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当月没有收入可以结转成本吗
暖暖老师
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提问时间:05/20 09:54
#税务#
你好不可以的,先有收入后结转成本
阅读 9296
收藏 14
老师,现在社保缴费,在哪里申报呀
宋生老师
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提问时间:06/13 09:21
#税务#
你好!现在你要问当地社保局或者税务局,有的是单独有系统申报有的是在电子税务局申报。
阅读 9295
收藏 22
老师,我公司有一客户购货,私人给我们公司转款,又找了家公司要求我们公司开票,这种情况资金流就不一致了要怎么处理啊?
家权老师
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提问时间:05/30 16:37
#税务#
需要他自己写个说明是为哪家公司代付款?
阅读 9295
收藏 25
老师,公司员工有2名残疾人,但没买社保,就不能申享受2023年残疾人就业保障金减免,这个月开始购买社保,可以享受吗
郭老师
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提问时间:05/24 21:13
#税务#
不可以的 不能享受的
阅读 9295
收藏 39
添加了办税人员身份,在哪里确认
盛宇老师
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提问时间:05/21 19:22
#税务#
以自然人身份登录每个省的电子税务局进行确认。
阅读 9295
收藏 11
老师,财务报表的利润表年报中的上年金额是上年12月份的本期金额吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/21 10:57
#税务#
你好,财务报表的利润表年报中的上年金额,是填写上年1到12月份的累计发生额
阅读 9295
收藏 39
老师,销售和客户签完合同,公司和销售说让客户把款打入另一账户,如果将来发生税务检查问题,销售会有什么影响吗
郭老师
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提问时间:06/13 18:23
#税务#
你好,是同一个公司的不同的账户吗?如果是的话,这个没有问题。
阅读 9294
收藏 6
老师,劳务公司跟包工的签了合同,工人工资单位付,个税也是公司代缴吗
宋生老师
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提问时间:06/13 09:57
#税务#
你好,是的,公司代扣代缴
阅读 9294
收藏 28
我单位作为购方,对方给我单位开了纸质专用发票,原发票已抵扣,需要我这边开具红字信息表,因为只是退款原发票的一部分,可以选择部分冲红吗?对方已经上了数电发票,我单位还没上数电,还在用税盘,红字信息表如何开具
郭老师
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提问时间:05/30 08:59
#税务#
你好,这个够呛能开出来的,你可以开一部分红冲 试一下吧,他也不一定能接收到你单位开出的信息表。
阅读 9294
收藏 39
老师,公司按揭贷款买车账务怎么做
刘艳红老师
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提问时间:05/29 15:54
#税务#
1、贷款时公司银行存款增多,短期或长期借款也同时增多。这时需要做的会计分录是: 借:银行存款, 贷:短期借款。 2、购买车时车作为公司资产算作固定资, 借:固定资产, 贷:银行存款。 3、在这贷款期间所支付的利息可以记入财务费用 借:财务费用, 贷:应付利息。 4、公司如果作为一般纳税人购买车辆也可进行抵扣税金。 借:固定资产, 应交税费—应交增值税(进项), 贷:短期贷款, 5、如果公司为小规模纳税人。 借:固定资产, 贷:短期借款。 6、如果公司车贷还完后, 借:短期贷款, 贷:银行存款。
阅读 9294
收藏 39
老师,固定资产折旧可以全年一次折旧吗?我不分摊到每个月
刘艳红老师
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提问时间:05/24 21:04
#税务#
您好, 固定资产500万以下是可以一次性折旧的
阅读 9294
收藏 39
个人承包了一个公司办公室装修的工程,需要开具发票,需要去税务局代开,请问开什么类型的发票,都需要缴纳什么税,税点都是多少
郭老师
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提问时间:05/23 14:24
#税务#
建筑服务,装修工程。 增值税1%,附加税6%,个税1%左右。
阅读 9294
收藏 39
老师中午好 公司进口一批月桂叶税率是13 销售 按香料开是13 按香料原料开是9 用作调味品的 是要按哪个开呀
高辉老师
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提问时间:05/23 11:55
#税务#
你好,应当按照13%,进口确定的税率开具
阅读 9294
收藏 39
请问老师在个税申报里招聘的临时工报个税在任职受雇从业类型里选哪一项
东老师
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提问时间:05/21 10:57
#税务#
你好,这个选择其他就可以了。
阅读 9294
收藏 39
软件企业,不享受两免三减半税收优惠政策,也需要做专项审计报告吗
小林老师
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提问时间:06/13 13:08
#税务#
你好,那就不需要了
阅读 9293
收藏 18
你好,我想问下小规模娱乐场所需要交哪些 税
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:06
#税务#
您好, 增值税,附加税,个税,企业所得税
阅读 9293
收藏 35
老师,公司注销时所得税清算申报表中:资产处置损益明细表中只有一个应收账款2000元,账面价值2000,计税基础2000,可变现价值或交易价格也是2000,资产处置损益为0。那剩余财产计算分配明细表中的“资产可变现价值或交易价格”就是2000是吗
若丽老师
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提问时间:05/20 17:13
#税务#
您好,是的,剩余财产计算分配明细表中的“资产可变现价值或交易价格”就是2000
阅读 9293
收藏 0
请问应退税额怎么算,公式是什么
朴老师
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提问时间:06/13 10:04
#税务#
应退税额 = [(综合所得收入额 - 60000元 - “三险一金”等专项扣除 - 子女教育等专项附加扣除 - 依法确定的其他扣除 - 捐赠) × 适用税率 - 速算扣除数] - 已预缴税额
阅读 9292
收藏 39
老师,研发费用加计扣除,管理人员的研发工资能做进去吗
家权老师
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提问时间:06/01 09:22
#税务#
专职从实研发项目管理人员的工资可以
阅读 9292
收藏 39
老师你好,请教一下 关于公司代加工的样品需要开发票吗 后期不牵扯销售
宋生老师
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提问时间:05/30 17:50
#税务#
你好!是你们发样品给人家?要收回来吗
阅读 9292
收藏 39
老师好!进项发票每个月很多,比如销项80万,进项有150万,但是150万并没有全部做待认证,这个进项这么多,不好吧!
