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9月30日,收到项目工程款35万元 1.借:银行存款:35万元 贷:主营业务收入:346534.65 应交税费~应交增值税(销项税)3465.34 问:10月份缴纳增值税和附加税了这个分录怎么做?
宋生老师
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提问时间:12/09 11:39
#建筑#
你好,,应交税费,未交增值税贷,银行存款。 借,税金及附加。贷,应交税费,应交城建税,教育费附加,地方教育费附加。 然后缴纳的时候借应交税费,应交城建税,教育费附加,地方教育费附加。贷银行存款
阅读 140
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您好,请问一下,我们截止目前小规模公司开票超过30万了,预缴地开票也超过30万了,是不是超过当月这个月就可以在网上预缴,不用等下下个月了啊
郭老师
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提问时间:12/09 11:39
#建筑#
对的是的,是这么做的。
阅读 222
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老师这个个体户可以开沙石料吗
家权老师
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提问时间:12/09 11:36
#建筑#
那个需要额外增加经营范围的
阅读 215
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请问两备案一承诺台账资料怎么做,有范例吗
宋生老师
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提问时间:12/09 09:20
#建筑#
你好,这个是当地的要求,不是全国统一的。学堂暂时没有这个范例。备案的时候提交工资表和银行账单就好了。承诺是在当地要求的平台上面做。
阅读 147
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老师,请问4张过路费发票粘贴在一张纸上,做账计附件是1张还是4张?
家权老师
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提问时间:12/09 09:20
#建筑#
那个的附件是4张的哈
阅读 186
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公司购买珍珠岩用于租赁,入账入什么科目,对外开票怎么开,属于有形动产的租赁还是经营租赁
家权老师
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提问时间:12/09 09:05
#建筑#
那个是石头?是使用动产租赁
阅读 282
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老师您好,机动车销售统一发票是怎么抵扣的?
bamboo老师
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提问时间:12/09 09:00
#建筑#
您好 机动车销售统一发票跟专票一样在电子税务局勾选认证抵扣的
阅读 194
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老师施工方工程项目一直也没给房开企业开票,但是有进项,税局说得确认收入,如果不给房开企业开票,施工方确认收入,还用缴纳增值税吗,没开票怎么确认收入,还请老师详细说下
郭老师
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提问时间:12/09 07:15
#建筑#
需要的 你完工进度有吗 根据完工进度做无票收入 借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费
阅读 310
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本月对于三个项目分别做了预计增值税和附加税,缴税合计9202元,其中:增值税:7360.25,地方教育费:620.4,城建税:890.6,教育费附加:330.75,请问老师我这边怎么做账?分录怎么写
郭老师
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提问时间:12/08 22:49
#建筑#
你好是异地项目预缴税款吗
阅读 209
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装修公司做账是属于商业会计还是成本会计
耿老师
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提问时间:12/08 20:04
#建筑#
你好,一般是参考建筑业会计,装修属于工程类
阅读 114
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老师你好,如果以前年度账多做了成本,本年调整账务应该怎样处理吗
羊小羊老师
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提问时间:12/08 17:45
#建筑#
本年可通过追溯重述法,用 “以前年度损益调整” 科目调整,涉及存货等资产的调整其期初余额,同时调整所得税(如有影响)和留存收益。
阅读 263
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公司账户只有一千块钱,我输入期初余额1000,为什么记凭证是负数10万元,我要怎么办?
羊小羊老师
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提问时间:12/08 16:30
#建筑#
可能是软件系统设置错误(如金额单位、符号输入错误等),你需要检查记账凭证录入设置和数据,重新核对期初余额后正确录入。
阅读 252
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抵扣是什么意思?举个例子
邹老师
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提问时间:12/08 14:36
#建筑#
你好,是进项税额 抵扣 销项税额的意思?
阅读 301
收藏 0
老师,之前做公司规模不大的建筑公司全盘账会计,现在应聘上已经做光伏发电的工程公司,是管理岗位加总站会计的,一年几个亿项目,可以去吗,我担心干不下去,他们试用期工资也不高
羊小羊老师
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提问时间:12/08 13:47
#建筑#
该光伏发电工程公司职位虽具挑战,如业务复杂、责任重、需掌握新行业知识与管理团队等,但也有机遇,像有利职业发展、行业前景佳、能促学习成长,可综合考量自身能力与公司沟通情况后决定是否前往。
阅读 135
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建筑购买铁锹怎么写分录?
羊小羊老师
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提问时间:12/08 11:54
#建筑#
借:周转材料 - 低值易耗品,贷:银行存款 / 库存现金
阅读 304
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老师好一般纳税人开具的发票有专票也有普票,本月有进项抵扣请问老师增值税报表怎么填
家权老师
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提问时间:12/08 09:15
#建筑#
那个不分专票和普票,直接按开票的税率填附表1
阅读 167
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库存商品是建筑模板挂着一百多万,又欠着老板一百多万,可否把货卖给老板,该如何做账了?年终企业所得税该怎么调整了?
