关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
你好,我单位12月报表(审计前)还符合小微企业各项指标,享受各项小微企业税收优惠,但是年度决算审计后需要调整部分指标,突破了小微企业,请问我单位25年享受的小微企业各项税收优惠是否需要进行更正申报,会不会产生滞纳金?什么时间开始不再享受小微企业的税收优惠?
郭老师
|
提问时间:03/06 11:27
#税务#
所得税补税交滞纳金 然后六税两费从7月份开始不享受优惠政策
阅读 592
收藏 2
老师,你好,请问一下,我们公司去年销售的商品5万元,当时客户没有要求开票,我们就按无票收入申报了增值税和企业所得税,今年这个客户要求开票,这种情况,应该怎么处理了?
家权老师
|
提问时间:03/06 11:27
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税-销项税 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票 在摘要里边写明:冲某月未开票收入,本月开票收入 一般纳税人:在附表1未开具发票列填负数
阅读 95
收藏 0
员工离职后,个税申报里人员信息采集能删除吗?
家权老师
|
提问时间:03/06 11:22
#税务#
不能删除的,只能填写离职日期
阅读 103
收藏 0
充值的时候开了 预付卡发票 但是企业不能企业所得税抵扣对不对,只能消费的时候再抵扣对吧?开消费发票的企业,怎么处理对应的预付卡发票,冲红?还是不用管?
家权老师
|
提问时间:03/06 11:21
#税务#
是的,只能消费的时候再做费用。开发票的企业做预收账款
阅读 149
收藏 0
老师,高速上的通行费开出来的发票显示不征税。是对的吗?
家权老师
|
提问时间:03/06 11:18
#税务#
是的,那个是财政收款,正确的
阅读 58
收藏 0
更改公司的监事,怎么操作
刘艳红老师
|
提问时间:03/06 11:14
#税务#
您好,在你们注册公司的网站,以工商职络人的身份进去变更就可以
阅读 84
收藏 0
项目购买材料,以前已开票,后续因为资金不足,和材料商协商打八折,发票不修改,这边怎么记账?材料商还需要提供什么资料吗?
家权老师
|
提问时间:03/06 11:11
#税务#
弄个折扣付款协议
阅读 89
收藏 0
老师,过年公司买的烟,送礼了,比如送给些银行这些,算什么费用呢,管理费用吗
文文老师
|
提问时间:03/06 10:58
#税务#
你好,管理费用-招待费
阅读 46
收藏 0
老师,我公司汇算清缴,产生退税,我这边不想要退税,怎么操作才不用退税
家权老师
|
提问时间:03/06 10:57
#税务#
那么在105000表30栏做纳税调整
阅读 76
收藏 0
老师,进货的金额也要交印花税吗
文文老师
|
提问时间:03/06 10:54
#税务#
是的,进货的金额也要交印花税
阅读 80
收藏 0
比方说1月增值税欠着嘛,2月也欠着,假设3月需要来5万发票,去抵扣1-2月的税金,但是客户只来了4万,那是不是只能按4万抵了就交,就不能说,等你后面再来1万,再抵了交啊,,留抵欠
小菲老师
|
提问时间:03/06 10:39
#税务#
同学,你好 留抵欠,是要去申请的
阅读 54
收藏 0
园林工具,锂电工具,退税率是多少呢?全国的退税率都是一样的吗?
文文老师
|
提问时间:03/06 10:38
#税务#
你好,2026年4月1日-2026年12月31日:根据2026年最新政策,自2026年4月1日起,锂电产品的增值税出口退税率从9%下调至6% 全国退税率一样
阅读 67
收藏 0
老师 你好 我是一般纳税人 给客户开20万的13个点的普票和13个点的专票的区别 我们一般都是开专票 但是这个客户要求开普票 开普票的话我公司会比开专票亏税钱吗
家权老师
|
提问时间:03/06 10:38
#税务#
开专票和普票都是一样的交税,一样的税率,不存在的哈
阅读 40
收藏 0
老师,其他应付款和其他应收款有什么区别
刘艳红老师
|
提问时间:03/06 10:38
#税务#
您好,比如公司问法人借了钱,计入其他应付款,法人问公司借了钱,计入其他应收款
阅读 72
收藏 0
请问,所得税年度汇算清缴,企业所得税弥补亏损明细表,2022年,2023年,2024年,2025年,当年利润总额均为正数,那么,2025年的企业所得税弥补亏损明细表,“当年境内所得额”这一列需要填列数据吗
家权老师
|
提问时间:03/06 10:38
#税务#
那个是自动填写的,不需要你填
阅读 40
收藏 0
请问老师,A公司是B公司的全资母公司(都属于生产制造业且有出口业务),A公司生产的产品卖给B公司1元的产品,B公司卖给C公司(无关联关系)1元,销售额占B公司的50%以上,请问B公司这样操作的风险有哪些?
