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25年暂估的成本,26年收到发票,冲销原来暂估的成本,按收到的发票入账,发票直接附在26年的会计分录后面么?要是没有收到就纳税调增
文文老师
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提问时间:01/08 14:54
#税务#
是的,发票直接附在26年的会计分录后面 没有收到就调增
阅读 15
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单位来新人应该做什么
文文老师
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提问时间:01/08 14:48
#税务#
发工资月份,再做人员信息采集,申报个税
阅读 65
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/08 14:47
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 36
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/08 14:45
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 43
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:01/08 14:44
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 43
收藏 0
提报个税,我们显示不能提报
郭老师
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提问时间:01/08 14:40
#税务#
他提示你没有税种认定 你是个体户吗?
阅读 68
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老师请问2025企业所得税超过100万是多少,计算方式是什么呢
小菲老师
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提问时间:01/08 14:40
#税务#
同学,你好 小微企业的企业所得税5%。 300万以内都是5%
阅读 18
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24年管理费多了121的劳务费 。最后没有付应该怎么处理啊 贷方其他应付多121 ,没有发票 ,25年年底要怎么处理这笔费用啊 会计分录 。当时的分录是借 管理费用劳务费 贷 其他应付 。 请问可以在25年进行调整 调增
朴老师
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提问时间:01/08 14:38
#税务#
步骤 1:25 年冲减多记的管理费用和其他应付款 借:其他应付款 121 贷:以前年度损益调整(24 年管理费用) 121 步骤 2:结转以前年度损益调整至未分配利润 借:以前年度损益调整 121 贷:利润分配 — 未分配利润 121 步骤 3:税务处理(25 年汇算清缴时) 由于这笔费用无发票且未实际支付,需在 24 年企业所得税汇算清缴时调增应纳税所得额 121 元(无需做会计分录,仅在汇算申报表中填列调整)。
阅读 41
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企业因为没有业务停产期间,折旧及房租物业费需要是否可以计入管理费用
家权老师
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提问时间:01/08 14:33
#税务#
是的,那些费用是计入管理费用
阅读 21
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老师,请问小微企业的认定标准中年应纳税所得额小于300万。这个年应纳税所得额,是汇算清缴后,按照应纳税所得额+纳税调增金额-纳税调减金额-以前年度损益调整的金额,是吧?
家权老师
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提问时间:01/08 14:28
#税务#
是这个 利润总额+纳税调增金额-纳税调减金额-以前年度亏损
阅读 18
收藏 0
员工社保个人部分,不让员工出,由股东承担,直接冲减股东借款,这种可以吗?需要什么资料补充
家权老师
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提问时间:01/08 14:25
#税务#
提供股东支付的记录
阅读 16
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新增值税法执行后,在支付给个人劳务计算个税时,收入额是否为扣除增值税后的金额,请老师帮忙看一下,下面的计算方法是否正确: 1、应付劳务费6000元; 2、计算增值税6000*1%=60; 3、计算城建税及附加免税; 4、应税收入6000-60=5940; 5、应纳税所得额5940*(1-20%)=4752; 6、应纳个人所得税4752*20%=950.4 7、实付金额6000-60-950.4=4989.6
家权老师
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提问时间:01/08 14:24
#税务#
计算劳务报酬的时候还要扣除附加税
阅读 115
收藏 0
老师你好,麻烦帮我分析一下,年底了,我手头剩余的没勾选的进项税额和发票数量和勾选平台都是一致的,但是和账上的不一致,而且账上的余额多,手上的余额少,这种可能是什么样的问题
家权老师
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提问时间:01/08 14:18
#税务#
那么逐笔跟账上核对,是否做漏,做错
阅读 20
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2025年度的年终奖必须在2026年1月1日前发放吗?
文文老师
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提问时间:01/08 14:18
#税务#
2025年度的年终奖,在2026年1月1日前发放,可申报在25年
阅读 38
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公司销售使用过的二手车,申报增值税是在其他开票收入,销售13%货物一栏填写么?开票金额价税合计2000元,税款0元,销售额是按照2000元申报么
暖暖老师
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提问时间:01/08 14:16
#税务#
你好,销售额按照2000/1.13申报的,增值税2000/1.13*13%
阅读 19
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我们是小区的物管,请问停车位要缴纳税费么?
