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继续教育是从什么时候开始做呢 是拿到初级证书之后吗
王晓晓老师
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提问时间:06/12 22:15
#税务#
你好,你拿证的下一年开始
阅读 9407
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企业建造的安置性质小区,小区内地下车库有未售卖的车位,现集体出租,车位没有产权证,企业收到车位租金要交房产税吗
朴老师
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提问时间:05/29 12:55
#税务#
同学你好 这个不需要
阅读 9407
收藏 26
您好老师,甲公司股东a实缴资本0,现在转让50%给b,b付a50万。公司未分配利润是负数,a要交个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:06/12 17:32
#税务#
a要交个人所得税的
阅读 9406
收藏 21
老师,我们购买原料代加工的问题 1.我们够买原料直接发到代加工方 2.原料送到我们公司,我们在发到代加工方 加工方案:代加工方在我们提供原料的基础上,再添加他们75%的原料,再收取加工费,然后我们提货 我们使用的是金蝶k/3基础版,这2种情况我们应该怎么做,求具体流程步骤
朴老师
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提问时间:05/31 11:13
#税务#
情况一:购买原料直接发到代加工方 1.基础资料准备在金蝶K/3中,首先确保已经设置了代加工方的供应商资料。如有需要,新增或修改物料资料,包括您购买的原料和代加工方添加的原料。 2.采购订单处理在金蝶K/3的供应链模块中,创建采购订单,明确供应商为代加工方,物料为您购买的原料。填写采购数量、单价等信息,并保存审核。 3.发货管理由于原料直接发送到代加工方,您可能需要与供应商(代加工方)确认收货情况。在金蝶K/3中,可以通过采购订单的执行情况来跟踪发货状态。 4.受托加工业务处理在金蝶K/3中,受托加工业务可能需要特定的处理流程或自定义表单来管理。创建受托加工单,记录代加工方在您提供的原料基础上添加的75%原料信息。如有必要,可以添加加工费用信息。 5.入库管理代加工完成后,您需要从代加工方接收产品,并进行验收入库。在金蝶K/3中,创建产品入库单,录入产品信息、数量等,并保存审核。 6.财务处理根据采购订单、受托加工单、入库单等信息,进行财务核算,生成相关财务报表。 情况二:原料送到我们公司,我们再发到代加工方 1.基础资料准备同情况一,确保供应商、物料等基础资料已经设置。 2.采购订单处理创建采购订单,供应商为您购买原料的供应商。填写采购数量、单价等信息,并保存审核。 3.入库管理原料到达后,进行验收入库,并创建入库单。保存审核入库单,并更新库存信息。 4.库存调拨从公司仓库调拨原料到代加工方。在金蝶K/3中,创建库存调拨单,明确调拨的物料、数量、来源仓库和目标仓库(代加工方)。保存审核调拨单,并更新库存信息。 5.受托加工业务处理同情况一,创建受托加工单,并处理加工业务和费用。 6.入库管理(代加工后)代加工完成后,从代加工方接收产品,并进行验收入库。创建产品入库单,并保存审核。 7.财务处理根据采购订单、调拨单、受托加工单、入库单等信息,进行财务核算,生成相关财务报表。
阅读 9406
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老师好,股东用知识产权实缴资本需要缴纳个税吗
宋生老师
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提问时间:05/30 15:31
#税务#
你好!是的,是需要的
阅读 9406
收藏 40
粮油及农副产品批发零售贸易公司优惠政策,税率,增值税税率,税务优惠等等,农副产品初级农产品免税那但他是批发零售,他有优惠政策吗
朱立老师
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提问时间:05/23 18:11
#税务#
你好 就是普通的商贸企业 说白了就是一进一出型的 米面粮油 税率是低税率9% 不免税 佐料一般是13%
阅读 9406
收藏 40
老师您好,咨询一下,现在有业务需要线下办理,是不是哪个区注册的公司就一定要在哪个区办理
家权老师
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提问时间:06/12 17:20
#税务#
是的,直接去政务大厅或者税务大厅办理
阅读 9404
收藏 39
老师,员工出差,住宿费是经纪代理服务开的代订住宿费,并且是专票,这个可以抵扣吗
郭老师
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提问时间:05/01 08:55
#税务#
你好可以的 可以抵扣的
阅读 9403
收藏 36
上了一个月就离职了,工资从公账上走,还要不要申报个税哦
文文老师
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提问时间:06/13 11:01
#税务#
工资从公账上走, 要申报个税
阅读 9402
收藏 39
如何理解财政性资金作不征税收入处理后,5年内未发生支出且未缴回财政部门或其他拨付资金的政府部门,应记入取得该资金第6年的应税收入总额
小林老师
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提问时间:06/12 19:50
#税务#
你好,就是可以前五年做不征税收入,五年后,没使用就得按应税收入处理,
阅读 9402
收藏 0
当股东为香港企业,进行股权转让时,涉及哪些税费
东老师
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提问时间:06/13 06:31
#税务#
您好,也是涉及到企业所得税和印花税
阅读 9401
收藏 39
购进农产品直接销售的,农产品增值税进项税额按照以下方法核定扣除:当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1 -损耗率)×农产品平均购买单价×9%/(1+9%,然后有一种是农产品购进的时候,按票面的金额乘以9%,这两种算法不同,分别应该怎么理解?
