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老师您好,请问增值税月底正确是这样做对吗, 借:销项税 贷:进项 转出未交 借:转出未交 贷:未交增值税 借:税金及附加 贷:应交附加税 月初:借:应交附加税 未交增值税 贷:银行存款
暖暖老师
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提问时间:06/14 09:59
#税务#
你好,你的会计分录是正确的
阅读 9288
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公司养殖蛋鸡,生出来的鸡蛋销售,产生的收入需要缴纳什么税吗
文文老师
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提问时间:06/13 15:36
#税务#
你好,申报缴纳印花税,水利建设基金
阅读 9287
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老师,股东是法人,分配的股利需要交个人所得税吗?分配股利是按20%交个税吗?
东老师
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提问时间:05/30 13:03
#税务#
对,这个是需要按按照20%交个人所得税。
阅读 9287
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去年个人代开的机械费发票1.8万,备注购买方代扣代缴个税,我们没申报,没代扣代缴,现在让我们更正申报,是按20%缴纳吗
家权老师
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提问时间:05/28 16:11
#税务#
是你们租他的设备还是他带设备作业?
阅读 9287
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注册公司以省开头和以市开头有什么区别吗?
小锁老师
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提问时间:05/28 15:28
#税务#
您好,这个的话是没有的,没有区别的这个
阅读 9287
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个体户可以用个人账户收款吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 13:45
#税务#
你好,是操作没什么问题。
阅读 9287
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一般纳税人的增值税税率在2019年4月1日起下调至13%,9%,6%,0%之后,从2019年到2024年这五年间有没有变化过?包括疫情那几年
朴老师
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提问时间:05/21 11:37
#税务#
同学你好 没有变化哦
阅读 9287
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有一个跨区域建筑的项目,5万多,据说季度不超30万不用跨区域预缴,那么我还需要网上办外经证吗?
小锁老师
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提问时间:05/19 20:39
#税务#
您好这个是不需要办理的
阅读 9287
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老师,法人是以公司名义投资还是法人借款,以自己的名义对外投资税交的少
宋生老师
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提问时间:05/30 14:59
#税务#
你好!借款可以还,跟缴税没关系
阅读 9286
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小规模公司,开具房屋租赁费几个点税率
文文老师
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提问时间:05/28 14:33
#税务#
规模公司,开具房屋租赁费5%
阅读 9286
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请问老师,实收资本大于注册资金有什么风险吗?
小锁老师
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提问时间:05/21 21:21
#税务#
您好,这个不影响,多余那部分做资本公积就行
阅读 9286
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之前收客户个人4万,没开票,但确认了无票收入,现在客户要开票,账务、税务上咋么处理
郭老师
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提问时间:05/20 17:55
#税务#
借应收账款负数, 贷,主营业务收入负数 应交税费负数, 借应收账款贷主营业务收入、应交税费 增值税上未开具发票一栏填写负数,开具的发票一栏填写正。
阅读 9286
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水电分割单盖财务专用章可以吗,还是必须盖发票专用章
微微老师
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提问时间:05/20 09:52
#税务#
你好,盖发票专用章嗯嗯~~
阅读 9286
收藏 4
客户用他自己的名字转账到公司的公账户。这种账务要怎么处理,后期要如何规范
小锁老师
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提问时间:06/13 17:25
#税务#
您好,这个的话,只能是出一个协议,类似委托代付,公司账户短期不能用
阅读 9285
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我公司4月底将公司名下的车卖给个人了,当时是车管所开具了二手车销售发票,请问我公司还需要给个人开具发票吗?
郭老师
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提问时间:05/28 15:29
#税务#
你好,个人需要发票的话,你就给他开,不需要的话不用的,但是开不开一样交税。
阅读 9285
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其他应付款期初余额转到未分配利润里,最终还是未分配利润是亏损,不需要缴纳个税或所得税吧
邹刚得老师
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提问时间:05/23 09:14
#税务#
你好,最终未分配利润是亏损,是不需要缴纳个人所得税的
阅读 9285
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老师,我现在报年报,有变动的数据就会影响24年的季报,那我是先报年报还是先更新24年第一季度季报?
