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老师,收到电子增值税专用发票,销售方栏对方没有填写他的银行帐号离开户行,发票可以用吗?
郭老师
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提问时间:07/17 12:10
#建筑#
你好,你看一下他是个体户的吗?
阅读 927
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分包公司给总包公司开票,总包公司开票给业主,如果工程款未及时拨付,总包公司需要承担什么风险吗?
刘倩老师
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提问时间:06/20 15:12
#建筑#
你好!这个没什么风险。要说有,就是亏本的风险
阅读 927
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老师我们建筑工程项目,合同总金额2000万,请问我们要多少进项票来抵税呀
青老师
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提问时间:07/13 15:56
#建筑#
你好; 你们增值税税负率是多少; 你知道不; 你可以用这个来反推 进项税认证多少达到税负率的
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建筑业一般计税项目分包扣除,是不是只能在异地预交的时候扣除,实质只是延迟了资金流出的时间,注册地汇算清缴时不考虑分包扣除,(销项税-进项税-预交增值税)*税率
朴老师
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提问时间:03/23 15:36
#建筑#
同学你好 对的 是这样的
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老师,房地产公司预交增值税,这里填写的是不含税额吗。
青老师
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提问时间:01/13 11:59
#建筑#
你好; 是 ; 根据不含税来 写的
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支付房租,没有发票,可以从公账转给房东个人账户吗?
郭老师
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提问时间:09/09 20:04
#建筑#
可以 可以做账,但是没法抵扣所得税的
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我问单位是甲方,电力局交电费的账户是以我们公司的名义开的,承包单位有4家,他们有单独的电表,但是没有账户,交电费都是通过我们公司交,再向他们收电费,我们收了电费又不能给他们开电费发票,只能开收据,我该怎样操作
堂堂老师
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提问时间:11/05 15:33
#建筑#
在这种情况下,你们公司实际上是作为一个中介在收取电费和转交给电力局。由于电费发票应由电力局直接开具给实际用电的承包单位,你们公司可以考虑与电力局协商,看能否直接将电费发票开具给各承包单位。如果电力局同意,每个承包单位可以根据自己的电表读数直接获得电费发票。如果不可行,你们继续开具收据,同时在会计处理上,将这部分款项作为“代收代付”的款项处理,不作为你们的收入或费用。
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老师您有小规模纳税人应交税费二级科目明细吗方便时发给我一下谢谢
文文老师
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提问时间:07/09 11:39
#建筑#
小规模,可只用应交税费-应交增值税
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在哪里采集这个,我不知道
郭老师
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提问时间:04/03 14:17
#建筑#
你好,你看下这个表头进来之前有一个数据采集吧。
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老师,请问下个人之前做的项目,提供的运输服务未开票,在成立个体户之后,以个体户名义开发票可以吗?
玲老师
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提问时间:03/29 11:26
#建筑#
签订合同也是个体户签订这样才能开票。
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老师,我们单位客户的配电房我们找了外面的人帮我们值班,这个临时用工的话,跟他签临时的劳动合同,然后造临时工资表帮他申报个税是可以的吧?
刘倩老师
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提问时间:09/25 13:57
#建筑#
你好!是的,你是要给他申报
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电子汇票,没到期。怎么兑现
朴老师
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提问时间:05/11 15:24
#建筑#
1. 向银行提交尚未到期的商业承兑汇票,申请贴现。 2. 在银行拿到贴现凭证后,在第一联、第二联、第三联贴现凭证上加盖银行公章。 3. 开户行审批,审批通过后,银行会在贴现凭证上标记同意字样
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老师,个人给我们劳务公司开发票可以开工程款嘛
郭老师
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提问时间:01/19 09:00
#建筑#
你好,你们是包工包料的工程吗?还是劳务?
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请问电子发票需要盖电子发票专用章才能用么
小菲老师
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提问时间:01/16 09:58
#建筑#
同学,你好 不是,新版电子发票不用发票章
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老师好!请问在什么情况下开票的抬头只开个车牌号?
易 老师
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提问时间:10/30 21:37
#建筑#
同学您好,开给个人的不需报销时一般就这样开的
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老师,500元以下收据模板有吗?
