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老师,辞退员工2023年12月计提了辞退补偿金,1月发放给他,但是不用缴纳个税,就忘了申报了。现在要怎么处理?
冉老师
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提问时间:05/20 18:20
#税务#
你好,同学,现在可以补申报的,同学
阅读 9326
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请教一下,保险公司开的这个发票为什么是免税的
家权老师
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提问时间:06/13 09:41
#税务#
那个人寿险是免税的
阅读 9325
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社保医保,养老保险,什么时候申报?
王壹新老师
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提问时间:06/13 11:25
#税务#
同学您好,社保是当月申报当月缴纳,一般情况下需要在当月25号前完成申报哈。
阅读 9325
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建筑公司,一般纳税人,经营范围有材料销售,建筑劳务分包,建设工程施工。现在企业销售材料,税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/24 10:59
#税务#
你好,这个是13%的税率。
阅读 9325
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应交税费 应交增值税,进项税额,转出未交增值税,销项税额,未交增值税。他们之间的关系。
郭老师
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提问时间:05/22 12:43
#税务#
你好,进项小项月末结转到转出未交增值税。转出未交增值税再结转到未交增值税。
阅读 9325
收藏 31
出库不确认收入,要开票或收款了才确认收入,但是出库就要应收账款挂往来,咋个做分录。
郭老师
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提问时间:05/21 15:03
#税务#
你好,挂不了应收账款,挂应收账款你得做无票收入,借应收账款贷主营业务收入,应交税费。
阅读 9325
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老师,申报财报,利润表财务费用下面有个利息费用,这个是包括哪些,怎么从余额表算出来,贷款的利息支出和存款的利息收入都要算进去嘛
廖君老师
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提问时间:06/13 16:55
#税务#
您好,要考虑,上面写了收入写负,利息费用-利息收入
阅读 9324
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小型微利企业企业所得税缴纳税率
文文老师
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提问时间:06/13 15:20
#税务#
小型微利企业企业所得税缴纳税率5%
阅读 9324
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请问计提23年企税的分录是借,以前年度损益调整,带应交税费吗
文文老师
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提问时间:06/13 09:36
#税务#
借,以前年度损益调整 贷:应交税费 可以的
阅读 9324
收藏 11
个人出租房屋能否享受月不超过10万免征增值税的优惠
家权老师
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提问时间:06/13 11:45
#税务#
你好,那个是享受的哈
阅读 9324
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当期进项认证和销售必须一一对应吗?我们之前购进和销售,一进一出是正好的,库存0,现在发现5月进项票,有家供应商发票开的不规范,规格型号缺失,需要退回重开。能不能找别的进项先顶上?避免增值税交太多。后找的这张票就留做库存,下月直接开出去,等6月再用退回重开的票抵扣进项。这样就是进项票和成本是不一样的
朴老师
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提问时间:06/12 11:40
#税务#
进项和销项不是必须一一对应的。进项税额是指当期购进货物或应税劳务缴纳的增值税税额,而销项税额是指纳税人发生应税销售行为时,按照销售额与规定税率计算并向购买方收取的增值税税额。 在实际经营中,企业可能会出现进项和销项不完全匹配的情况,例如: 1.企业可能会购买一些固定资产或办公用品,这些进项税额不能直接与销售相对应。 2.企业可能会有一些免税项目或简易计税项目,其进项税额不能抵扣。 3.企业可能会出现退货、折扣等情况,导致销项税额减少。
阅读 9324
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蔬菜批发企业自产+收购蔬菜,企业所得税享受减免吗
高辉老师
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提问时间:05/23 14:06
#税务#
你好,自产是享受减免企业所得税的,流通环节的蔬菜可以享受免征增值税(范围内),但是企业所得税不能免税
阅读 9324
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开运输发票,一张发票里边运输工具牌号是否可以多填几个车牌号
高辉老师
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提问时间:05/23 10:59
#税务#
你好,可以的,可以按照实际的车牌号和汽运地填写多个
阅读 9323
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红字发票 进项税额做负数还是做转出
宋生老师
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提问时间:05/21 13:32
#税务#
你好!如果你抵扣过就要做转出
阅读 9323
收藏 39
我这个免税的金额,第二栏需要填数字吗?还是就填0
郭老师
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提问时间:06/13 11:43
#税务#
不用的,这里不用填写的。
阅读 9322
收藏 0
过桥资金完成注册资本,有哪些税务风险
郭老师
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提问时间:05/30 16:02
#税务#
你好,那你们得返给人家。返给人家会挂账,其他应收款长期挂账,这种有风险的 一看就是抽逃出资发生的。
阅读 9322
收藏 39
你好老师,在去年的12月份的时候确认了无票收入,今年开票了,咋做处理啊?