郭老师
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提问时间:05/29 14:21
#税务#
你好,你需要抵扣多少认证?多少抵就可以的,剩余的继续挂着待认证。
阅读 9292
收藏 39
老师,我之前绑定的办税员,我个人账户单方面删除了,企业那边还会显示我绑定吗?
郭老师
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提问时间:05/24 11:41
#税务#
不会的,你删除了,不会显示
阅读 9292
收藏 0
请问农村合作社免税发票可以抵扣增值税吗 麻烦提供一下法律条文名称及内容,谢谢~
郭老师
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提问时间:05/20 22:19
#税务#
自产自销的可以 增值税一般纳税人 优惠内容 2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率计算抵扣进项税额。 享受条件 1.纳税人为增值税一般纳税人。 2.从农民专业合作社购进免税农产品。 3.农产品应当是列入《财政部 国家税务总局关于印发〈农业产品征税范围注释〉的通知》(财税字〔1995〕52号)附件《农业产品征税范围注释》的农业产品。 4.农民专业合作社,是指依照《中华人民共和国农民专业合作社法》规定设立和登记的农民专业合作社。 政策依据 1.《财政部 国家税务总局关于印发〈农业产品征税范围注释〉的通知》(财税字〔1995〕52号) 2.《财政部 国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知》(财税〔2008〕81号) 3.《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、第三条 4.《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)第二条
阅读 9292
收藏 39
计入营业外收入的坏账需要交增值税吗
家权老师
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提问时间:05/20 16:33
#税务#
你好,那个不需要交增值税的
阅读 9292
收藏 39
老师好,年度应纳税所得额和年销售额不是一样的吧? 他们各指的是什么?
郭老师
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提问时间:05/23 10:03
#税务#
你好,年销售额,这个就是你的收入。 然后年应纳税所得额,那针对所得税来说的话,那就是调增调减之后的利润。那根据这个利润乘以税率,就是你需要交的企业所得税。
阅读 9291
收藏 39
老师,个体工商户,不开对公账户,收款收到个人名下,收的钱还是要给对方开专票,这样也可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 18:53
#税务#
你好!操作没问题,据实缴税
阅读 9291
收藏 0
老师好,请问应付职工薪酬账载金额是他贷方金额, 税收金额是他借方金额,那 12 月的工资计提了,可在次年一月才,这 12 月工资在税收金额里加么?
家权老师
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提问时间:05/29 21:58
#税务#
在次年汇算前发放都可以税前扣除
阅读 9289
收藏 39
2023年计提的职工薪酬是10000,实际发放了9000,汇算清缴的时候未调增,会有什么后果
廖君老师
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提问时间:05/20 18:51
#税务#
您好,查到会让我们罚款,补税,还有滞纳金,因为我们没有规范申报
阅读 9289
收藏 38
公司的充电桩收入属于混合销售,做账的时候要按票分别确认销项税额吗?以及未开票收入在可以区分服务费和电费分别是多少的情况下可以按13%和6%的税率分别确认销项税额吗
廖君老师
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提问时间:05/20 10:10
#税务#
您好,做账要分开的,收入按二级科目分开,销项税可以加设13%和6%的下级科目 2.未开票收入申报也是要分开的,因为税率不一样,行就不一样
阅读 9289
收藏 0
2023年的收入,在2023年没有确认收入,在2024年确认收入并开票,请问一下,做2023年汇算清缴时要不要调整到20236年(调表不账)如果调整需要填那个表,谢谢
王雁鸣老师
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提问时间:05/19 20:46
#税务#
同学你好,做2023年汇算清缴时,不需要调整到2023年(调表不账),如果调整需要填纳税调整项目明细表。
阅读 9289
收藏 39
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