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跨境销售服务,适用零税率是吗老师 不开零税率发票的话,增值税申报时填在免税行次就行吗
文文老师
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提问时间:01/09 15:15
#税务#
跨境销售服务,适用零税率。
阅读 23
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/09 15:14
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 106
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老师,请问新股东的投资款,出资额超出了公司章程中规定的注册资本,该超出部分应记入公司的“资本公积”科目,这个超出部分的资本公积需要申报印花税吗
家权老师
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提问时间:01/09 15:13
#税务#
这个超出部分的资本公积需要申报印花税的
阅读 23
收藏 0
老师运输公司,没什么收入,麻烦帮忙看看财务报表。资产负债表往来有点高,里面有未开票收入(150万以上),会解决问题的老师,董老师在不在?
朴老师
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提问时间:01/09 15:12
#税务#
未开票收入处理 已提供运输服务:确认收入 + 申报销项税(借:应收账款 贷:主营业务收入 / 应交税费),增值税附表一填 “未开票收入”。 预收运费:留预收账款,服务完成后转收入开票。 压降往来款 应收账款:对账 + 制定回款计划,逾期计提坏账。 其他应收款:清理股东 / 关联方借款,限期归还。 报表合规 收入需匹配油耗、过路费、人工等成本,留存运输合同、派车单等佐证资料
阅读 25
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实际发放年终奖的时候,银行那边是不是不能按日常发工资的来,发工资的话明细是工资,不是年终奖或者奖金
家权老师
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提问时间:01/09 15:12
#税务#
你自己导入银行发放,备注是奖金还是工资
阅读 79
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/09 15:10
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 112
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出口货物的报关单上是CNY,收到的货款也是人民币,请问退口出税时,美元汇率是填100呢,还是按当月第一个工作日汇率填呢
家权老师
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提问时间:01/09 15:09
#税务#
你的合同是人民币不是外汇就是填100
阅读 22
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:01/09 15:09
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 73
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老师,货物买卖发票上也要填写起止地吗?
家权老师
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提问时间:01/09 15:08
#税务#
那个不需要备注的
阅读 16
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请问老师,留抵抵欠的时候,提示 增值税期末留抵税额可能因免抵退申报情况发生变化,请先完成出口退免税申报,待核准后再申请,这是提示,请问老师这个提示是什么意思
朴老师
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提问时间:01/09 15:08
#税务#
企业存在出口业务(涉及免抵退申报),而出口退免税的申报结果会影响增值税期末留抵税额的金额,所以系统要求先完成出口退免税的申报及核准,确定最终的留抵税额后,才能办理留抵抵欠业务。 出口企业的 “免抵退申报” 会产生 “免抵税额” 或 “应退税额”,这两类金额都会直接调整当期的增值税留抵税额(比如应退税额会冲减留抵,免抵税额会增加应交税)。如果先办留抵抵欠、后做免抵退申报,可能导致留抵税额计算不准确,进而影响抵欠的金额。 所以操作顺序是: 先完成当期出口退免税的申报(包括数据录入、提交); 等待税务机关对出口退免税申报进行核准(确认应退税额 / 免抵税额); 待核准完成后,系统自动更新期末留抵税额,再申请留抵抵欠。
阅读 16
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a公司无偿借给b公司钱,26.1.1日起不视同销售交增值税吗
家权老师
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提问时间:01/09 15:07
#税务#
是的,就是那样子的了
阅读 20
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老师,年底必须要提盈余公积吗?
文文老师
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提问时间:01/09 15:07
#税务#
年底可不提盈余公积
阅读 39
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所得税第四季度申报表已计入成本薪酬是指本季度吗?还是年度总和
家权老师
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提问时间:01/09 15:02
#税务#
那个是看全年的合计数
阅读 56
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老师,你好,这个月我们要发绩效,我想请问一下,我可以把绩效分开来报个税吗?比如绩效是46000,我报个税36000走全年一次性,剩下的和工资一起申报这样行吗?
家权老师
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提问时间:01/09 15:02
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 18
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小规模个体工商户25年第四季度,交税分录,我们只交增值税和城市维护税
家权老师
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提问时间:01/09 14:59
#税务#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1✚1%) 增值税=收款金额÷(1✚1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-未交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%,再减半 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 75
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老师,请问一下小规模纳税人减按百分之一缴纳增值税,减免百分之二的部分也计入营业外收入吗?还有季度不到30万免增值税是按照百分之一还是百分之三计入营业外收入?
