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老师好!我在10月份时开了一张增值税专票30万,后面在12月时,这个服务取消了,开了冲红的发票,但忘了确认,税务局把这张冲红的发票作废了。那现在我报第四季度的增值税,是不是先把这30万的专票税先交了,下个季度在申请退回来?
朴老师
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提问时间:01/08 18:19
#税务#
是的,第四季度先按 30 万专票正常缴税,之后尽快向税局申请恢复红字发票效力,下个季度凭有效红字发票申请退税或抵缴下期税款。
阅读 24
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老师你好,房产公司的a小区,工程总造价是两个亿,我现在只有1.8个亿的成本发票。估了0.2个亿。如果到5月30号前我还没有拿到这0.2个亿的发票。根据《国家税务总局关于印发〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉的通知》(国税发〔2009〕31号)第三十二条规定,出包工程未最终办理结算而未取得全额发票的,在证明资料充分的前提下,其发票不足金额可以预提,但最高不得超过合同总金额的10%,所以是不是即使我没有拿到0.2亿的发票也不需要调增。
董孝彬老师
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提问时间:01/08 18:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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老师人力资源外包,代发工资了个税是他们申报还是我们公司申报呢?
郭老师
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提问时间:01/08 18:12
#税务#
你好,你们单位报个税
阅读 66
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我们就开那个电费发票,就开那个太阳能发的电嘛,卖给卖给客户和卖给国家电网,大概就13个点的电费发票。请问下老师,这个营业执照上需要加什么经营范围
Fenny老师
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提问时间:01/08 18:10
#税务#
你好,经营范围增加生产销售太阳能发电。
阅读 27
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老师,加油费的合同、建筑服务的劳务费发票、还有建筑工人施工给我开的建筑服务*其他建筑服务的发票要交印花税吗?
郭老师
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提问时间:01/08 18:07
#税务#
需要交印花税第一个买卖合同,第二个工程合同第三个工程合同
阅读 21
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8月开了一张20多万的增值发票,客户不能结账,于是12月开成红字了,记账公司说要去税务厅办理才能退税!这种如何退税!
董孝彬老师
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提问时间:01/08 18:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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我们属于农产品初加工行业,在计算初加工所得免税额时候,公司的管理费用、研发费用、财务费用、销售费用可以作为成本扣除吗?
朴老师
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提问时间:01/08 18:00
#税务#
可以扣除,但要按合理比例分摊到农产品初加工项目。 管理、销售、财务费用:按初加工收入占总收入的比例分摊扣除; 研发费用:据实分摊扣除,但用于免税项目的部分不得加计扣除; 核心前提:必须单独核算免税项目的收入、成本、费用,否则无法享受免税优惠。
阅读 22
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小规模利润是73634.76需要缴纳多少税
文文老师
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提问时间:01/08 17:55
#税务#
小规模利润是73634.76需要缴纳,企业所得税=73634.76*5%
阅读 42
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生产企业出口免税货物,次月申报期限内要申报增值税,如何填写呢
文文老师
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提问时间:01/08 17:45
#税务#
你好。 《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》:将出口免税业务的免税销售额填入第 18 栏 “货物及加工修理修配劳务” 或第 19 栏 “服务、不动产和无形资产”。 《增值税减免税申报明细表》:在 “出口免税” 对应的栏次填写出口免税销售额。 《增值税及附加税费申报表》主表:将上述计算好的免税销售额填报在第 9 栏 “免税销售额”。
阅读 43
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各位老师,请问下这个资产负债表是否存在风险点,为什么货币资金这么多?我要怎么处理它
董孝彬老师
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提问时间:01/08 17:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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老师,做亚马逊一般纳税人公司要出口退税,报关单之前已经报了几笔了,但是还没有申请第一次出口退税。现在的情况是公司现在准备变更地址,变更到原地址旁边的写字楼去,这个到时候申请第一次出口退税的时候和没有换地址的第一次退税会有什么区别呢?
朴老师
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提问时间:01/08 17:31
#税务#
提交退税资料时,附上营业执照变更通知书; 向税局说明报关单旧地址与现地址的差异原因; 实地核查会按新地址进行,需确保新址有办公场所和业务资料。
阅读 53
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二手车市场代开发票没有增值税金额,我怎么知道按多少钱申报增值税
家权老师
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提问时间:01/08 17:30
#税务#
如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1%计算
阅读 17
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老师 个体户原来 没有公户 用的个人卡算作公户。这个个人卡没有私人费用出入。 现在办理了公户 怎么把钱转到公户上合理合规?
