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老师，请问我们工程行业的印花税在实际中能不能根据每次开票结算来缴纳印花税，还是按照签订合同时以合同金额来缴纳印花税？在项目成本的人材机也需要缴纳印花税吗？
家权老师 | 提问时间：03/09 16:37

#税务#

有合同的按合同一次申报，没合同的才按开票

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老师，单位年度个税手续费退税怎么操作
家权老师 | 提问时间：03/09 16:33

#税务#

直接在申报工资个税的系统，点退付手续费

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你好老师，我想咨询一下营改增之前的项目，现在开票，如果开具普票的话也是按3%计算吗？
朴老师 | 提问时间：03/09 16:27

#税务#

不一定，要看项目类型和纳税人身份，普票和专票的税率 / 征收率是一样的：建筑类老项目（2016.4.30 前开工）：一般纳税人：可按 **3%** 简易计税。小规模纳税人：2027 年底前可按1%，也可放弃优惠开3%。不动产老项目（销售 / 出租 2016.4.30 前取得）：一般纳税人：简易计税按5%。小规模纳税人：按5%。一句话：建筑老项目常见 3%，不动产老项目常见 5%，普票和专票税率一致。

阅读 373

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老师资产负债表里面的，未分配利润是正数，是不是要交税啊
文文老师 | 提问时间：03/09 16:27

#税务#

分红，才涉及到交税

阅读 40

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老师，员工个税扣除住房贷款首套房有这样一种情况，之前唯一的贷款的住房卖了，在另一个城市贷款买了一套，这套是唯一的住房，这种情况能扣么？
家权老师 | 提问时间：03/09 16:26

#税务#

如果原住房曾申报过住房贷款利息专项附加扣除：即使已出售，不能再就新购房屋享受扣除。因为政策规定“纳税人只能享受一次首套住房贷款利息扣除”

阅读 61

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老师你好，我们是做牙科门诊的，想咨询一下，2020年至2022年疫情那段时间关于增值税，企业所得税，房产税和土地使用税有没有什么相关优惠政策？
郭老师 | 提问时间：03/09 16:25

#税务#

增值税，免税条件：根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），符合条件的医疗服务免征增值税。牙科门诊若满足以下条件，可享受免税：持有《医疗机构执业许可证》；提供的服务属于《全国医疗服务价格项目规范》所列项目；收费不高于当地（地市级以上）价格主管部门制定的指导价不符合上面要求，初始阶段（2020年1月1日—2020年12月31日）根据《财政部税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（2020年第8号），自2020年1月1日起，对纳税人提供生活服务取得的收入免征增值税延期阶段（2021年1月1日—2021年3月31日）根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（2021年第7号），原定于2020年底到期的上述免税政策，执行期限延长至2021年3月31日

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老师现在申报个人所得税工资，然后我们15号才发2月份工资，然后我把2月份工资表填写进去申报对吗？还是应该填写2月份已经发放的数据吗
文文老师 | 提问时间：03/09 16:24

#税务#

填写2月份已经发放的数据

阅读 40

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自然人电子税务局，人员信息采集了，但是没有给他做工资，算是申报了吗
家权老师 | 提问时间：03/09 16:12

#税务#

具体你要申报什么税呢？

阅读 65

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老师这个开现代服务还是建筑服务呢
家权老师 | 提问时间：03/09 16:12

#税务#

那个开其他建筑服务的税目

阅读 43

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老师你好，2025年9月份单位代交大病医疗2470，但是工资表没有扣这个个人应负担的2470，等于应发工资多记成本2470，2026年1月份造工资表才扣了这部分，那该怎么调整这部分金额
家权老师 | 提问时间：03/09 16:10

#税务#

怎么会呢，你计提工资总额计提多了？

阅读 42

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老师，每家公司的社保，工伤保险的基准费率，是公司自己选择的还是社保局系统定的，我们有家公司，2月份工伤保险基准费率从1.5%降为0.5%了，这是怎么回事啊？
家权老师 | 提问时间：03/09 16:07

#税务#

那个是社保局核定的，不管他

阅读 29

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收外来人员的罚款收入，需要申报增值税吗？
苏晓燕老师 | 提问时间：03/09 16:02

#税务#

您好您稍等我给您编辑

阅读 77

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然后再点击哪里啊老师
刘艳红老师 | 提问时间：03/09 16:02

