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五年前购入软件,按固定资产折旧,含增值税金额5080计提的,现在到期发现多计提了不含税价4792.45,怎么调整
文文老师
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提问时间:01/08 15:38
#税务#
减少固定资产原值,折旧不调整,后期少折旧
阅读 36
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老师您好!收到A公司投资款的会计分录怎么处理,没有经过工商备案的,直接打来的
家权老师
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提问时间:01/08 15:33
#税务#
借:银行存款 贷:实收资本 如果已经交足就计入其他应付款
阅读 46
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老师你好,帮忙看下,这个是小规模私营独资企业,我登录的是自然人税务扣缴端,预缴申报个税,上年营业成本有160万左右都是预估的,我在扣缴端2的位置是填写预估数吗?3的位置是填写25年资产负债表年初数吗?
暖暖老师
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提问时间:01/08 15:32
#税务#
你好3时以前年度未弥补的亏损的数据
阅读 35
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固定资产报废税务处理
家权老师
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提问时间:01/08 15:32
#税务#
直接报废 借:营业外支出 累计折旧 贷:固定资产
阅读 21
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老师:您好!某房产公司一般纳税人简易计税,从2026年1月起不动产销售和出租适用简易计税按3%是吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:31
#税务#
变化五:简易计税方法征收率 1、《增值税法》:适用简易计税方法计算缴纳增值税的征收率为百分之三。 2、没有提到百分之五,是否还有5%征收率,还要看后续是否有通知。
阅读 113
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你好,我想问一下,申报的第4个季度报表上的数字要跟后面年报数字上的数字一样吗?哪些是可以不一样的。
文文老师
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提问时间:01/08 15:30
#税务#
若无调整,报表数据会一样的
阅读 19
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提供服务,先预收了钱,以后多退少补,这怎么开票,什么时候开票
文文老师
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提问时间:01/08 15:29
#税务#
按提供的服务开发票
阅读 24
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我公司,工业企业,2025年年底未分配利润为350万,有什么办法,在不缴纳税金情况下,降低未分配利润金额?
小菲老师
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提问时间:01/08 15:28
#税务#
同学,你好 暂估成本费用
阅读 18
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三年前购入软件,按固定资产折旧,含增值税金额计提的,现在怎么要改成不含税价吗,怎么改
文文老师
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提问时间:01/08 15:27
#税务#
已经三年了,不建议改了,若是专票,勾选平台按勾选不抵扣处理
阅读 37
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我公司,25年年底,未分配利润是350万,是不是就不能享受小微企业优惠政策了?
文文老师
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提问时间:01/08 15:26
#税务#
不是,看本年的利润总额,不是看未分配利润
阅读 17
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老师,跟小规模签订的6%税率的合同,对方只能开3%税率,这种咋处理啊
家权老师
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提问时间:01/08 15:25
#税务#
本身对方就只能开3%税率,能取得发票都不错了
阅读 34
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业务招待费:送客户烟酒、购物卡这些,日常中公司怎么解决招待费个税申报问题的?这种要客户身份证号信息申报实际操作中会有困难的,目前有多少企业会申报个税,是否大部分都不报的
郭老师
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提问时间:01/08 15:24
#税务#
大部分企业都不申报,查到的时候再说
阅读 67
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老师,您好,采购固定资产,100万,折旧3年,残值5%,使用年限到期,还在继续使用,残值和剩余净值,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/08 15:24
#税务#
继续使用,不用处理的
阅读 56
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老师好,我公司购买了 经济代理服务-估计货物运输代理 这个入什么科目
文文老师
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提问时间:01/08 15:24
#税务#
你好,计入管理费用-代理 服务
阅读 37
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你好老师,我刚突然发现,我从24年开始,进项税和销项税都没有结转,我可以直接结转吗,还是要怎么操作呀
家权老师
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提问时间:01/08 15:21
#税务#
不需要结转的,正确申报了增值税就行。
阅读 18
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老师,我们是小型微利企业,减征比例填第6栏的左边还是右边哈,是填50%对吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:20
#税务#
那个比例就是50,减征额就是税金*50%
阅读 38
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老师,我司和租客的合同约定2025年12月25号前要支付2026年1月的租金,25年12月未收到租客26年1月的租金,请问26年1月租金对应的增值税纳税义务时间是什么时候?
家权老师
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提问时间:01/08 15:18
#税务#
那么收到的时候再申报
阅读 20
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您好老师我想问下如果我2024年资产超过5000万,那是从2025年9月开始不能享受小微企业的六税两费政策吗
小菲老师
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提问时间:01/08 15:13
#税务#
同学,你好 从2025年7月1日起就不能享受“六税两费”减免优惠了
阅读 22
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老师,请问现在建筑服务类,跨区域缴纳预缴费用,除了增值税附加税,还需要缴纳别的税费吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:12
#税务#
还需预交所得税,跨省还得交个税
阅读 19
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老师,请问一下,我小规模纳税人,第四季度开了超30万的普票,然后也开了一张负数专票10万,实际这个季度营业额是没有超过30万的,这种是要交税。还是可以退税?
家权老师
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提问时间:01/08 15:12
#税务#
你好只是本月少交税,不退税
阅读 21
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老师问一下,个人承包了本单位的职工食堂,每个月给单位开票,单位给打款生活服务费,这种应该怎么做,
文文老师
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提问时间:01/08 15:11
#税务#
单位按福利费进行处理
阅读 81
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老师给员工发的年终奖怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:01/08 15:11
#税务#
您好,计入管理费用-奖金就可以
阅读 36
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留抵抵欠的记录和缴款信息在哪里能查到
小菲老师
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提问时间:01/08 15:11
#税务#
同学,你好 进入【涉税查询】-【缴款信息查询】,可查看已缴、欠缴、预缴税款,支持滑动切换页面和筛选条件。
阅读 21
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老师,请问这个个人所得税在哪里可以退?
家权老师
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提问时间:01/08 15:02
#税务#
首页有个退付手续费
阅读 47
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你好,老师,请问房租没有发票,做管理费用,年度汇算清缴怎么调增?
家权老师
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提问时间:01/08 14:59
#税务#
无票支出,先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 60
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街边交话费,卖电话卡的代办服务小店,上游的移动公司要求我们给开服务费发票,这个服务费是包含90%的垫资和10%的我们的利润。这种情况下,把这个金额全额都算到服务费里开具发票合理合法吗?我又该怎么取得对应的成本发票呢?请老师指点一下这个行业查账征收怎么做才是合规合法的,谢谢
Fenny老师
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提问时间:01/08 14:59
#税务#
你好 这个你们不应该开票给移动公司,你们从消费者收取话费,应该开普票给消费者。
阅读 19
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老师 当月供应商开了蓝字发票和红字发票 用不用做账呢
文文老师
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提问时间:01/08 14:57
#税务#
当月供应商开了蓝字发票和红字发票 不用做账
阅读 17
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留抵抵欠和滞纳金抵扣进项税额的分录咋记账
家权老师
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提问时间:01/08 14:57
#税务#
留抵增值税抵欠: 借:应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 贷:应交税费-增值税-进项转出
阅读 16
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老师:跨年度可以暂估原材料入库吗?
文文老师
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提问时间:01/08 14:55
#税务#
可以,跨年度可以暂估原材料入库
阅读 16
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想问一下老师汇算清缴的就业人数填报的是企业的目前在职人数吗
家权老师
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提问时间:01/08 14:54
#税务#
那个是填填全年季度的平均人数
阅读 71
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