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建筑行业小规模,到底要交几个点的税,各种税种的税率是多少?
郭老师
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提问时间:10/04 11:49
#建筑#
增值税专票3%,普通发票免税, 附加税6%, 印花税万分之三减半, 企业所得税,利润100万以内的税率2.5%, 利润100万到300万之间的税率5%, 水利建设0.1% 其他的具体的可以看下你的税种认定里面。
阅读 918
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老师,运输公司成本要不要设一个运输成本然后科目下设二级明细目,还是直接主营业务成本,然后科目科目下明细就好?因为主管设了运输成本,这个一级科目的话,我还要结转到主营业务成本我之前是做那个建筑工程的,就有施工成本,然后再结转到主营业务成本
郭老师
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提问时间:04/08 14:15
#建筑#
你好,这个你们自己决定吧,因为你修改了这个你报表能取到数据就行
阅读 917
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麻烦问下,我们收到一张发票,对方公司在填写购买方公司名称后面写了个人,请问这张发票还能用吗?
暖暖老师
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提问时间:09/28 12:09
#建筑#
你好请把发票发过来看看
阅读 917
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异地预交所得税是填含税价还是不含税价
家权老师
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提问时间:09/20 21:48
#建筑#
你好,按不含税价计算 的
阅读 917
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农民工工资半年发一次20000,怎么申报个税才不用缴税
朴老师
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提问时间:07/09 12:38
#建筑#
同学你好 按月申报就可以
阅读 917
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老师,2021年2022年的所得税年报更正申报,之前缴纳的税款退回来应该怎么做分录?
apple老师
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提问时间:07/08 14:54
#建筑#
同学你好!正确的做法。因为属于以前年度的了,因此,用 以前年度损益调整科目过渡 借:银行存款 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配 利润
阅读 917
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麻烦告诉下第一季度这个季初和季末是以哪个月
郭老师
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提问时间:04/03 17:23
#建筑#
季度初是去年12月末,季度末是3月末。
阅读 917
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@贾苹果老师,有个问题想提问: 2023年我暂估了一部分成本(现在有568520元无法收回),现在在马上要汇算清缴2023年的企业所得税 1. 请问在汇算清缴申报时我是不是要调增这部分成本568520元?在哪个表调? 2.因为2023年我已经结账了,现在在做的是2024年2月的账(在2月份知道568520元成本无法收回) 那么2024.2月里我应该如何做这笔账? 其他老师勿接否则差评!!!
apple老师
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提问时间:04/03 11:40
#建筑#
同学你好,我给你解答,请稍等
阅读 917
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甲方代发工资10万,抵应收账款10万。同时这10万的人工为多做了2万,我们公司通过工人又收款回来2万,怎么做会计分录?
郭老师
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提问时间:02/16 07:45
#建筑#
借应收账款10 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本8 贷应付职工薪酬工资8 借应付职工薪酬工资8 其他应收款个人2 贷应收10 借银行存款2 贷其他应收款2
阅读 917
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老师 建筑企业 按完工进度确认了收入 给甲方开了发票 甲方不结算 是不是不能确认应收账款呢 工程款合同约定是完工后才付
王超老师
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提问时间:10/29 08:46
#建筑#
你好 在建筑企业按完工进度确认收入并开具发票后,如果甲方不结算,这并不意味着企业不能确认应收账款。企业确认应收账款的依据是合同约定或相关法律法规的规定,而不是甲方的结算意愿。 在工程款合同约定是完工后才付的情况下,如果甲方未能按照合同约定及时支付款项,这可能会对企业的现金流和财务状况产生不利影响。如果这种情况持续存在,企业可以考虑采取法律手段维护自身权益。
阅读 917
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老师您好,我想问下甲供材方面的问题,假如是甲供材,没有材料进项,没有其他进项,不简易计税的话是收入✖️9%就是要缴纳的税,而且甲方给的钱就少了,这个和不是甲供材的时候销项减去进项有没有可能相等,