朴老师
|
提问时间:03/06 10:36
#税务#
关联交易平价(1 元→1 元),不符合独立交易原则,所得税、增值税会被核定补税 + 滞纳金。 关联销售占比超 50%,金税系统高风险预警,必被稽查。 有出口业务,平价会被怀疑骗取出口退税,可能停退、追税、罚款。 长期零毛利,易被认定无真实商业目的、虚开风险。 海关、外汇都会监控异常定价。
阅读 48
收藏 0
老师,股东大会的餐饮费,应该入账什么科目,员工报销时只附了发票和报销单,无会议纪要
刘艳红老师
|
提问时间:03/06 10:36
#税务#
您好,这个可以计入管理费用-福利费科目
阅读 41
收藏 0
老师您好,请问公司报税,本月进项100万,销项110万,上月留底10万,本月系统直接默认增值税0元吗?
家权老师
|
提问时间:03/06 10:34
#税务#
是的,根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 51
收藏 0
一般纳税人企业,零散供应商,没有采购合同。采购零部件上百种预估金额60万,用来组装一台设备,采购零部件也要申报印花税吗?
文文老师
|
提问时间:03/06 10:26
#税务#
严格按印花税法,是的
阅读 44
收藏 0
老师你好!请问过节买的烟酒,肉,还有卡,这个怎么做账
家权老师
|
提问时间:03/06 10:26
#税务#
那些都计入福利费就行
阅读 51
收藏 0
不征税收入要交印花税吗?
家权老师
|
提问时间:03/06 10:23
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 47
收藏 0
出口退税企业 昨天在电子税务局申报的出口退税,今天税务让我公司先撤回,下月再报,不知道电子税务局已申报的出口退税在哪里操作撤回?
文文老师
|
提问时间:03/06 10:15
#税务#
【我要办税】→【出口退税管理】→【出口退(免)税申报】→【企业撤回申报数据申请】
阅读 45
收藏 0
物业公司小规模纳税人收取的停车费新增值税法下征收率是多少?
家权老师
|
提问时间:03/06 10:13
#税务#
现在是按3%s税率申报的哈
阅读 98
收藏 0
出纳兼职,一年给他发点钱,这种怎么做账,需要签订合同,开发票吗?
小菲老师
|
提问时间:03/06 10:11
#税务#
同学,你好 签订兼职协议,要开发票的
阅读 84
收藏 0
购入发票和购置税不在一个月怎么来建固定资产卡片
家权老师
|
提问时间:03/06 10:01
#税务#
这个要联系你的系统客服怎么实现。软件是他们设计的哈。
阅读 41
收藏 0
老师您好,个体户C表是怎么填写的呢?汇总地,非汇总地,应纳税所得额?
刘艳红老师
|
提问时间:03/06 10:00
#税务#
您好 登录系统:在浏览器打开Web端,使用个人所得税APP扫码登录,或者输入证件号、密码登录系统。登录后依次点击【我要办税】-【税费申报】-【经营所得(C表)】开始申报。 确认被投资单位信息:申报年度选择【2025】,点击【确定】,系统会显示所有被投资单位的信息,在【汇总地】选择其中一处办理汇总申报,确认后点击【下一步】。 核对计税明细:系统会自动从前期填报的经营所得(B表)获取所有被投资单位相关数据,自动计算出汇总申报后的应补(退)税额。您可以对计税明细相关项目进行仔细核对。如果数据需要更正,可点击应调整的个人费用及其他扣除应调整的其他费用等板块对应的【修改】按钮,据实修改,更正成功后点击【确定】。 提交申报:申报数据确认无误后,点击【提交申报】,系统会显示申报信息提交成功并已保存。如果您需要补缴税款,可点击【立即缴税】,选择三方协议支付、银联在线支付、银行柜台支付或扫码支付缴纳税款。如果您存在应退税额,可以点击【申请退税】,选择退税银行卡,点击【确定】后申请退税。
阅读 59
收藏 0
老师,小规模餐饮行业,每季度交一次增值税, 计提的时候按收入: 借 银行存款, 贷 主营业务收入 , 应交税费-应交增值税-销项税 缴纳时: 借 应交税费-未缴增值税 贷 银行存款 结转的时候怎么结转
家权老师
|
提问时间:03/06 09:59
#税务#
如果不需要交税就是 借 应交税费-未缴增值税 贷 营业外收入
阅读 55
收藏 0
老师你好!我想请教一下,员工过年年终奖(金额不多),生日礼品(有价格),还有开工红包工资表上要体现是吧,之前我们是这些工资表上不体现,只是申报个税的时候并入申报个税,现在是要账、表、税、钱一致对吧,因为现在企税申报新增那一列不是要填应付职工薪酬的员工全年实发工资要跟个税申报的一致
家权老师
|
提问时间:03/06 09:59
#税务#
只是在申报表合计,做账不计入工资的
阅读 45
收藏 0
老师,我们总是买京东卡送人,但是又不能直接申报,想着开通下个人所得税偶然所得汇总申报,这个开通有风险吗
小菲老师
|
提问时间:03/06 09:49
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 75
收藏 0
请问一下这个公司的股权关系股权类/非股权类(收益权、表决权、控制权) ,受益所有人:xx,怎么看股权关系?
小菲老师
|
提问时间:03/06 09:43
#税务#
同学,你好 怎么看股权关系? 你看公司章程或者国家企业信息公示里面股权项目
阅读 47
收藏 0
上一页
1
...
236
237
238
239
240
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问