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固定资产计提折旧的方式必须是固定的?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 12:55
#税务#
您好, 是的, 一经选定,基本就不变
阅读 13501
收藏 0
老师 请问劳务所得都是按照20%吗?
东老师
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提问时间:06/07 10:31
#税务#
您好,劳务费个税税率是20%-40%
阅读 13500
收藏 57
老师,我们光伏公司每个月要付很多农户补贴,电费等,每户金额不大,也没有发票,这个可以根据收据入账和税前抵扣吗,但农户太多,他们手里也没收据,是否可以根据支付清单,清单上叫农户签名,凭这个清单可以税前抵扣吗
东老师
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提问时间:05/27 08:57
#税务#
你好,这个清单签字肯定是不能税前扣除的。
阅读 13499
收藏 57
客户要求3个点,个体户能开3个点不?
小锁老师
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提问时间:06/07 16:49
#税务#
您好,现在个体户可以开3个点
阅读 13496
收藏 57
国外客户寄样品给我们,要不要缴纳相应的税费?有的话具体都是哪些?
暖暖老师
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提问时间:06/05 09:22
#税务#
你好报关的话就需要缴纳进口关税和增值税
阅读 13496
收藏 2
老师,麻烦问一下,如果公司没有发工资,个税怎么报?怎么零申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 14:43
#税务#
您好, 是的,用法人的0申报就可以
阅读 13494
收藏 57
老师,我是房地产公司,买的个人的土地,他能给开发票吗
王晓晓老师
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提问时间:06/07 12:43
#税务#
你好可以让他去税局代开的了
阅读 13487
收藏 0
老师个体工商户如何选择征收方式
家权老师
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提问时间:06/06 08:23
#税务#
根据需要选择查账或者核定征收,查账就是要做账的
阅读 13487
收藏 57
2023年的增值税税负低,应该怎么补税?税务局要求补增值税
邹老师
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提问时间:06/06 08:40
#税务#
你好,你单位是有无票收入,还是虚开了进项发票抵扣呢?
阅读 13487
收藏 14
如果当时我们签订合同,成本已进,但是合同作废了,如何确认收入
朴老师
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提问时间:06/05 10:01
#税务#
同学你好 那发票开出去了多少呢
阅读 13487
收藏 36
请问老师!某工作室开给我们公司的劳务费发票,我们是否需要代扣个税?
郭老师
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提问时间:06/06 09:14
#税务#
不是个人代开的,不用考虑带扣带缴的,人家自己申报就行。
阅读 13485
收藏 56
老师,你好,我想问一下,就关于那个实缴的事儿不是老秦也是有3+5的一个时间嘛,星期天是7月1号以后成立的话就要在五年内实缴,但是那个嗯注册资金如果太高的话,如果想减脂的话,是不是在今年7月1号之前减脂最好?如果在7月1号-脂是不是还要出完税证明?
郭老师
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提问时间:06/06 12:02
#税务#
你好,老企业里面有5年以内 也有3年的,不一定。
阅读 13484
收藏 25
你好老师,进项税可抵扣的专票没勾选完,然后勾选申报的进项也有一点留底,相当进项大于销项没缴税,那分录我账务处理的分录要怎么做呢?
东老师
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提问时间:06/06 09:23
#税务#
你好,做账的话是这么做的。借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
阅读 13484
收藏 15
个人把钱打到公户 个人与公司无任何关系 作为无偿集资公司运营 要怎么做账
家权老师
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提问时间:06/07 16:34
#税务#
要问清楚他打款的真实意图?
阅读 13482
收藏 15
付款是付给员工,发票是开公司的,能算公司的费用吗
宋生老师
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提问时间:06/07 11:39
#税务#
你好可以的,看实际来入账
阅读 13482
收藏 39
老师我们公司试驾车处置了,那么这个车的保险费要一次,分摊完吗?但是,保险没有过户,购买者还在使用,只是车辆过户了,这种情况我该怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:06/06 16:49
#税务#
你好,保险费不退吗?一般都是给退的
阅读 13482
收藏 0
老师,税前利润是利润表中的 利润总额吗?
宋生老师
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提问时间:06/06 09:28
#税务#
您好!是的,就是这样了
阅读 13482
收藏 45
请问一下购买500万以下设备可以怎么做账?能一次抵扣?
宋生老师
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提问时间:06/07 16:47
#税务#
你好!正常折旧,但是可以一次税前扣除
阅读 13481
收藏 57
请问老师残保金申报人数怎么算?