廖君老师
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提问时间:12/07 20:44
#建筑#
您好,可以的,借:其他应付款 贷:主营业务收入 销项税 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 209
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我公司承接了一个河道清淤项目,业主要求我公司全部提供建筑服务机械租赁费9%的发票,比如项目是300万,我公司自己只做100万,剩下200万给分包做了,现在我提供300万的机械租赁发票给业主,然后分包开200万的机械租赁发票给我公司可以吗?
冉老师
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提问时间:12/07 17:31
#建筑#
你好,同学, 是的 分包开200万的机械租赁发票给你公司可以
阅读 169
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**业务,对方用我们资质开票,对方给我工资表列成本,但是对方没有申报个税也没没给我开票怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:12/07 16:12
#建筑#
您好,你们自已申报个税
阅读 200
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谁用工资列成本,谁申报个税是吧?
刘艳红老师
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提问时间:12/07 16:10
#建筑#
您好, 是的,一般就是公司上班的员工
阅读 122
收藏 1
老师新来一家建筑公司,我看了下凭证,收款付款都是用预收预付,然后确认收入的时候不用工程结算,用的借方预收贷方主营业务收入,这样也是可以的吗?
bamboo老师
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提问时间:12/07 15:16
#建筑#
您好 有的单位用预收 预付 不用应收应付 不用工程结算科目 也可以的哈
阅读 170
收藏 1
月初:借应收账款 贷:主营业务收入 应交税费_应交增值税 -简易计税 月末需要过度吗?借:______简易计税 贷:______未交增值税 还是直接下月处缴纳的时候:直接 借:__简易计税 贷:银行存款
郭老师
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提问时间:12/07 10:21
#建筑#
月末不需要过渡的 次月直接 借应交税费,简易计税贷,银行存款就行。
阅读 277
收藏 0
老师,工人工地吃饭的记项目成本还是费用,项目部的出去吃饭记啥
家权老师
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提问时间:12/07 09:53
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用
阅读 275
收藏 1
准备接手一家建筑劳务公司的账,做电力工程的,公司上月刚成立,但工地已开工几个月,和总包签了承包协议,包工包料,农民工资由总包代发,进度款要扣除工资、材料款后有剩余的才会发放给劳务公司,老师,请问一下: 1、外账处理(申报税费)一般需要什么资料来做账??(公司是小规模,可能会升为一般纳税人) 2、内部账务处理一般需要什么资料? 3、建筑劳务需要什么资质?注册资金100万,多久内办结?比如工地结束前劳务公司一定要有这个证?
朴老师
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提问时间:12/07 05:16
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 149
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老师这个问题怎么解决呢?
之源老师
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提问时间:12/06 23:11
#建筑#
你好,同学! 若跟甲方协商同意后期转为一般纳税人开具9%税率发票,则当期收到的工程款做预收款处理,不做无票收入,不缴纳增值税。待后期确定什么时候能开具9%发票时,再在异地项目所在地预交增值税,再在注册地税务局申报当期增值税即可。
阅读 352
收藏 0
2022年在一工地做临工,公司未给我申报个税,2024年12月又给我申报个税了,导致我2022年需要补交个税,还要加收滞纳金,这个明明是那个公司没有给我申报,为什么还要我自己出滞纳金,怎么解决?
廖君老师
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提问时间:12/06 22:51
#建筑#
您好,好解决,申诉,他们工资有没有发给您呀
阅读 251
收藏 0
你好,老师,现在在核算房地产公司房子出租多少年能回本,这个资本成本怎么核算?
廖君老师
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提问时间:12/06 22:50
#建筑#
您好,按1年贷款的利率作为资本成本来核算 ,我们财务上学的有 到期收益率法、可比公司法、风险调整法,感觉这些实操有困难
阅读 170
收藏 1
老师,做账的话,每年有这个利润分配,我们怎么处理?也没分红,一直都积累起来吗?
耿老师
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提问时间:12/06 18:25
#建筑#
你好,是的,在未分配利润科目累计
阅读 180
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老师,合同名称是装饰装修项目施工合同,是不是也需要异地预交税金?预交方式是否和建筑安装一样?
羊小羊老师
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提问时间:12/06 17:45
#建筑#
装饰装修项目施工合同若涉及跨县(市、区)提供服务通常需异地预缴税金,且预缴方式与建筑安装大体相同,一般纳税人一般计税按取得全部价款和价外费用扣除分包款后的余额依 2% 预征率在服务发生地预缴等。
阅读 338
收藏 1
建筑公司,项目中标了,甲方要给预付款,如果开票是建筑服务*预付款,怎么做账?需要开成本票吗?
家权老师
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提问时间:12/06 17:23
#建筑#
612:建筑服务预收款 应该开这个税目,不征税,挂预收账款
阅读 307
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