家权老师
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提问时间:01/09 14:58
#税务#
不是,是减免的1%计入营业外收入
阅读 215
收藏 2
老师,还没毕业的大学生,以实习生的身份在公司入职实习,申报个税是以工资薪金申报还是以劳务报酬申报?
文文老师
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提问时间:01/09 14:56
#税务#
你好,以劳务报酬申报
阅读 20
收藏 0
老师,老板的车,公司用,发生了维修费7万多是专票,这个发票可以入账吗? 这个进项可以抵扣吗
家权老师
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提问时间:01/09 14:54
#税务#
那个可以抵扣的,只要车租给公司了
阅读 19
收藏 0
外贸企业缴纳的印花税是按照利润表的收入+成本缴纳还是按照开具和收取的专票缴纳比较好呢?另外和货代开具的代理海运费普票需要缴纳吗
文文老师
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提问时间:01/09 14:51
#税务#
通常按照利润表的收入+成本缴纳
阅读 18
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我是一般纳税人,去年买了一辆车,12月卖出去了,现在报增值税的时候,出现这个情况,是按3%建安2%,交税,还是不开票收入13%,按13%可以勾选其他发票抵扣吗
暖暖老师
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提问时间:01/09 14:51
#税务#
你好,我们抵扣了就得按照13%申报的,其他的进项税额可以抵减这个销项
阅读 29
收藏 0
公司要拓展境外销售,这块财务上应该先申请税种吗
小菲老师
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提问时间:01/09 14:49
#税务#
同学,你好 要先增加经营范围,进出口
阅读 15
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小规模纳税人2025年3季度增值税申报表填了未开票收入,4季度怎么充回增值税申报表?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/09 14:43
#税务#
您好,把第三季度的减掉,按减掉的来申报
阅读 33
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2025年企业员工出差,开自己车,把通行费的发票都开了公司做报销,但是公司未于他签订私车公用的合同,也没给他申报财产租赁,公司这个报销发票可以直接入差旅费的吗
郭老师
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提问时间:01/09 14:41
#税务#
可以做差旅费,但是不允许税前扣除
阅读 69
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老师,我们公司12月份总共发了工资119508.97,社保单位部分6982.33,个人部分2788,社保是当月计提当月缴纳,应该怎么做分录
家权老师
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提问时间:01/09 14:40
#税务#
还是一样的先计提社保,再交
阅读 49
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老师,公司实际资本没到位在申报12月份的税费的时候系统要求申报印花税(年度营业账簿印花税),请问怎么申报
文文老师
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提问时间:01/09 14:35
#税务#
你好,可以按0进行申报
阅读 33
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你好请问,我们公司需要送货,找一个个人,他自已有小货车,每天让他送几趟货,一天给他250元,那他的这笔费用如何入账呢,让他去税务局代开发票?请问代开发票需要扣哪些税,是不是按服务业扣1%,他的个税会在税务局代扣了吗,还是需要企业帮他代缴
家权老师
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提问时间:01/09 14:35
#税务#
增值税是代开发票的时候直接交
阅读 19
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这个六税两费减免政策,适用减免政策起止时间为什么不能选2025年11月,只能选2025年12月呀
家权老师
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提问时间:01/09 14:34
#税务#
你现在是申报12月的,只能选择12月
阅读 44
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高新技术企业,计提的研发费用有一个月有30万,其他月份2万多合理吗?
小菲老师
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提问时间:01/09 14:34
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 17
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老师您好,我们有供应商准备给我们开发票,超过100万了对方税务局说需要我们公司确认合同在电子税务局上面,有这种事情吗?
文文老师
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提问时间:01/09 14:32
#税务#
可直接在电子税务局首页看下,是否有相关确认信息
阅读 21
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25年付出去一笔服务费,计入了管理费用,没有给我们开票,假如26年过了汇算清缴开来了发票,我们2025年汇算清缴不调增可以吗
家权老师
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提问时间:01/09 14:31
#税务#
可以的,取得了发票就行
阅读 27
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