家权老师
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提问时间:05/30 17:03
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 -开票 或者在摘要里边写明:本月开票收入,冲某月未开票收入
阅读 9322
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老师好,我想咨询一下,母公司把名下的子公司转让出去,需要缴纳些什么税
文文老师
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提问时间:06/13 15:05
#税务#
需要缴纳印花税的
阅读 9321
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如果分公司注销了,分公司开票的那些款项可以转账 到总公司那边吗?
冉老师
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提问时间:05/28 16:30
#税务#
你好,同学,可以转到总公司的
阅读 9320
收藏 9
老师请问淘宝小程序 这个淘宝商家在小程序的钱交不交税?
文文老师
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提问时间:06/13 15:46
#税务#
淘宝商家在小程序的钱,实际是货款,也要申报交税
阅读 9319
收藏 39
老师,你好,建筑企业环保税施工面积的确认方法?
朴老师
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提问时间:05/30 16:03
#税务#
1.房屋建筑工程:施工面积是指整个工程项目的用地面积。面积确认以《不动产权证》(或《国有土地使用权证》)、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、建设工程规划设计方案图等相关资料载明的面积为准。 2.市政基础设施、水利、公路、铁路、水运工程:对于市政基础设施工程中的城市道路工程、公路工程、铁路工程,施工面积为建设道路红线宽度乘以施工长度。其他工程则为三倍开挖宽度乘以施工长度。工程项目若采用分标段施工,则根据各标段施工分别计算施工面积。市政基础设施、水利、公路、铁路、水运工程中配套建筑物及附属构筑物的施工面积,参照房屋建筑工程的施工面积确定。 3.拆除工程:施工面积是指整个工程项目占地面积。面积确认以项目批复文件、房屋征收补偿方案等相关资料载明的面积为准。 4.绿化工程:施工面积是指整个工程项目用地面积。面积通过《不动产权证》(或《国有土地使用权证》)、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、建设工程规划设计方案图、相关项目批复文件以及工程项目施工合同等其他资料确定。 环保税的月建筑面积并不是环保税的计算依据。环保税的计算是基于应税污染物的排放量和具体适用税额来确定的,而与建筑面积无直接关系。具体计算方法包括:应税大气污染物的应纳税额为污染当量数乘以具体适用税额;应税水污染物的应纳税额为污染当量数乘以具体适用税额;应税固体废物的应纳税额为固体废物排放量乘以具体适用税额;应税噪声的应纳税额为超过国家规定标准的分贝数对应的具体适用税额。
阅读 9319
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公司注销,清税证明在电子税务局哪个地方开具啊?
耿老师
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提问时间:05/30 16:14
#税务#
你好!你们税务局注销了吗?注销税务才可以开清税证明
阅读 9319
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一家小规模公司要在一般纳税人公司买材料,这个一般纳税人就得开13%的税票,有没有什么办法可以节省这个税点,比如开个小规模公司或者其他方法
郭老师
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提问时间:05/28 08:51
#税务#
可以的,可以成立小规模。但是,你这个需要小规模自己购入再销售出去。它针对的业务可以是小规模,也可以是对方不需要抵扣增值税的。
阅读 9319
收藏 0
数电电子普通发票开错了,能作废不,还是冲红?
冉老师
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提问时间:05/23 15:30
#税务#
你好,同学 当期的话可以作废,跨期的话冲红的
阅读 9319
收藏 16
老师,银行汇款时产生的手续费,只有银行回单,可以在汇算清缴时税前扣除吗,还是需要让银行开了对应的发票才能税前扣除
东老师
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提问时间:05/22 15:05
#税务#
对的,只能是取得手续费发票才能扣除。
阅读 9319
收藏 39
系统提示 1010030094000006:征收项目为“增值税” 征收品 目为“服务类”的税种,同一属期必须存在条主营征收品目! 异常上报 显示详细信息?是什么意思?
软软老师
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提问时间:05/21 19:52
#税务#
同学 你好看看申报表填写的收入是不是提供服务
阅读 9319
收藏 0
法人股东投资法人企业,分得的投资收益,需要缴纳企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/21 09:59
#税务#
法人股东投资法人企业,分得的投资收益,不需要缴纳企业所得税
阅读 9319
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老师你好,有一笔外汇收入要进美元账户,我这边怎么操作呢!没有做过.麻烦老师提示一下
小敏敏老师
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提问时间:05/20 16:40
#税务#
你好,同学,是指会计处理还是其他?
阅读 9319
收藏 39
老师,请问买的电脑键盘开的是专用发票,可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/13 17:19
#税务#
买的电脑键盘开的是专用发票,可以抵扣
阅读 9318
收藏 39
这种旅客运输服务发票可以抵扣进项税吗
小菲老师
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提问时间:06/13 15:44
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 9318
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