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老师我想问一下我在异地预缴的水利基金,因为当时开票数大于我确认收入数因为我按进度已经确认收入了,预缴的这部分水利基金可以在这个月整体收入计算出来的水利基金扣除预缴的这部分吗
家权老师
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提问时间:01/08 16:45
#税务#
可以的,本地扣除那个部分预交
阅读 22
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股东分红所得怎么交税?有没有按阶梯计税?
文文老师
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提问时间:01/08 16:45
#税务#
个人股东分红按20%交个税,没有阶梯
阅读 22
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老师,请问在增值税报表中进项税额转出了填了4873.76后,是因为有简易计税的开票,然后对应比例填了这个金额,请问凭证该怎么做?
家权老师
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提问时间:01/08 16:44
#税务#
借:成本费用 贷:进项转出
阅读 48
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个人为我公司代开劳务费发票,怎么交税
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:42
#税务#
您好,公司申报劳务费就可以
阅读 17
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税法一387题,第(5)问,不含税收入扣除增值税,为什么增值税还要减8240*88.24%,取得土地使用权支付的金额不是在扣除项目里面吗,为什么进项抵扣的钱算收入
Fenny老师
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提问时间:01/08 16:40
#税务#
你好,不含税收入是扣除的增值税销项税额。 同学把解析发出来看一下。
阅读 79
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老师我们账上挂了其他应收账款500多万,现在办理股权转让,会不会被查账呀
文文老师
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提问时间:01/08 16:38
#税务#
你好,不会,通常不会被 查
阅读 25
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年终奖什么时候计提?什么时候申报
家权老师
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提问时间:01/08 16:36
#税务#
一般是在12月计提和发放,1月申报
阅读 20
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老师请问可以这样红冲暂估吗?
朴老师
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提问时间:01/08 16:31
#税务#
同学你好 就是这样红冲的
阅读 37
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老师,哪些情况要申报缴纳印花税,企业之间的资金拆借(子公司和母公司)借款协议申报缴纳印花税不
家权老师
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提问时间:01/08 16:27
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 45
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每季度分摊房租时可以不附单据吗?因为第1次支付的时候只收到一张手据。
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:26
#税务#
您好,可以的, 这个分摊可以不附的
阅读 49
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老师,新增值税法个体户个人卡不能收款了吗
文文老师
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提问时间:01/08 16:25
#税务#
个体户个人卡能收款,正常报税即可
阅读 17
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老师好,请问申报残保金的上年在职职工工资总额应该从哪里取数呀?
文文老师
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提问时间:01/08 16:25
#税务#
你好,可取24年度个税申报端数据
阅读 66
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老师,您好!请问收到一张二手车销售统一发票,可以抵扣进项吗?
文文老师
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提问时间:01/08 16:24
#税务#
你好,不能进项抵扣
阅读 90
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注册公司办公司是租赁的 提供租赁合同还需要提供房产证吗
家权老师
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提问时间:01/08 16:24
#税务#
是的,那个需要提供房产证复印件
阅读 39
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老师,公司从公户转账6000元给一家摩旅俱乐部当赞助费,就是摩托车摩旅活动,像这种转款是不是直接计入营业外支出吗?还是要怎么入账?
文文老师
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提问时间:01/08 16:14
#税务#
是的,直接计入营业外支出
阅读 23
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请问这个上年金额是填24年1到12月的累积吗
家权老师
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提问时间:01/08 16:09
#税务#
是的,直接看12月利润表本年累计
阅读 39
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资产负债表第30栏的[资产合计_期末余额]【976.01】应等于第53栏的[负债和所有者权益(或股东权益)总计_期末余额]【7024】!
文文老师
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提问时间:01/08 16:08
#税务#
是的,资产合计应等于负债+所有者权益
阅读 86
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老师,个体户申报,在自然人电子税务局上面申报个人经营所得就行了吗?需要申报工资薪金吗?
家权老师
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提问时间:01/08 16:08
#税务#
没有员工不需要申报工资
阅读 19
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老师,我想咨询25年的进项专票如果不想在12月份抵扣,是需要勾选留抵还是在26年抵扣时再勾选呢,谢谢
家权老师
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提问时间:01/08 16:07
#税务#
那么暂时就应交税费-待认证进项
阅读 41
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老师,员工的申报个税申报本期收入是按实发还是应发申报
家权老师
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提问时间:01/08 16:01
#税务#
那个是按应付工资填报本期收入
阅读 17
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老师养猪场销售猪发票开什么项目
家权老师
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提问时间:01/08 15:58
#税务#
猪 :包括种猪、仔猪、中猪、能繁殖母猪、其他活猪。 猪、仔猪、中猪、能繁殖母猪 1010301010000000000
阅读 45
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老师 请问年底留底税额和应交税费有什么关联 如何通过这两个账户查年底的金额是否对错
家权老师
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提问时间:01/08 15:55
#税务#
年底留底税额会造成应交税费余额是负数
阅读 49
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个体户开票超出120万怎么交税的
朴老师
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提问时间:01/08 15:55
#税务#
同学你好 查账征收的吗
阅读 41
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老师好!请问资产负债表中其他应付款是负数,怎么调整?谢谢!
小菲老师
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提问时间:01/08 15:51
#税务#
同学,你好 不需要调整的
阅读 50
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老师您好! 请问,企业发生的费用超过5年期限还能报销吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:50
#税务#
超过5年就不能税前扣除了
阅读 51
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老师企业对外购入行李箱直接捐赠学校的贫困生,外购的有发票,这个做什么科目
郭老师
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提问时间:01/08 15:46
#税务#
借营业外支出捐赠 贷库存商品 应交税费、应交增值税销项
阅读 72
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你好,关于企业所得税成本票,规定汇算清缴结束前开进来,怎么证明这个票是去年的呢?比如25年12月发生的,A公司没及时开给B,26年3月A才开给B,有规定A公司要在25年12月做这笔的未开票收入吗
朴老师
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提问时间:01/08 15:46
#税务#
证明发票对应 2025 年业务 凭业务合同、2025 年入库 / 验收单、付款凭证、2025 年暂估入账分录,再让发票备注栏注明 “补开 2025 年 12 月 XX 业务”,即可证明归属期。 A 公司是否需 2025 年 12 月确认未开票收入 需要。增值税层面,2025 年 12 月纳税义务已发生,需在 “未开具发票” 栏申报;企业所得税层面,按权责发生制也要在 2025 年确认收入,2026 年补票后冲减未开票收入即可。
阅读 18
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老师12月份扣的个税是发的10月份工资的个税,这个个税又在发11月份工资上算到员工头上了,分录怎么做
郭老师
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提问时间:01/08 15:45
#税务#
借应交税费、个税,贷银行存款, 借应付职工薪酬、工资,贷应交税费。个税
阅读 46
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请问老师,平常公户产生的手续费已经入账,年底打印机手续费发票,我需要红冲,再以专用发票入账,怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:01/08 15:43
#税务#
您好,先把前面红冲,再做正数分录就可以
阅读 25
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2025年个体是定期定额2026年成了查账征收,老板提供不了成本发票怎么处理
文文老师
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提问时间:01/08 15:39
#税务#
没有成本发票,汇算时要调增
阅读 57
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