小林老师
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提问时间:02/02 13:39
#税务#
您好, 不同情况的农产品进项税额计算公式 (1)购进农产品用于生产经营且不构成货物实体的,核定扣除农产品进项税额计算公式: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期耗用农产品数量×农产品平均购买单价×9%/(1+9%) (2)以购进农产品为原料生产货物的,成本法下,核定扣除农产品进项税额计算公式: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额依据当期主营业务成本、农产品耗用率以及扣除率计算。公式为: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期主营业务成本×农产品耗用率×扣除率/(1+扣除率) (3)购进农产品直接销售的,核定扣除农产品进项税额计算公式: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×9%/(1+9%)损耗率=损耗数量/购进数量
阅读 9400
收藏 39
老师,公司账上固定资产折旧已经折完了,剩下残值,都没处理就一直放着吗?
宋生老师
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提问时间:05/30 11:56
#税务#
你好!是的,没有处理,就先挂着
阅读 9399
收藏 18
工业固废处置收入税收政策以及开票税点
东老师
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提问时间:05/22 15:22
#税务#
您好,这个增值税税率是13%
阅读 9399
收藏 39
老师,我这边是一般纳税人在2月份的时候认证了一家公司的进项票,但是税务局现在通知,就是说这张票不能认证要进项税额转出,我如何操作呢
廖君老师
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提问时间:06/12 16:12
#税务#
您好,这个发票只有进项不能用还是整个发票都是异常不能用呀
阅读 9397
收藏 0
公司名下有一套办公用房产,一半自用 一半出租 申报房产税时 是否为一般从价计征 一半从租计征? 申报土地使用税时 按房产的全部面积申报土地使用税还是自用部分的面积申报土体使用税就可以?
小锁老师
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提问时间:06/13 17:16
#税务#
您好,这个的话,是可以一般从价计征 一半从租计征 这个是可以的
阅读 9394
收藏 39
老师,公司昨天做了股权变更(股东名册有变动)要在国家企业公示系统上直接修改年报还是说要在国家企业信用公示系统上选择股权变更信息填写?
东老师
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提问时间:06/13 10:21
#税务#
在国家企业信用公示系统上选择股权变更信息填写就成
阅读 9394
收藏 39
我想问下这种公司为啥有文化事业建设费呢,这是不是一人有限责任公司 而不是个人独资企业
朴老师
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提问时间:06/12 13:08
#税务#
同学你好 图片不清楚
阅读 9394
收藏 39
个人税局代开劳务发票,开800元以下不需要交税,但是需要申报吗?(代扣代缴)
廖君老师
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提问时间:05/21 21:20
#税务#
您好,对的,不需要交税,但是需要申报的,一定要申报(劳务报酬)
阅读 9394
收藏 39
内蒙古核定征收个体工商户进款20万,个人经营所得税是多少钱(个人所得税每月不超过3万免征)
小菲老师
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提问时间:05/30 15:53
#税务#
同学,你好 超过免征,那你要正常缴纳个人经营所得税 你有成本吗
阅读 9393
收藏 31
委托加工,加工费的发票税率是多少?有没有简易计征政策?
家权老师
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提问时间:05/21 10:14
#税务#
委托加工,加工费的发票税率是13%。小规模1%
阅读 9393
收藏 39
老师,您好,一般纳税人建筑行业需要开3%的发票需要申请对吧,然后简易计税申请下来的话,我们可以同时在别的项目上开13%,9%的票吗?
小菲老师
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提问时间:06/13 11:44
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 9391
收藏 12
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/12 16:24
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 9391
收藏 39
如果公司要交公积金怎么办?
东老师
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提问时间:06/12 12:18
#税务#
您好,需要去当地的住房公积金管理中心开户的
阅读 9390
收藏 39
小企业会计准则,汇算清缴补交企业所得税分录怎么做
高辉老师
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提问时间:06/13 17:14
#税务#
你好,分录 ①、确认补交时 借:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交所得税 ②、缴纳所得税 借:应交税费—应交所得税 贷:银行存款 ③、以前年度的利润调整 借:利润分配—未分录利润 贷:以前年度损益调整
阅读 9389
收藏 39
老师好,企业个人所得税的a表b表c表分别是在哪个平台进行申报?如何申报?它们有哪些区别?谢谢!
宋生老师
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提问时间:05/20 17:32
#税务#
你好,这些都是在自然人电子税务局申报 a类是查账征收,b类是核定征收,c类是两处以上取得收入的
阅读 9389
收藏 26
外购酒水用于招待客户喝了,增值税和企业所得税需要视同销售吗?
小菲老师
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提问时间:05/20 10:43
#税务#
同学,你好 不用,是进项不能抵扣
阅读 9389
收藏 39
餐饮娱乐不能抵扣进项税,为啥我以前在饭店做前台,很多老板吃完饭都让开发票呢,还有超市购物也让开发票,都不能抵扣为什么要开票?
东老师
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提问时间:05/23 13:29
#税务#
你好,他是为了抵扣企业所得税,而不是为了抵扣增值税。
阅读 9387
收藏 4
财务购买的学习课程发票开成个人了,可以申请报销,入账吗
文文老师
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提问时间:06/13 10:07
#税务#
可以申请报销,入账的
阅读 9386
收藏 39
老师好,现在开数电发票也必须录地址和电话吗
宋生老师
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提问时间:05/30 19:54
#税务#
你好!是的。系统是要的
阅读 9386
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