家权老师
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提问时间:05/21 14:51
#税务#
先更正23年的年报,然后再重新做1几度报表
阅读 9285
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母公司收到全资子公司的投资收益母公司要缴纳企业所得税吗
文文老师
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提问时间:05/21 09:59
#税务#
母公司收到全资子公司的投资收益,母公司不要缴纳企业所得税
阅读 9285
收藏 0
客户付货款是支票,收到支票后应该怎么处理!怎么进行开票呢
廖君老师
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提问时间:05/21 07:51
#税务#
您好,还没托收时不记账,托收到到账(因为现金支票很快就可以托收到钱) 借:银行 贷:应收 开票 借:应收 贷:主营业务收入 销项税
阅读 9285
收藏 9
重新一台电脑下载自然人电子税务局 输入纳税识别号 显示企业信息不存在是什么原因呀
郭老师
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提问时间:05/20 20:36
#税务#
自然人电子数据下载的不对,找你当地了
阅读 9285
收藏 11
这个同比增长率怎么算呀
李爱老师
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提问时间:05/20 17:49
#税务#
您好,(今年数据-去年数据)/去年数据
阅读 9285
收藏 39
老师报个税能不能在年底的时候一次性报12个月或者几个月的?
刘艳红老师
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提问时间:06/13 16:06
#税务#
您好,不建议,这种会有个税的
阅读 9284
收藏 9
工资表3月造了一个人的工资,但是没有发放,到4月才发放,申报个税应该按工资表申报,还是根据实际发放的申报?
东老师
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提问时间:05/23 09:43
#税务#
你好,4月份的时候就零申报就可以。
阅读 9284
收藏 39
去年对方给我们开了一张发票,是纸质的专票,我们已经抵扣,现在发生退货,这个数电发票系统下,发生部分退货,是怎么开票法?谁开谁申请,我们开具红字信息确认单吗 还是对方
郭老师
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提问时间:05/23 11:53
#税务#
你们单位开红字确认单,对方给你开红字发票,只开退货的那一部分。
阅读 9284
收藏 39
老师,我汇算清缴时候,没有报年报,后面补的年报,我今年第一次做汇算清缴,我今天才知道会根据年报提示汇算清缴风险,那我这样问题大吗,没有提示汇算清缴风险
王晓晓老师
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提问时间:05/22 20:10
#税务#
你好,没关系的,只要你金额对就没关系
阅读 9284
收藏 31
代开劳务费,工程款发票,都不能备注吗?备注工程名称工程地点
郭老师
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提问时间:05/21 14:45
#税务#
你好,是建筑劳务的吗?如果是的话,必须备注。
阅读 9284
收藏 39
企业末分配利润可以转投资款吗?
郭老师
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提问时间:05/20 10:52
#税务#
好,可以的,如果是有限公司个人股东需要交20%的个税的。
阅读 9284
收藏 28
在增值税上,设备的维护保养与维修修理如何区分? 《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》对条例中的修理修配做了界定,修理修配是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务。一般纳税人提供修理修配劳务适用13%的税率。 设备的维护保养在税法上没有明确界定,实务中一般是指通过擦拭、清扫、润滑、调整、检测等一般方法对设备进行护理,以维持和保护设备的性能和技术状况。纳税人对安装运行后的机器设备提供的维护保养服务,按照“其他现代服务”缴纳增值税,一般纳税人提供维护保养服务适用6%的税率。 业务主体为修理厂。问题1.汽车保养适用6%税率吗?问题2.如果保养过程中更换了空气滤芯等小零件,还是属于保养6%税率,还是修理修配税率13%呢?问题3.如果保养过程中更换了刹车片,还属于保养?还是修理修配劳务?还是怎么做账,怎么开发票呢?
薇老师
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提问时间:05/05 23:21
#税务#
您好, 1.是的,汽车保养属于设备的维护保养范畴,因此应当适用6%的税率。 2.这主要取决于更换的零件是否属于“损伤和丧失功能”的范畴。如果更换的零件是因为设备损伤或功能丧失而进行的,那么这部分业务应属于修理修配,税率应为13%。但如果更换的零件只是常规的保养项目,例如定期更换空气滤芯,那么这部分业务仍然属于保养范畴,税率应为6%。 3.刹车片是汽车的关键安全部件,其更换往往是因为刹车片磨损严重,影响刹车性能,属于损伤和丧失功能的范畴。因此,更换刹车片应属于修理修配劳务,税率应为13%。在记账和开票方面,应当明确区分保养和修理修配两部分业务,分别按照6%和13%的税率进行开票和核算。
阅读 9284
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小规模纳税人开房屋租赁发票出来现在是享受减半的吗?房产税减半期间截止到好久
郭老师
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提问时间:06/03 09:03
#税务#
你好,房产税减半,截止到二七年底
阅读 9283
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老师,现在个体户一定要开公户吗?
文文老师
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提问时间:05/29 17:20
#税务#
原则是要求开公户,若业务少,可不开
阅读 9283
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