易 老师
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提问时间:07/01 09:53
#建筑#
你好 收据应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 你好 先是收款单位名称,然后支出项目、收款金额,最后是个人姓名及身份证号。
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公司支付油卡预存计入哪个科目?
新新老师
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提问时间:07/06 11:27
#建筑#
。借预付账款贷,银行存款。
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老师 我想问下 大类是物流辅助服务 能开 脚手架 脚手架运费 叉车费 这些经营防范围嘛
venus老师
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提问时间:09/16 08:30
#建筑#
同学脚手架不是服务费呀
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个人挖机租赁费去税务局代开税率是多少?
新新老师
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提问时间:11/25 10:34
#建筑#
你好,现在开票是免税的。
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工程结算在资产负债表是负数怎么处理
郭老师
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提问时间:12/19 17:29
#建筑#
你好 工程施工和工程结算对比,你看一下,它两个哪一个大,一个是借方余额,一个是贷方余额的。这个就是贷方余额,这个没有问题。如果工程施工大于工程结算,那他就在存货里面填写他两个的差额。
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你好老师,我是一个一般纳税人工程公司,律师代理费开的专票,入哪个科目合适呢?
朴老师
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提问时间:10/24 13:55
#建筑#
一般纳税人工程公司收到律师代理费专票,可以根据具体情况计入以下科目: 一、管理费用 如果该律师代理费是用于处理公司日常经营管理中的法律事务,如审查合同、处理劳动纠纷、提供一般性法律咨询等,可以计入管理费用科目。 账务处理为: 借:管理费用 —— 法律咨询费 应交税费 —— 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等 二、在建工程(或工程施工)间接费用 如果该律师代理费是与特定工程项目相关的法律事务支出,例如处理工程项目的合同纠纷、土地纠纷等,且该工程项目处于在建状态,可以先计入在建工程的间接费用或者工程施工的间接费用中,待项目完工后,再分摊到该项目的成本中。 账务处理为: 借:在建工程 —— 间接费用(或工程施工 —— 间接费用) 应交税费 —— 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等
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我们是工程公司,平时业务是单位A将工程款给总包B,B将工程款给分包单位我们,我们给工人发工资 因为国家要求开农民工工资专用账户的原因,现在A将部分工程款打到了B的农民工工资专用账户上,B为了能用这部分钱要求直接跨过我们,直接由B给我们的工人发工资,而且要求我们对这部分开9的票!1:这个工资产生的个税谁来代扣?要求我们代扣,他们发。2:这个票能开吗?他代发工资,我们怎么可能给他开票呢?产生的应收也回不来啊?求高手解答
朴老师
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提问时间:10/10 17:24
#建筑#
一、关于工资产生的个税代扣问题 一般情况下,个人所得税应由支付所得的单位或者个人代扣代缴。 在这种情况下,如果 B 公司直接给工人发工资,从法律规定角度看,B 公司应作为支付所得的一方代扣代缴个人所得税。 二、关于开票问题 如果 B 公司要求直接跨过你们给工人发工资,同时要求你们开具 9% 的发票,这种做法存在一定问题。 如果你们与 B 公司存在真实的工程分包业务关系,正常情况下应该是你们按照工程进度等情况向 B 公司提供工程服务并开具发票,B 公司向你们支付工程款。 现在 B 公司直接给工人发工资并要求你们开票,这不符合正常的业务流程和税务规定。你们不应在这种情况下开具发票,因为这可能导致业务与发票不匹配,引发税务风险。 同时,由于 B 公司代发工资,你们没有实际收到对应的工程款,开具发票后会产生应收账款无法收回的风险。
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老师你好,我们建筑企业如果直接把工程款给分包企业,他们会拖欠工人工资,所以想直接把工资工资从我们公司付给他们的工人,这个直接做我们公司的工资表,还是怎么弄合适呢?还要交个税和工会经费
朴老师
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提问时间:09/30 10:46