文文老师
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提问时间:01/08 17:26
#税务#
可直接将余额转到公户
阅读 21
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老师,公司新增员工专项附加扣除,员工如何自己在手机上操作?
家权老师
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提问时间:01/08 17:22
#税务#
下载个税APP。登录上去就能看到专项附加扣除采集
阅读 19
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对公装给法人的钱,是法人报销的餐饮费,借管理费用,贷银行存款可以吗
文文老师
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提问时间:01/08 17:22
#税务#
借管理费用,贷银行存款 可以
阅读 57
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企业所得税简易申报是0,利润总额是正确的,还需要点进报表式里面重新填吗?比如应付职工薪酬列,表中还是上一个季度的数值
家权老师
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提问时间:01/08 17:20
#税务#
需要填应付职工薪酬列的
阅读 24
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小规模纳税人,是给境外电商平台公司提供运营维护的,现在要给境外公司开具发票,请问怎么开具,谢谢
文文老师
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提问时间:01/08 17:20
#税务#
你好,可直接开增值税发票,开零税率
阅读 41
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进项够的情况 一年800 多万 总共交了2万多的税 这个月要交一点税 是不是好一点
文文老师
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提问时间:01/08 17:15
#税务#
你好,这个月要交一点税
阅读 21
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老师请问预交的增值税和附加税填在哪一项啊
文文老师
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提问时间:01/08 17:11
#税务#
增值税主表有预缴税款栏
阅读 25
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公司开了卖车(处置固定资产)的发票阵1000元。二手交易市场也开了1000元,(同一辆车),请问一下增值税要怎么申报
文文老师
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提问时间:01/08 17:09
#税务#
你好,按销售商品填写
阅读 59
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销售二手车给个体户开发票时的会计分录怎么写
家权老师
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提问时间:01/08 17:08
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 28
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各位老师,请问该公司资产负债表是否存在风险,如果要注销该公司能否注销掉?
钟存老师
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提问时间:01/08 17:02
#税务#
应交税费是正数余额,是否存在未缴纳?
阅读 53
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销售2016年之前购入的固定资产,减按2%交税,增值税申报表怎么申报
家权老师
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提问时间:01/08 17:00
#税务#
一般纳税人:附表1未开具发票列对应3%税率栏:填含税金额/1.03,减免税附加明细表:填含税金额/1.03*1%
阅读 21
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老师企业年金怎么申报
朴老师
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提问时间:01/08 16:59
#税务#
线上:登录当地人社公共服务平台→企业年金备案模块→上传材料→审核通过后下载备案复函; 线下:携纸质材料到县级以上人社部门窗口提交,15 日内出具备案复函; 合同备案:受托人将合同报送人社部门,获取企业年金登记号 1. 申报渠道 电子税务局 / 社保费管理客户端:按月填报缴费明细,代扣个人缴费; 办税服务厅:窗口提交《社会保险费缴费申报表》及缴费明细 申报要点 缴费基数:按年金方案约定,不超过当地社平工资 300%; 税前扣除:企业缴费不超过工资总额 8%,个人缴费不超过工资 4%,合计不超过 12%,超比例部分需纳税调整; 明细申报:需报送职工个人缴费明细,确保与年金账户记录一致。
阅读 37
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老师,我现在申报2025年残保金,上年职工工资总额的取数是取2024年还是取2025年的呀?
文文老师
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提问时间:01/08 16:59
#税务#
上年职工工资总额的取数是取2024年
阅读 62
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老师您好公司为小规模纳税人销售眼镜商店。铺子是租的房东的,每年11万,租金发票由房东开,请问现在已是2026年1月份了,如果让房东开2025年整年的发票,在手机上开租赁费发票,个税等有没有滞纳金
家权老师
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提问时间:01/08 16:56
#税务#
没事的,补开了发票就行
阅读 22
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老师 个体户法人转到公户上钱 可以备注投资款吗?怎么转进钱合规?
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:53
#税务#
您好,可以的,备注投资款就可以
阅读 25
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老师,我们公司为员工提供食堂,每个月从员工工资里面扣除300元,这300元需要缴纳个税吗?
家权老师
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提问时间:01/08 16:50
#税务#
那个本身就是工资的部分,已经交了个税,不需要重复交
阅读 19
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应收应付如果设置往来单位
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:49
#税务#
您好,比如应收账款-**公司,应付账款-**公司
阅读 18
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老师好,有一批中药材过期处理了,凭证是不是借:待处理财产损益,贷:库存商品,借:本年利润,贷:待处理财产损益
文文老师
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提问时间:01/08 16:48
#税务#
你好,可以这样处理的
阅读 22
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