文文老师
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提问时间:01/08 14:15
#税务#
需要 ,停车位要缴纳税费
阅读 51
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老师你好,小规模纳税人,1月申报上季度财务报表后,净利润达到12万多,需要进行预缴一部分吗
家权老师
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提问时间:01/08 14:13
#税务#
是的,那个需要预交所得税的
阅读 41
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24年管理费多了121的劳务费 。最后没有付应该怎么处理啊 贷方其他应付多121 ,25年年底要怎么处理这笔费用啊 会计分录 。当时的分录是借 管理费用劳务费 贷 其他应付 。 请问可以在25年进行调整 调增吗
暖暖老师
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提问时间:01/08 14:10
#税务#
你好有发票吗?借其他应付款121贷营业外收入121
阅读 32
收藏 0
老师,报销的交通费需要缴纳印花税吗?需要的话按哪种合同缴纳呢
小菲老师
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提问时间:01/08 14:02
#税务#
同学,你好 不需要缴纳
阅读 18
收藏 0
老师麻烦问一下个体户报经营所得成本费用是含税价格吗
文文老师
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提问时间:01/08 14:01
#税务#
是的,个体户报经营所得成本费用是含税价格
阅读 18
收藏 0
老师,总公司现在没有业务,一直都是0申报,工资收入费用都没有,但是下面的分公司正常营业,总公司一直0申报,会不会有税务问题,分公司是独立核算的
郭老师
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提问时间:01/08 13:59
#税务#
一个企业如果长期零申报有风险,有隐瞒收入的风险
阅读 40
收藏 0
发票抬头可以开具英文吗??
小菲老师
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提问时间:01/08 13:57
#税务#
同学,你好 抬头可以开具英文的。建议问当地税务局。一般会要求开具中英文双抬头
阅读 15
收藏 0
老师,外贸企业预收的货款计入预收账款,发货确认收入时按当月第一个工作日汇率计算,那差额计入哪里呢?
暖暖老师
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提问时间:01/08 13:56
#税务#
你好,差额计入财务费用-汇兑损益
阅读 23
收藏 0
2025年的报销,最迟需要在什么时候补齐发票就行,不用纳税增。
小菲老师
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提问时间:01/08 13:55
#税务#
同学,你好 26年5月31日之前
阅读 41
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3个不动产权证书公共用地是同一块地,做税源登记信息的时候3个房产都要做土地使用税登记吗?不动产权号不同,面积:共同宗地面积--平方米 3个证上面积都是这样写,只是后面房屋建筑面积不同 做税源登记时要如何填写? 纳税申报时要如何申报?
郭老师
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提问时间:01/08 13:51
#税务#
你好,这是三个企业还是一个企业 还有现在土地和房屋都是一个证了,这个土地有几个证书?
阅读 33
收藏 0
求教:上市费用(中介机构)会计资本化,税务所得税前可抵扣否?
小菲老师
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提问时间:01/08 13:46
#税务#
同学,你好 有发票吗?
阅读 70
收藏 0
Bill to: Orbit Medica Sdn Bhd 201001037731 TIN:C21337191100 老师,这种购买方为英文字母的怎么开票啊
小菲老师
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提问时间:01/08 13:46
#税务#
同学,你好 要有中文
阅读 21
收藏 0
有一个解除劳动合同赔偿金没有报个税,工资个已申报完不能修改了,可以下个月报吗
小菲老师
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提问时间:01/08 13:40
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 14
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老师,当月购买的固定资产从什么时候开始计提折旧
刘艳红老师
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提问时间:01/08 13:36
#税务#
您好,这个从使用的下月开始折旧
阅读 47
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老师,申报第四季度企业所得税的时候,研发费用可以提前加计扣除吗?为什么我填表的时候加计扣除都是灰色的?不能填金额呢?
小菲老师
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提问时间:01/08 13:32
#税务#
同学,你好 第四季度的研发费用确实可以在预缴时享受加计扣除,但需要满足特定条件。你遇到的加计扣除栏位灰色问题,通常是由于系统未自动识别或数据未准确归集导致的。
阅读 15
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