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老板就某个项目与他人合伙,对方把资金转入公账,内账怎么做?
新新老师
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提问时间:12/27 09:40
#建筑#
借银行存款,贷实收资本
阅读 925
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老师,工地上做厂房内地坪的,我开票是选什么赋码
青老师
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提问时间:06/17 15:55
#建筑#
你好 ; 地坪是建筑服务 ; 做 建筑服务*地坪服务费
阅读 925
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甲方中标,实际施工人为乙方,如何筹划税务
朴老师
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提问时间:08/18 10:53
#建筑#
甲方中标、乙方实际施工的税务筹划可简化为: 增值税:乙方符合条件可选简易计税(3%),或按一般计税抵扣进项(优先取 13% 材料票、6% 劳务票);拆分合同分环节计税(设计 6%、采购 13%、施工 9%)。 企业所得税:乙方用完工百分比法调控收入确认,规范成本扣除(凭票入账,农民工工资通过银行或劳务派遣开票),利用小微企业等优惠。 关联管理:合同明确税费责任、发票条款,避免纠纷。
阅读 924
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老师,你好!我想请问就是开服装店,然后人家付的钱都扫给了公司账上,我这个是要做无票收入吗?
东老师
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提问时间:07/08 13:48
#建筑#
您好,你好,不用开票就是按照未开票收入申报。
阅读 924
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建筑公司之前与对方子公司签了框架协议100多万,开票并预缴了税费,现在与母公司签了300多万的项目合同,金额包含子公司的100多万,没有约定原框架协议作废,现在对方要求冲红原开给子公司的票据100多万,全额开票给母公司,合理吗?
郭老师
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提问时间:09/25 10:29
#建筑#
...
阅读 924
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老师您好,我们公司接了清包工的业务,现在开建筑劳务发票,税收分类编码应该选哪个啊
新新老师
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提问时间:06/19 09:49
#建筑#
你好,税收编码就写建筑服务。
阅读 924
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外省的需要先预缴税再开票吗
一鸣老师
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提问时间:05/23 10:10
#建筑#
是先开票再预交的
阅读 924
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房地产开发企业,异地项目卖房,增值税和企业所得税分别怎么交税
桑老师
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提问时间:05/17 14:27
#建筑#
房地产开发企业在异地项目卖房时需要缴纳增值税和企业所得税。 1. 增值税方面,根据国家税务总局的规定,房地产开发企业在异地项目销售房屋时需要按照销售额的5.6%征收增值税。同时,如果该房屋为在建工程转为固定资产再出售的,还需要按照规定的程序办理免征增值税手续。 2. 企业所得税方面,房地产开发企业在异地项目销售房屋获得的收入应纳税款为收入总额减去相关成本和费用后的净利润。按照国家税务总局的规定,企业所得税税率为25%。 需要注意的是,不同地区的税收政策可能有所不同,企业在缴纳税款时应遵守当地税务部门的规定并及时足额缴纳税款,避免因税务问题而产生的法律风险和经济损失。
阅读 924
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老师好 一般纳税人建筑公司开机械票几个点
朴老师
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提问时间:12/15 09:46
#建筑#
同学你好 是机械租赁还是买卖
阅读 924
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我们是建筑总包 假如我们收到劳务分包 比如是3个点的30w开出去的是100w缴增值税的时候是100-30来缴增值税?还是说只能低3个点的进项?什么情况下使用100-300差额征收
郭老师
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提问时间:05/15 08:47
#建筑#
你好。100-30,按照这个来,因为建筑简易计税,他就有差额缴纳的政策。
阅读 923
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有个公路养护项目,跟当地的个人租赁了皮卡车1辆、小货车2辆,出租方是个人,每辆车月租赁费1万2(车辆加燃油费用),我是承租方,我应该如何去核实是否能使用到1万2的租赁费?个人向承租方开具怎样的发票?
郭老师
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提问时间:11/27 14:54
#建筑#
你好,租赁费12000,包含着燃油费,是这个意思吗?
阅读 923
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老师请问,简易计税的项目压路机购买的辅件取得专票可以抵扣么?
一鸣老师
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提问时间:09/27 16:51
#建筑#
你好,简易计税项目取得的进项不能抵扣
阅读 923
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老师好,我们租赁了其他公司的卡车拉土,对方公司给我们开几个点的发票?
一鸣老师
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提问时间:01/17 09:21
#建筑#
关键是卡车赔司机没呢?
阅读 923
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请问钢结构工程开具9%的专用发票,服务项目填:建筑服务-工程款,行吗
邹老师
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提问时间:08/27 08:40
#建筑#
你好,是可以这样开具发票的
阅读 923
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五金包括那些,办公用品,笔,笔记本,夹子这些属于吗
星河老师
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提问时间:06/11 19:58
#建筑#
同学 1、“五金”的概念,主要是指金、银、铜、铁、锡五项金属材料的统称。 2、五金为工业之母;国防之基础,五金材料之产品,通常只分为大五金及小五金两大类。大五金指钢板、钢筋,扁铁、万能角钢、槽铁、工字铁及各类型之钢铁材料;小五金则为建筑五金、白铁皮、锁类铁钉、铁丝、钢铁丝网、钢丝剪、家庭五金、各种工具等等
阅读 923
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12月份是不是要把利润结平,结平的那笔分录如何写?
东老师
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提问时间:01/06 11:42
#建筑#
你好你们是盈利还是亏损的
阅读 923
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我想问下,施工单位包工包料的开发票是不是可以材料费+施工费,开的加起来综合税率是9%也可以这样开是吧
郭老师
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提问时间:09/09 17:08
#建筑#
你好,一块儿开开建筑服务某某工程的6%。
阅读 923
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你好老师,工资9662,个税应该交多少钱 怎样算的
刘艳红老师
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提问时间:07/09 14:46
#建筑#
您好,用9660-5000,你们还有社保吗?还有专项附加吗?
