 实际支付的工资薪金:填应付职工薪酬 — 工资薪金本年累计借方发生额(仅工资薪金部分)。 两栏都填本年累计,且实际支付数要与个税申报数据一致。
阅读 128
收藏 0
老师能帮我总结一下企业所得税会计和税法上有哪些不同吗,需要纳税调整的有多少调吗
暖暖老师
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提问时间:03/06 06:03
#税务#
你好需要总结,做了给你发过去
阅读 749
收藏 3
老师,比如现在申报2月所属期个税(2月实际发的是1月工资)那社保费个税系统填2月还是1月个人承担❓
家权老师
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提问时间:03/05 22:44
#税务#
那个是填1月的社保,因为申报的1月的个税
阅读 110
收藏 0
根据2026新规,销售到保税区的货物应该怎么开票
家权老师
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提问时间:03/05 22:19
#税务#
若销售行为符合视同出口条件,可适用0%增值税税率,并开具0%税率的增值税普通发票或专用发票。具体包括: 向海关报关进入国家批准的保税港区、综合保税区、珠澳跨境工业区珠海园区、保税物流中心(B型)等特殊区域; 销售对象为特殊区域内单位或境外单位、个人; 货物实际离境(即最终离开中国国境)。 ✅ 此时可按出口货物处理,适用0%税率,但需满足收汇、报关、做销售等条件
阅读 79
收藏 0
老师,员工拿自己的房租发票来报销减少工资缴费基数这种操作可以吗?视为公司宿舍,作为公司福利费支出
家权老师
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提问时间:03/05 22:08
#税务#
那个不行的,必须是公司租房才行
阅读 57
收藏 0
请问房租押金需要开票吗
董孝彬老师
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提问时间:03/05 21:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
老师晚上好!我生产型企业,因为园区就一个变压器,我们把电费交给园区了,没有发票,电业局只针对园区房东开了发票,房东只给我们开的缴费明细,税局让我们提供发票,如何解决呢?
苏晓燕老师
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提问时间:03/05 21:51
#税务#
您好,您稍等,我给您编辑
阅读 102
收藏 0
老师,增值税即征即退,先按13%去缴纳了增值税。再退税,但是我按13%去缴纳增值税,那么我附加税也交了多了
董孝彬老师
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提问时间:03/05 21:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 138
收藏 1
企业代缴的股息红利所得多缴纳可以在个税系统更正退税吗
刘艳红老师
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提问时间:03/05 20:22
#税务#
您好,我们这边要去窗口处理,可以问下当地政策
阅读 761
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