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老师好,汇算清缴职工薪酬账载金额和实际发生额怎么取数?税收金额呢
朴老师
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提问时间:05/22 10:19
#税务#
同学你好 账载金额是计提的金额 实际发生额是实发金额 税收金额也是实发金额
阅读 9336
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工程类发票哪种大类可以开13个点
耿老师
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提问时间:05/21 21:31
#税务#
在工程类发票中,**材料费用**通常可以开具13%的增值税发票。 在建筑行业中,根据不同的服务类型和纳税人身份,可能会涉及到不同税率的发票。以下是一些可能涉及到13%增值税率的情况: - **一般纳税人**:对于一般纳税人来说,购买工程材料(如钢材、木方、模板、各种管材、真石漆、乳胶漆等)和租赁施工机械等有形动产时,可以取得税率为13%的增值税专用发票。 - **工程项目**:适用于2016年5月1日之后开工的工程项目,或者之前开工但甲方选择一般计税方式的建筑工程项目(甲供工程及清包工工程除外),在这些情况下,施工企业从一般纳税人处购买的材料和租赁的施工机械等可以开具13%的增值税发票。 需要注意的是,小规模纳税人通常适用的是3%的征收率,但如果建筑工程项目规模较大,超过了规定的限额,可能会被要求升级为一般纳税人,从而适用不同的税率。 综上所述,在实际操作中,建议咨询专业的财务人员或税务顾问,以确保符合税法规定,避免因错误开票而产生不必要的税务风险。同时,也要注意及时关注税法的最新变化,因为税率和相关政策可能会随着国家政策的调整而发生变化。
阅读 9336
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这个怎么对不上认缴金额
王晓晓老师
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提问时间:06/12 22:53
#税务#
你好,是不是那次做了减资没更正过来呢
阅读 9335
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老师我们有出口货物美元收入,填增值税减免税申报表的时候用填出口免税栏吗?
宋生老师
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提问时间:06/13 09:27
#税务#
你好是的是要填出口免税行。
阅读 9334
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老师,我是物业公司,我的水费办理的的简易征收,我收到水务发票是普通发票,我对外是不是最好也开普通发票呢?
东老师
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提问时间:06/12 14:36
#税务#
对的,最好也是开普通发票的
阅读 9334
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23年的时候有增值税减税政策吗
邹刚得老师
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提问时间:05/23 09:06
#税务#
你好,是小规模纳税人的增值税减免?
阅读 9334
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老师,收到的票只有公司名称没有纳税识别号能不能用来抵成本
宋生老师
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提问时间:06/12 14:47
#税务#
你好!普通发票一般没什么问题
阅读 9333
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老师,出口业务什么时候开具发票合适?我们是5.27申报的报关单,但电子口岸那里出口退税联还没有查到,马上月底了,什么时候开具发票合适
朴老师
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提问时间:05/30 16:06
#税务#
在出口业务中,开具发票的合适时间主要取决于出口货物的纳税义务发生时间。根据《中华人民共和国发票管理办法》和相关规定,出口发票通常应在出口货物报关后,且收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天开具。 针对您提到的情况,您的报关单已于5月27日申报,但电子口岸的出口退税联尚未查到。这可能是因为数据传输存在延迟,通常出口退税联在报关后5天左右能在电子口岸的出口退税中查到数据。
阅读 9333
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老师,请问小规模累计开超500万,强制升为一般纳税人,500万是不含税500万吗
宋生老师
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提问时间:05/21 12:03
#税务#
你好,是的,这个是不含税的。
阅读 9333
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一般纳税人,显示屏采购及安装项目,9个点,应该开成什么
宋生老师
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提问时间:06/12 16:30
#税务#
你好这个你开*建筑服务*显示屏工程
阅读 9332
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新开企业,第一次在电子税务系统里面开票,项目为什么不显示
刘艳红老师
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提问时间:06/13 15:10
#税务#
您好, 你要增加了,才有的哦
阅读 9331
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老师,实际工作中说的消耗啥意思阿
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:19
#税务#
您好, 这个就是用了多少的意思
阅读 9331
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一般纳税人资格认定在电子税务局的哪里可以打印出来
宋生老师
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提问时间:05/29 11:38
#税务#
你好!这个可能每个省的界面有点不一样 一、点击【我的信息】—【纳税人信息】。 二、在【用户管理】—【用户信息】—【纳税人信息】—【资格信息】中查询一般纳税人资格有效期起。 三、在【我要办税】—【证明开具】中选择【打印一般纳税人证明】。
阅读 9331
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就是自然人电子税务局扣缴端显示客户端跟扣缴客户端有什么不一样呀
小锁老师
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提问时间:05/21 15:04
#税务#
您好,这个的话,您说的是具体哪个不一样啊
阅读 9331
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公司(一般纳税人)出售二手汽车的税率是多少?当时购买的也是二手的,开的是普票
廖君老师
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提问时间:06/08 14:50
#税务#
您好,我们不是专门从事二手车税率还是13%哦 从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。
阅读 9330
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种植苗木业的一般纳税人外购苗木销售的税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/30 16:11
#税务#
您好!这个税率是9%的了
阅读 9330
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老师:商贸企业一般纳税人销售端午节粽子礼盒与麻辣酱香鸭脖,牛肉干、麻辣肉之类的开票时选择什么项目?税率分别是多少?