易 老师
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提问时间:09/25 17:58
#建筑#
学员朋友您好,没有其他进项,有可能是相等的
阅读 917
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老师,请问9月跨区涉税事项申请有9万,没有交税,未满30万,第二个跨区涉税事项50万,已交税。请问下个月申报会不会比对失败,9万多要交税
郭老师
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提问时间:09/25 16:12
#建筑#
可以申报9万的,需要正常补税的。
阅读 917
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10万,千分之5,月利息怎么计算
刘倩老师
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提问时间:07/07 10:21
#建筑#
你好!千分之五,就用100000*0.5%就可以了
阅读 917
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请问我系统里申请了电子专用发票,但实际票为0,怎么申领
王超老师
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提问时间:07/06 14:53
#建筑#
你好 (1)请先核实税控设备是否已进行抄报操作,建议先去您的开票软件进行抄报; (2)请排查是否已操作发票验旧,如有验旧过请核实您验旧填写的日期为发票开具日期,建议您直接填写202301可以直接把今年1月至今的发票全部进行验旧; (3)如未验旧请您登陆电子税务局,在【我要办税】-【发票使用】-【发票验旧缴销】选择对应的发票种类进行验旧; (4)可领用发票数量=核定发票量-结存-已领用,企业信用等级为A、B的企业可以预支1-2个月的发票,已预支的月份不能再预支: ▲核定发票量查询路径:【我要查询】-【一户式查询】-【发票业务查询】-【票种核定查询】; ▲发票结存查询路径:【我要查询】-【一户式查询】-【发票业务查询】-【发票结存查询】(“发票号码止-发票号码起+1”即为发票结存的数量); ▲已领用查询路径:【我要查询】-【一户式查询】-【发票业务查询】-【发票领购信息查询】(领购日期请选择3个月以上)。 (5)验旧完成后请您隔24小时后再进入电子税务局查看发票结存,路径:【我要查询】-【一户式查询】-【发票业务查询】-【发票验旧查询】; (6)如以上排查后问题仍无法解决,建议您通过电子税务局“在线导办”功能进一步咨询。
阅读 917
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老师异地项目月销售额未超过10万,免预交增值税,我填写报表是填写0还是按照开票金额填写了
悠然老师01
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提问时间:01/14 21:38
#建筑#
学员你好,按开票金额填写的
阅读 917
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老师公司购车,收到发票50,其中只付了10,剩下的是法人贷款买的,这样怎么做?
朴老师
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提问时间:06/23 11:05
#建筑#
同学你好 借固定资产 借进项 贷银行存款 贷长期应付款
阅读 917
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建筑业为甲方租赁一年的办公室费用,怎么入账,算工程成本吗?应入工程施工什么明细科,算不算是福利费?
青老师
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提问时间:09/16 10:19
#建筑#
你好; 是 项目上发生的租赁费; 计入; 工程施工 - 直接费用 -房屋租赁费
阅读 917
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老师,5月份的帐用到利润分配调整上年的帐,这样资产负债表中期末未分配利润不等于年初余额加本年累计净利润了,这样可以吗?
文文老师
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提问时间:06/08 10:03
#建筑#
是的,这是正常的,因为用了未分配利润科目
阅读 917
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社保局返的留工补助计入什么科目?
新新老师
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提问时间:06/29 16:29
#建筑#
借银行存款,贷营业外收入。
阅读 917
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老师好,劳务分包有规定比例吗
木木老师
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提问时间:09/04 13:22
#建筑#
你好,这个没有政策对比例具体规定
阅读 917
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假如说进入开发阶段,研发最终还是失败了,没有形成无形资产,是不是把资本化全部转入费用化:借:研发支出-费用化,贷:研发支出-资本化
冉老师
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提问时间:06/21 14:59
#建筑#
是把资本化全部转入费用化:借:研发支出-费用化,贷:研发支出-资本化
阅读 917
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老师好!年底了公司公户暂时无款支付另外公司的拆迁款30000元,现是从法人个人账户取出30000元现金给另外公司,是否可以操作?我在用法人个人账户取现金时需要完善什么手续好些?