阅读 922
收藏 1
老师,您好,我是小规模建筑公司,我的工会经费一直零申报可以吗
李爱老师
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提问时间:05/08 12:56
#建筑#
您好,没成立工会组织的不用交的
阅读 922
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总包代发农民工工资,我们是专业分包,劳务又分包给了劳务公司,农民工工资总包代发了,那我们专业分包的帐如何做
新新老师
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提问时间:10/13 14:35
#建筑#
你好,借工程施工合同成本人工费,贷其他应付款总包那一方。
阅读 922
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老师,建设方给施工方拨付农民工工资,由施工方开设农民工专用账户,代发农民工工资,施工方收到这笔钱,分录怎么做呢。施工方是月末收到这笔钱,下月初开票的
李老师(1)
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提问时间:07/25 16:56
#建筑#
你好如果说我们还要开发票,还要代扣代缴个人所得税,那就借银行存款,贷,预收账款,下个月, 借,预收账款,贷主营业务收入。贷应交税费, 然后呢,发放工资的时候,可以 借主营业务成本,贷,应付职工薪酬, 借。应付职工薪酬,贷银行存款。
阅读 922
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工人预支工资很频繁,但是每次金额也不大,1000/2000的,每次都挂其他应收的话,这个科目下会有挂很多个工人的名字,请问这种情况该怎么写分录。
嘟嘟老师
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提问时间:08/24 14:51
#建筑#
同学你好 也可以建一个表格来登记预支的情况,在做凭证时不用挂明细,直接挂一级科目;但是按照明细来挂会比较直观
阅读 922
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老师 请问一下 房地产开发企业,一次性缴纳的,“人防办行政事业性收费—防空地下室易地建设费” 计入什么科目??
一鸣老师
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提问时间:12/29 16:22
#建筑#
计入开发产品的成本
阅读 922
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煤矿资源税的计税依据是怎么计算
暖暖老师
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提问时间:11/13 14:27
#建筑#
煤矿资源税的计税依据根据计征方式不同而有所区别,主要有从价计征和从量计征两种。具体如下: 1. 从价计征: - 计税依据:应税煤炭产品的销售额。这里的销售额是指纳税人销售应税煤炭产品向购买方收取的全部价款和价外费用,但不包括收取的增值税销项税额。需要注意的是,煤炭资源税从价定率计税的销售额,与增值税计税的销售额存在不一致,计算资源税时,自采未税原煤加工洗选煤的销售额需要用规定的折算率进行折算,增值税则不需要折算。同时,煤炭资源税的销售额不包括出场(厂)后运输、储备等费用。 - 计算公式:应纳税额 = 销售额 × 适用税率。 - 特殊情况的计税依据: - 销售原煤来源混淆:纳税人将自采原煤与外购原煤(包括煤矸石)进行混合后销售的,应当准确核算外购原煤的数量、单价及运费,在确认计税依据时可以扣减外购相应原煤的购进金额。计税依据 = 当期混合原煤销售额 - 当期用于混售的外购原煤的购进金额;外购原煤的购进金额 = 外购原煤的购进数量 × 单价。 - 生产洗选煤的原煤来源混淆:纳税人以自采原煤和外购原煤混合加工洗选煤的,应当准确核算外购原煤的数量、单价及运费,在确认计税依据时可以扣减外购相应原煤的购进金额。计税依据 = 当期洗选煤销售额 × 折算率 - 当期用于混洗混售的外购原煤的购进金额;外购原煤的购进金额 = 外购原煤的购进数量 × 单价。 2. 从量计征: - 计税依据:应税产品的销售数量。纳税人开采或者生产应税产品的实际销售数量和视同销售的自用数量都属于销售数量的范畴。 - 计算公式:应纳税额 = 销售数量 × 单位税额。对于无法准确提供应税产品销售数量的,以应税产品的产量或者主管税务机关确定的折算比换算成的数量为计征资源税的销售数量。
阅读 921
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跨区域涉税事项报告 一开始备案合同金额30万,后来,开完30万发票之后, 又通知还需要再开票4万,请问还可以继续使用原来的 报告 做预缴申报 开票吗?
廖君老师
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提问时间:04/03 18:17
#建筑#
您好,不可以的,重新开,跨区域涉税报告金额与合同协议上的金额必须一致
阅读 921
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老师,您好,我想问一下,就是我们公司给客户买的礼品应该记哪个科目呀?我们是装修公司。
东老师
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提问时间:04/02 10:35
#建筑#
你好,进入到销售费用招待费里面
阅读 921
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老师您好,报企业所得税时,都报哪几个表,没有其他业务,是不是就报笫一个预缴纳税申报表就行
郭老师
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提问时间:01/06 16:59
#建筑#
你好,可以的,可以这么做的。
阅读 921
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老师想问下甲方同我们乙方代发农民工工资,那个税是由甲方申报还是我们乙方申报呢。那我们乙方可以把甲方的代发工资作为费用成本入账吧
朴老师
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提问时间:10/10 09:43
#建筑#
同学你好 这个可以的哦
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老师,租赁工程用物资。如周转材料租赁。专票税率是多少
辜老师
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提问时间:06/16 11:35
#建筑#
这个租赁的发票税率是13%
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老师,一般纳税人附加税减半吗?
郭老师
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提问时间:09/08 16:07
#建筑#
是小型微利企业的可以减半。
阅读 921
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