#建筑#
建筑企业直接向分包企业的工人支付工资的情况,可以考虑以下方式来处理较为合适: 一、建立代发工资机制 与分包企业签订协议: 明确双方在工资支付方面的责任和义务,包括建筑企业代发工资的条件、流程、信息提供等内容。协议中应明确建筑企业仅为代发工资,不改变与分包企业之间的工程承包关系。 例如,协议中规定分包企业需按时提供准确的工人名单、工资数额、考勤记录等信息,以便建筑企业进行工资核算和发放。 工人信息确认: 要求分包企业提供工人的身份信息、银行账号、联系方式等,并进行核实确认。确保工资能够准确发放到工人手中。 可以建立工人信息台账,记录工人的基本情况和工资发放情况,便于管理和查询。 工资核算与审批: 根据分包企业提供的考勤记录、工作量等信息,结合合同约定的工资标准,进行工资核算。 设立审批流程,由建筑企业的相关部门和负责人对工资表进行审核,确保工资数额的准确性和合理性。 例如,项目经理审核工作量的真实性,财务部门审核工资计算的准确性。 工资发放: 通过银行转账等方式,将工资直接发放到工人的银行账号。在发放过程中,保留发放记录和凭证,以备查询和审计。 发放时可以备注工资的来源和项目名称,便于工人识别。 二、税务和工会经费处理 个人所得税: 建筑企业在代发工资时,应按照税法规定代扣代缴工人的个人所得税。 根据工人的工资收入水平,确定适用的税率和扣除标准,计算应缴纳的个人所得税。 例如,对于月工资收入超过 5000 元的工人,扣除专项附加扣除等费用后,按照相应的税率计算个人所得税,并在发放工资时代扣代缴。 工会经费: 一般情况下,工会经费是由企业按照工资总额的一定比例计提缴纳。如果建筑企业代发分包企业工人的工资,是否需要缴纳工会经费需要根据具体情况确定。 如果建筑企业与分包企业的工人不存在劳动关系,且建筑企业的工会组织不涵盖这些工人,那么建筑企业一般不需要为这些工人缴纳工会经费。 但是,如果当地有特殊规定,或者建筑企业与分包企业在协议中约定了工会经费的承担方式,那么建筑企业可能需要按照约定缴纳工会经费。
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老师您好 老师我家是一般纳税人 水利建设专项收入这月要交213元 老师水利建设需要计提吗
小菲老师
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提问时间:07/09 09:52
#建筑#
同学,你好 最好计提一下
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老师你好,我们是建筑公司一般纳税人,按简易计税开劳务费3%的税率,怎么开票呢?
小天老师
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提问时间:03/17 17:19
#建筑#
您好,您好,其他建筑服务 建筑服务 30599 简易就是3% 指上列工程作业之外的各种工程作业服务,如钻井(打井)、拆除建筑物或者构筑物、平整土地、园林绿化、疏浚(不包括航道疏浚)、建筑物平移、搭脚手架、爆破、矿山穿孔、表面附着物(包括岩层、土层、沙层等)剥离和清理劳务等工程作业。
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老师,按项目购买的工伤保险,这些人是劳务公司的人,出现事故,报了工伤保险,人事局赔付了,赔付到我们建筑公司,这笔钱要怎么转出去给这个人呢
新新老师
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提问时间:09/27 09:51
#建筑#
实际是赔给个人的就直接转给个人就行了。
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老师,库房里剩余的材料,盘点了一下大概有10万,要怎么入账
金金老师
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提问时间:09/22 15:09
#建筑#
您好,这个的话,是盘盈了吗还是
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建筑公司预缴了的税款在后续什么时间清算退税呢?
新新老师
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提问时间:06/14 10:38
#建筑#
您好。多交了税款才会退 您好,多交了税款才会退税。
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请问老师,5月份异地项目预缴的增值税,本来本月可以抵减。但是今早已经把上月的增值税申报并且缴纳了。上月的预交的税下月可以抵减销项税不?
青老师
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提问时间:06/02 19:14
#建筑#
你好 ; 可以的。 预交的会在预交栏次抵减的
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老师,请问下,我们是建筑公司,一般纳税人,有劳务资质,清包工是3%的税率,机械租赁是9%的税率,分包工程项目可以开3%的票吗?
新新老师
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提问时间:11/02 15:39
#建筑#
你好,分包项目简易计税的就可以开3%。
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