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请问老师,一般纳税人公司不是高新企业,取得的研发费用发票如何做账?是做费用化支出吗?月底需要结转吗?
家权老师
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提问时间:01/08 09:47
#税务#
不是高企直接做费用就行了
阅读 52
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老师,新版电子税务局小规模无票收入部分填在哪里?是直接加在第一栏吗?
小菲老师
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提问时间:01/08 09:45
#税务#
同学,你好 其他发票一栏
阅读 18
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老师 报关单提运单号和提单号不一致,怎么处理
朴老师
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提问时间:01/08 09:42
#税务#
分两种情况处理: 正常差异(如拼箱分提单、报关用预配舱单号):留存提单、订舱单等佐证,写情况说明备查即可。 录入错误:在海关规定期限内申请改单,提交改单申请、正确提单等材料。
阅读 28
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我们企业欠客户钱,走法拍拍卖我们公司房屋涉及什么税?
文文老师
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提问时间:01/08 09:40
#税务#
你好,增值税,城建税等附加,印花税,土地增值税
阅读 18
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2026年一般纳税人和小规模纳税人开票的增值税税率或征收率有哪些调整
家权老师
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提问时间:01/08 09:39
#税务#
税率只是没有5%的税率了
阅读 18
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老师,建筑行业怎么避免一个人同一月在2个地方报个税,如果一个人2个地方不能同时减除5000费用,那百号人要怎么来确认能不能扣了?
文文老师
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提问时间:01/08 09:39
#税务#
按发放工资申报个税即可 ,次年个人自行汇算
阅读 44
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你好,请问一下,11月先报个税某人工资8084元,申报成功后扣税19.44,12月报个人工资要实际减去扣税额嘛?怎么报啊?
小菲老师
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提问时间:01/08 09:36
#税务#
同学,你好 发工资的时候减去个税。 申报个税,是按照应发工资填写,然后填写社保等金额
阅读 52
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老师增值税和附加税是不是要分开计提
家权老师
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提问时间:01/08 09:34
#税务#
增值税是单独计提的
阅读 52
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老师,总公司和我们公司签订的合同,但是各个分公司转款进来,我们开票给分公司,这种可以吗
文文老师
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提问时间:01/08 09:33
#税务#
各个分公司转款进来,我们开票给分公司, 可以
阅读 21
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老师,您好!请教一下您 企业派两名安全员工参加安全生产培训收到普票一份,请问是否要通过 专项储备 科目处理呢? 谢谢老师指导!
文文老师
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提问时间:01/08 09:32
#税务#
通过 专项储备 科目处理,可以的
阅读 18
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500万以下资产一次性折旧,第二季度的没填,可以在第四季再填写吗
家权老师
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提问时间:01/08 09:31
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 15
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出口退税,想问下李燕老师: 您好!我们出口的货物是外方委派DHL上门提货(空运),也就是EXW 方式出口。我们不承担国际段的运保和杂费。课程里说这种方式出口很难退税。如果我们改成FOB 的话,又没有DHL的货物代理发票,这样是不是也不太好退税?想听听您的意见。谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/08 09:23
#税务#
你好,核心结论:优先选FOB并以自身名义报关,DHL无货代发票不影响退税。
阅读 47
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现在小微企业所得税是多少税率
文文老师
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提问时间:01/08 09:23
#税务#
现在小微企业所得税5%
阅读 15
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分公司10月已注销,已将科目余额表的明细转入总公司。分公司第三季度交过所得税1000元,总公司第三季度交过所得税12000元。那现在申报第四季度企业所得税的利润表时,我还需要将分公司的利润表合并计入总公司一起计算吗?
郭老师
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提问时间:01/08 09:21
#税务#
不需要的,已经注销了就不要合并了
阅读 61
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老师你好!请问员工未完成任务量罚款的这个收入,记入营业外收入,要交增值税吗?
家权老师
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提问时间:01/08 09:18
#税务#
那个是直接扣工资不计提
阅读 14
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老师,填报印花税时“应税凭证数量”假如没有合同也没有发票的情况怎么填写。
小菲老师
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提问时间:01/08 09:12
#税务#
同学,你好 那就填写1
阅读 47
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请问一家有限公司E,股东有2个,A是有限公司,B是合伙企业,现在这2个股东要股权转让给个人,相当于个人投资这E公司,E公司未分配利润是负数的,实收资本已到位,要交哪些税吗?个人要投资款转到E公司,E公司再把这部分投资款退回给之前A,B两家公司是吗?