一鸣老师
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提问时间:01/18 15:23
#建筑#
打个收据给法人就是了呀
阅读 917
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工程地在国外,对方不要求开票,相当于我们要做无票收入,那我的成本可以怎么做
小菲老师
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提问时间:08/10 14:47
#建筑#
同学,你好 成本按照你实际发生了什么,就做什么
阅读 917
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公司买车,公户首付,贷款法人还,这种的计提折旧可以税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:07/09 09:42
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 916
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老师,投标保证金和履约保证金的保函怎么办理?
朴老师
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提问时间:04/03 13:50
#建筑#
同学你好 投标保证金保函的办理流程: 1.申请人填写《保函申请书》并提交招标文件资料、基础交易合同资料及公司对同类工程的履约记录等资料、营业执照、法人代码证书、税务登记证、财务报表、公司的决议等。 2.银行对申请人的申请内容进行审查。 3.符合规定的,审查通过。双方签订协议,申请人需要提供相应的担保。签定协议,落实保证金或反担保。 4.银行为申请人开立投标保函,投标保函有效期一般为六个月以内,从开出之日起生效。投标保函办理的金额一般为投标报价的1%—5%。 履约保证金保函的办理流程: 1.申请人向银行申请开立保函并提供有关资料。 2.银行进行调查、审查。 3.签定协议,落实保证金或反担保。 4.银行为申请人开立履约保函。 履约保函在工程承包、物资采购等项目中非常常见,业主或买方为避免承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失,通常都要求承包方或供货方缴纳履约保证金,以制约对方行为。
阅读 916
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我老板个人名义,去税务局代开发票给其他公司,这可以吗?
东老师
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提问时间:04/02 17:38
#建筑#
你好,没有问题,这个是可以的
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现在的建筑资质证书是用电子版吗,为什么电子版没有注册资本金,纸质的有,我营业执照注册资本金变更了,建筑资质证书的注册资本金也要一起变更吗
廖君老师
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提问时间:03/29 20:13
#建筑#
您好,建筑资质证书的注册资本金也要一起变更的 现在是电子版没有注册资本金,但也要变更下 根据《国务院办公厅关于加快推进电子证照扩大应用领域和全国互通互认的意见》(国办发〔2022〕3号)、《安徽省数据资源管理局关于印发<安徽省推动电子证照扩大应用领域和全国互通互认工作重点举措清单>的通知》(皖数资〔2022〕34号)以及《省数据资源管理局关于推进电子证照制证和应用的函》等文件要求,现将我省核发建筑业企业资质证书电子证照统一规范工作通知如下。 1.自2024年3月15日起,我省核发的建筑业企业资质证书使用电子证照统一模板(见附件),各市(县)从省数据资源管理局调取模板制发电子证书。
阅读 916
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1.建筑劳务公司计提工人的工资的时候入什么会计科目?没有发票。是不是可以入主营业务,然后汇算调增
朴老师
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提问时间:09/25 11:24
#建筑#
建筑劳务公司计提工人的工资一般可以计入主营业务成本科目,而不需要发票。 在国际财务报告准则(IFRS)下,建筑劳务公司在工程施工合同中,施工人员的工资应被计入合同成本中的直接或间接费用的工资或人工成本,具体包括施工人员的薪酬、社会保险、提供的住宿和餐饮费用、机械设备使用费用等。 在某些情况下,公司为国家政府或其他机构提供施工服务,此时施工人员的工资可能就会计作资产成本
阅读 916
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总承包合同内容 设备采购和施工安装 前期合同签的9% 现在甲方要求设备部分开具13% 合理吗
艳子老师
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提问时间:08/11 15:59
#建筑#
您好,这个不合理,按合同上面的税率来开就可以
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老师,应交税金—已交增值税和预交增值税科目有什么区别,我在外地预交的增值税都记入已交税金了
一鸣老师
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提问时间:08/10 10:07
#建筑#
就计入应交税金—已交增值税,本地申报时冲减就是
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