宋生老师
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提问时间:06/07 16:29
#税务#
您好!这个是每个月的人数加起来除以12。
阅读 13477
收藏 0
好的,老师,就是所得税我已经交完了之后,后期也不会开发票的情况下,如果说再产生的一个费用的话,嗯,愿意退税就退税,不愿意退税,就那个汇算的时候调平就行了,是吧?
东老师
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提问时间:06/06 16:45
#税务#
对,没错的,就是你上面说的这个意思。
阅读 13477
收藏 18
残疾人就业保障金申报、怎么填写?
郭老师
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提问时间:06/06 13:40
#税务#
你好,这里的工资填写的是去年应发工资合计。
阅读 13477
收藏 40
请问驻马投资这家羚箭公司,这家羚箭公司是属于集团吗
东老师
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提问时间:06/06 11:09
#税务#
您好,看您这个截图是不属于集团的。
阅读 13475
收藏 1
某公司2017年度归属于普通股股东的净利润为500万元,发行在外普通股加权平均数为1250万股,该普通股平均每股市场价格为4元。2017年1月1日,该公司对外发行250万份认股权证,行权日为2018年3月1日,每份认股权证可以在行权日以3.5元的价格认购本公司1股新发的股份。该公司2017年度稀释每股收益为( )元
朴老师
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提问时间:06/07 12:46
#税务#
调整增加的普通股股数=250×(1—3.5/4)=31.25(万股)稀释每股收益=500/(1250 31.25)=0.39(元)
阅读 13474
收藏 10
善意取得一张一万以下的虚开,但是没有转账记录流水证明我们是善意取得,这种我司只能接受处罚了吗?
王珂老师
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提问时间:07/29 02:13
#税务#
应该是的同学,没有记录证明的话,只能这样
阅读 13471
收藏 57
你好老师,收到电子退库金额,我这样做了分录:借银行存款 11.08贷应交税金-应交所得税11.08; 借应交税金-应交所得税11.08 贷以前年度损益调整11.08;借以前年度损益调整11.08,贷利润分配-未分配利润11.08,到月底资产负债表时对不上,相差这个数,是不是做错了分录,如何做老师
郭老师
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提问时间:06/06 10:00
#税务#
处理没有错的,你只要做了以前年度损益调整都会有这个
阅读 13467
收藏 45
老师,工资薪金个税申报,当月的工资6000,扣上月代缴个税30元。实发5700,那申报时本期收入是5700,还是6000
小菲老师
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提问时间:06/05 09:15
#税务#
同学,你好 本期收入是6000
阅读 13467
收藏 57
请问,我们开的房屋租赁和厂房租赁的发票是9%,我们租车位的发票也是9%吗?有没有更低的?
东老师
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提问时间:05/27 09:26
#税务#
对,车位租赁也是这个税率的。
阅读 13467
收藏 0
一般人 开西餐牛排类 税率多少
刘艳红老师
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提问时间:06/06 21:00
#税务#
您好,这个是按9%来开的
阅读 13465
收藏 57
老师,已知售价和毛利率,怎么算进货成本
家权老师
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提问时间:05/24 17:06
#税务#
已知售价和毛利率,进货成本=售价*(1-毛利率)
阅读 13464
收藏 36
老师,有没有:企业所得税/个体工商户/个人独资企业—允许税前据实扣除的对比呢
廖君老师
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提问时间:11/11 17:51
#税务#
您好,这个没有,上课的老师也没有总结,我把各项调整总结了 1.广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入+视同销售收入如捐赠)的15%扣除,超过部分向以后结转(但是化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业发生的广告费和业务宣传费支出的税前扣除比例30%。超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。)、 2.企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 3.企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分(注意个体工商户是2.5%基本培训)( 集成电路设计和软件企业职工培训费用全额扣除),准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。 4.职工福利费扣除标准是不超过工资、薪金总额14%的部分(退休人员福利费不能扣)。 5.工会经费按工资总额的2%计提。 6.捐赠是会计利润(未经纳调整,不含视同销售收入,但考虑了会计差错的)的12%,可在3年内扣除。(注意:个体工商户是应纳税所得额30%的部分可以据实扣除,没有利润总额的说法,可能就没有账务) 6.手续费及佣金(电信企业按照企业当年收入总额的 5%计算,保险企业按照当年全部保费收入扣除退保金等后余额的 18%计算可扣除佣金限额;允许结转以后年度扣除,没有年限限制)(境外委托销售费用不超过10%) 7.企业根据国家有关政策规定,为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除。
阅读 13463
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