#税务#

您好，是个税申报吗？

阅读 55

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老师你好，公司25年没有缴纳购销的印花税，是现在更正申报还是等汇算清缴，或者现在要怎么操作会好一点
家权老师 | 提问时间：03/09 15:59

#税务#

现在补交印花税就行了哈

阅读 34

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老师，客户让我们填公司信息，公司注册编号是税号还是营业执照编号？
家权老师 | 提问时间：03/09 15:57

#税务#

就是那个社会信用识别码，税号

阅读 36

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老师我是自来水销售，由于辖区范围广涉及住户多，客户充值水费时基本上都是开具收款收据，纳税申报时填报的未开票收入，2025年10月已申报未开票收入，现在客户又要求开具发票，我账务处理及纳税申报应该怎么处理
刘艳红老师 | 提问时间：03/09 15:57

#税务#

您好，开了票把前面的报负数，现在开了的报正数，这样就可以

阅读 65

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老师，自然人电子税务局点击哪里可以选择扣除一个月附加扣除
刘艳红老师 | 提问时间：03/09 15:46

#税务#

您好，是公司填的还是个人填的？

阅读 93

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我们公司购买了一个安全阀，校验费和安全阀一共是120元，这个安全阀要先校验才能用。对方开发票全部开成校验费，这个合理吗？
家权老师 | 提问时间：03/09 15:35

#税务#

应该是开安全阀的税目

阅读 62

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这种被列为出口不退税的是出口要视同内销缴纳税款还是可以出口免税？
家权老师 | 提问时间：03/09 15:33

#税务#

那个直接按13%视同内销交增值税

阅读 266

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已审核的凭证只改摘要可以吗？
家权老师 | 提问时间：03/09 15:29

#税务#

要取消审核才能改摘要

阅读 31

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公司炒了员工给员工赔偿了一大笔款，这笔费用个税需要交税吗？
文文老师 | 提问时间：03/09 15:26

#税务#

需要的，按离职一次性补偿申报。

阅读 40

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老师，年底进行了企业所得税调增调减调计提所得税，汇算后缴纳税款还要计提吗？是不是不用在走以前损益调整科目了
小菲老师 | 提问时间：03/09 15:26

#税务#

同学，你好要计提，需要以前年度损益调整科目

阅读 74

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老师你好，员工的个人卡额度受限，如果年终奖励无法一次性发放完，可以分多次发吗？统一下个月申报总数，可以吗
家权老师 | 提问时间：03/09 15:21

#税务#

为啥不转到公司发放呢？

阅读 31

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老师您好请教一下我们是生产企业，一般纳税人在出口一批货物到国外成交方式是CIF 支付物流公司运保费对方分两张给我们开票一张是国际段运输费用免税的发票一张是报关费带税率的专用发票我们收到这张带税率的专用发票（报关费的）可以认证勾选抵扣吗
郭老师 | 提问时间：03/09 15:20

#税务#

你好可以的可以抵扣的

阅读 39

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公司领导为台籍人员，大陆公司提供免费食、宿，购买的食用油、大米、食品等可以报销吗
刘艳红老师 | 提问时间：03/09 15:16

#税务#

您好，可以的，这个计入福利费就可以

阅读 371

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还没有落户也要购买购置税吗
家权老师 | 提问时间：03/09 15:15

#税务#

是的，开了发票就要交那个了

阅读 35

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请问老师，生产型出口企业，本期销项税金20万元，进项税金30万元，进项税额加计抵减4000元，免抵退税额11万元:其中应退税是10万元，出口抵减内销产品应纳税额是1万元，求本期增值税税负率是多少？
郭老师 | 提问时间：03/09 15:09

#税务#

你好，你的实际退税金额是100,000吗？需要算一下你的免抵税额是多少

阅读 41

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个人给公司开劳务票公司代扣他们的个税直接在公司自然人扣缴端申报是吗然后是扣公司的钱申报的时候是吗
家权老师 | 提问时间：03/09 15:01

#税务#

是的，就是你说的那样子

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2025年发票今年6月开了出来，2025年计入了费用税前扣了，实务中2025汇算清缴不纳税调增可以吗
小菲老师 | 提问时间：03/09 14:51

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 30

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老师，我一个2025年企业多得税年报数据错了，现在我准备重新更正申报，请问从哪里进去更正再申报？
家权老师 | 提问时间：03/09 14:42

#税务#

我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废

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