蓝小天老师
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提问时间:05/23 16:51
#税务#
你好,选择食品类商品,增值税率13%
阅读 9330
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23年12月计提了印花税,24年1月缴纳的时候减半征收,多计提的部分直接冲减吗
王晓晓老师
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提问时间:05/23 17:12
#税务#
你好,金额不大直接冲减可以了
阅读 9330
收藏 21
公司内部食堂,向员工收取伙食费,公司需要交什么税吗
郭老师
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提问时间:05/22 14:48
#税务#
你好,单位没有利润的,你代收代付的,不需要交税。
阅读 9330
收藏 39
老师单位很小,只有几个人没有工会,也必须要交工会经费吗?交的是工会筹备金,这个筹备金也是在公会经费的表格中吗,平时也没有交工会经费,那现在汇算清缴怎么办?
小菲老师
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提问时间:05/21 15:05
#税务#
同学,你好 需要缴纳的,没有缴纳需要补
阅读 9330
收藏 39
老师,下午好,我这边在做公司注销时最后一步这里弹出的清算所得税申报表,清算组盖章应该填什么?
廖君老师
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提问时间:05/19 17:19
#税务#
您好,即清算组出具的文书中的章,其盖章的内容一般包括一下几项: 1.为清算组认可的注销登记内容; 2.为税务机关对该公司所得税的核准; 3.为清算组对企业所得税申报内容进行审核承诺; 4为清算组签署公司所得税纳税申报书。
阅读 9330
收藏 29
员工发票地址电话、开户行及账号那一栏填写错误,需要让他们重新开具吗?
家权老师
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提问时间:06/13 15:39
#税务#
是的,叫他们重新开局
阅读 9329
收藏 0
公司给员工交社保,个人的部分也是有公司承担,但是汇算清缴要把个人部分调增对吧?那个人部分的承担金额我去哪里找?社保系统上吗?
小菲老师
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提问时间:05/30 13:24
#税务#
同学,你好 那个人部分的承担金额我去哪里找? 社保系统上有的
阅读 9329
收藏 16
老师 我单位自建的的保障性住房,可以用投资性房地产公允价值核算吗
liming老师
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提问时间:06/13 18:11
#税务#
同学,投资部分可以单独计量吗?同时如果要以公允价值计量,需要房产所在地有活跃的房地产交易市场,以及同类房地产的市场价格信息,如果都满足的话,可以以公允价值计量
阅读 9328
收藏 39
老师,请问工商年报的时候里面有一个股东认缴出资额和股东实缴出资额,然后认缴出资额是按照章程里面约定的吗?那实缴出资额是和认缴出资额填一样的吗?
小锁老师
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提问时间:05/23 17:32
#税务#
您好,这个的话是填一样的,这个没错的
阅读 9328
收藏 16
老师,有两个员工的个税是公司承担的,现在让员工做个税汇算清缴退税,可以退1000多块钱,是直接让员工退到公司一般户吗?
东老师
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提问时间:05/22 12:10
#税务#
你好,可以退到一般户里面。
阅读 9328
收藏 0
老师,我想问下股东以知识产权实缴需要缴纳税费吗?
暖暖老师
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提问时间:05/22 11:50
#税务#
下股东以知识产权实缴需要缴纳税费,被投资单位缴纳印花税
阅读 9328
收藏 39
老师,新公司注册,税务登记误将小规模纳税人登记成一般纳税人怎么办?还可以变更回来吗?
宋生老师
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提问时间:06/13 14:09
#税务#
你好,这个不行,你看你们那边有没有改的政策
阅读 9327
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火车票不能抵扣进项税了吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/13 15:58
#税务#
您好, 可以的,可以抵扣的
阅读 9327
收藏 0
像这种微信发生的真实业务,能不能入账?发票没有
小锁老师
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提问时间:06/13 17:27
#税务#
您好,可以入账,但是需要纳税调增的
阅读 9326
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