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老师,想问一下公司是销售油烟机的,那个营业执照上面,然后有安装的话,能不能开那个劳务费呀
文文老师
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提问时间:01/08 10:37
#税务#
安装,通常按建筑服务开具
阅读 17
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住酒店开的增值税专用发票 为什么在勾选系统查询不到呢
刘艳红老师
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提问时间:01/08 10:35
#税务#
您好,这个可能是系统的原因吧
阅读 49
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老师增值税有预交增值税,在增值税附表4怎么填写本期实际递减税额
小菲老师
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提问时间:01/08 10:34
#税务#
同学,你好 在《增值税及附加税费申报表附列资料(四)》的第3行“建筑服务预征缴纳税款”中操作。
阅读 21
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老师,发年终奖也是要交税吗
家权老师
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提问时间:01/08 10:31
#税务#
是的,那个需要交个税的
阅读 43
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监理公司监理费不用交印花税是吧
家权老师
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提问时间:01/08 10:27
#税务#
是的,那个不需要交印花税的
阅读 19
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请问,所得税季报记入成本费用的职工薪酬 包括单位负担五险吗
郭老师
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提问时间:01/08 10:25
#税务#
对的是的,包含在里面
阅读 276
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你好老师,请问我们今年没有开票收入。但是企业银行账户有利息收入,一年收入利息是400多,财务报表收入0,财务费用利息400多,净利润也是400多,请问我们需要交所得税吗
郭老师
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提问时间:01/08 10:24
#税务#
你好,你看一下之前有没有亏损。如果没有亏损的情况下,需要交400×5%小型微利企业的。如果有亏损,弥补亏损之后还是亏损的不交
阅读 22
收藏 0
老师,您好,请问第二季度预估的成本,目前一直都还没有发票的,这样在12月份是不是要做冲红分录处理
小菲老师
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提问时间:01/08 10:20
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 17
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现在电子税务局系统企业所得税季报里的那个收入成本是按季度填还是按1~12月的填?
小菲老师
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提问时间:01/08 10:20
#税务#
同学,你好 按1~12月的填
阅读 48
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老师这个发票冲减暂估,可不可以这样做分录?
家权老师
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提问时间:01/08 10:18
#税务#
是的,当年的暂估可以那样冲
阅读 42
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老师你好,项目上的人工成本,可以给股东算工资吗?
小菲老师
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提问时间:01/08 10:18
#税务#
同学,你好 股东如果在项目上工作,是可以的算工资的
阅读 19
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老师,支付银行手续费,还用计提吗
小菲老师
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提问时间:01/08 10:18
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 54
收藏 0
老师,请问有公司开设经营地址在外地泰州,但是同一个省,我无锡可以进外地这个公司开销售发票吗
家权老师
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提问时间:01/08 10:14
#税务#
可以的,直接进电子税局开
阅读 35
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老师您好 个体户年报在店子税务局申报还是自然人系统申报
文文老师
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提问时间:01/08 10:13
#税务#
自然人系统申报即可
阅读 16
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信息系统增值服务-服务费 填什么科目
文文老师
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提问时间:01/08 10:10
#税务#
可计入 管理费用-信息服务费
阅读 66
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老师,请问2026年新增值税发下 差额征税部分行业取消了差额开票,还能继续差额抵扣吗
小菲老师
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提问时间:01/08 10:04
#税务#
同学,你好 不能差额抵扣
阅读 514
收藏 2
个体户1月转为查账征收,增值税申报表里面本期数的第15栏核定销售额是指一个季度的销售额吗?
家权老师
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提问时间:01/08 10:01
#税务#
是的,那个是一个季度的销售
阅读 23
收藏 0
老师,公司与个人签房租租赁合同,1.每个月以发工资的形式转给个人,这样可以?然后怎么记账,2.以租赁合同每月转给个人,他开票过来的话,税点怎么计算
家权老师
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提问时间:01/08 10:00
#税务#
可以直接转款的。 出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 14
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请教一下,A公司租了一层办公房,一半让B公司用,电费想让B公司支付可以吗,需要办理什么手续
文文老师
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提问时间:01/08 09:58
#税务#
可以,开具电力发票给B公司
阅读 19
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建筑行业劳务简易计税3个点销项专票可以用进项票抵税嘛?
家权老师
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提问时间:01/08 09:57
#税务#
那个不能抵扣进项的
阅读 15
收藏 0
老师,请问支付给体检中心的员工体检费需不需要缴纳个税?
文文老师
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提问时间:01/08 09:55
#税务#
你好,有发票,不用申报个税
阅读 17
收藏 0
老师,餐饮行业个体工商户,这次在电子税务局申报增值税的时候出现了一个经营所得A表,是跟自然人税务系统的那个申报表一样的吗?是申报第四季度的所得税吗?还有一个经营所得B表,这个B表也要填吗?
家权老师
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提问时间:01/08 09:54
#税务#
A表是季报,b表是年度汇算
阅读 18
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老师你好,工费经费应税项金额填写是填应付职工薪酬的贷方吗
朴老师
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提问时间:01/08 09:54
#税务#
工会经费的应税项金额,是按应付职工薪酬(工资薪金)的贷方发生额作为计算基数的(一般按工资总额的 2% 计提)。 从你提供的表格看,需统计对应期间 “应付职工薪酬 - 工资” 的贷方累计数,作为工会经费的应税计算依据。
阅读 88
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老师,我是2025年8月份入职公司的,但是现在发现2025年1月公司给我申报了个人所得税,但是申报日期也是2025年2月的,是更正申报的,
文文老师
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提问时间:01/08 09:53
#税务#
若有申报数据,可申诉的
阅读 17
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从工资里面扣除的罚款计入什么科目
文文老师
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提问时间:01/08 09:53
#税务#
按扣除罚款后的工资计提
阅读 16
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老师,您好!请教您一下 企业银行回单的手续费每个月都先入账,借:财务费用-手续费,现在把一年的手续费发票开回来了……可发票金额对不上回单手续费金额,请问这怎么账务处理呢? 谢谢老师指导!
家权老师
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提问时间:01/08 09:51
#税务#
关键是为啥有差额呢?
阅读 19
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老师你好,我咨询一下,印花税里营业账簿,计税金额是实收资本的金额吗?现在是减免吗?应税凭证数量怎么填?
文文老师
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提问时间:01/08 09:49
#税务#
印花税里营业账簿,计税金额是实收资本的金额 小微,是减半的
阅读 50
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朴老师,若是发票跨月发现发票开错了,但是进项已抵扣了,是不是只能取得发票方发起红冲发票
家权老师
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提问时间:01/08 09:49
#税务#
你好,也可以销售发起,对方确认了就可以红冲
阅读 19
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老师,应交税费的期末余额和年初余额是负数啥意思
家权老师
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提问时间:01/08 09:48
#税务#
那个说明是留抵税或者预交的税
阅读 31
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老师,你好,请问农产品深加工企业取得的农产品发票,申报增值税申报表的时候是去勾选抵扣,还是自己计算把数据填写在申报表上抵扣?怎么填写增值税申报表
家权老师
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提问时间:01/08 09:48
#税务#
【税务数字账户】—【发票勾选确认】—【抵扣类勾选】—【农产品加计扣除勾选】; 在加计扣除里边填报
阅读 40
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