朴老师
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提问时间:01/08 09:08
#税务#
缴税明细 转让方 A 公司:缴企业所得税(转让所得并入应税利润)、印花税(合同金额万分之五,小规模减半)。 转让方 B 合伙企业:所得税(先分后税,自然人合伙人按经营所得 5%-35%、法人合伙人按企业所得税)、印花税(同 A)。 受让方个人:缴印花税(万分之五,可减半);受让方是个税代扣代缴义务人。 资金流向 个人直接将转让款付给 A 公司、B 合伙企业,不能先转入 E 公司再退回,否则有抽逃出资风险。
阅读 39
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老师,老板投入了一项知识产权作为实缴,请问这个无形资产可以不摊销吗?摊销或者不摊销分别会有什么风险吗?
文文老师
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提问时间:01/08 09:06
#税务#
你好,按权责发生制,是要摊销的
阅读 15
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老师,老板娘从对公账户转给他自己,是报销之前她帮公司付的异地缴纳外经证的税款,这个怎么做账呢
文文老师
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提问时间:01/08 09:05
#税务#
异地缴纳时,有做分录吗
阅读 54
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老师建筑服务工程款发票按什么类目缴纳印花税
文文老师
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提问时间:01/08 09:05
#税务#
你好,按建筑合同缴纳印花税
阅读 17
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老师你好,公司年初收了一笔款未开票未服务,原会计计了收入经营所得预交上也填了收入,支付给供应商的钱记在预付上也没有收到发票和服务,现在怎么处理年报?
家权老师
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提问时间:01/08 09:04
#税务#
那个预收款需要退回吗?预付款直接正常挂着就行
阅读 13
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年终奖计提了,没有实发怎么办
家权老师
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提问时间:01/08 09:04
#税务#
在汇算前发放都可以的
阅读 36
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老师,有一个到账是6月的,记多了,用友账怎么改?税务申报表怎么改?
小菲老师
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提问时间:01/08 09:02
#税务#
同学,你好 你多记得的分录发一下
阅读 15
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社保年度缴费工资申报按职工申报还是按险种申报
文文老师
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提问时间:01/08 08:59
#税务#
二者都可以,通常按险种申报
阅读 46
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老师你好!个人扫码收款码收到的收入,比如扫码是扫了1万块钱,银行实际到账只有9980元,那这个分录怎么写呢?直接扣除的手续费20块钱,银行那个账单上也没有手续费这笔20元
家权老师
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提问时间:01/08 08:59
#税务#
那个手续费就计入财务费用
阅读 13
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老师,早上好,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,卖了一辆车,二手车交易中心给开的发票,现在显示在我们电子税务局里,售价5000元,买的时候是10年前的,记不住有没有抵扣进项了,现在报税就是按5000*13%计算对吗?是填在纳税申报表的哪一行?
郭老师
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提问时间:01/08 08:59
#税务#
09年之后买来的,你单位是一般纳税人的13%的税率填写第一行
阅读 65
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老师你好,公司年初有一笔业务没有开票也没有服务,只是收到了款,原会计做了收入,现在可以调整预收吗?她在经营所得预交上已经填了收入,付给供应商的款又记在预付上也没有收到发票和服务。
暖暖老师
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提问时间:01/08 08:58
#税务#
你好满足收入的确认条件需要确认收入,成本可以暂估根据付款金额
阅读 45
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老师,你好!请问24年的报关单不申请退税,但也未申请免税,请问这个需要如何补救才不被罚款?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/08 08:58
#税务#
你好,回去更正申报,申报免税就可以
阅读 20
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老师,公司租赁了一个私家车,平时的油费和维修年检费都是公司做费用报销,请问交的保险费能入费用吗?
家权老师
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提问时间:01/08 08:52
#税务#
那个保险费不能报销的
阅读 46
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这个社保减人能直接减人这个月不交社保可以吗
家权老师
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提问时间:01/08 08:49
#税务#
只有先试试了,一般是不可以的
阅读 59
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