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餐费什么情况下可以抵扣进项税
郭老师
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提问时间:06/13 07:46
#税务#
你好,餐费在什么情况下也不允许抵扣进项税额的
阅读 9421
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老师,我们公司名下有辆车,折旧到现在金额180783.2,现在卖掉10万元, 我开发票3%税点,开给个人。我怎么做分录
家权老师
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提问时间:06/12 17:54
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 180783.2 累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款100000 贷:固定资产清理 应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 9421
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老师 你好,对方公司举报我们说是有发票没开,税务局给我们打电话了,因为我们公司之间有官司,对方之前没联系我们直接举报了,像这种情况应该怎么回复比较好
宋生老师
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提问时间:05/29 16:27
#税务#
你好,你实际开过了发票吗?
阅读 9421
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我们之前有一笔预付款,之前对方一直没给我们开票,现在对方公司注销了,这笔账要怎么清呢
家权老师
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提问时间:05/22 17:53
#税务#
借:营业外支出 贷:预付账款 凭查询对方的注销记录就可以税前扣除
阅读 9420
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软件企业享受即征即退政策,那年度汇算的时候,可以不填A107042表吗,然后享受企业所得税小微企业政策
朴老师
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提问时间:06/13 11:36
#税务#
同学你好 这个可以的哦
阅读 9419
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老师你好,建造房子的林料这么做分录
邹老师
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提问时间:06/12 16:37
#税务#
你好,建造房子的林料,是建造房子 自用,还是提供建筑施工服务?
阅读 9419
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银行验资,借的钱验资,又还给人家,怎么做分录,后期有钱又投资进来可以吗?怎么做分录?
朴老师
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提问时间:05/21 15:01
#税务#
一、借入资金验资 当公司从银行或其他机构借入资金用于验资时,会计分录如下: 借:银行存款(或现金) [验资金额] 贷:其他应付款 [验资金额] 这里的“其他应付款”科目用来记录公司应偿还给债权人的款项。 二、归还验资资金 当公司归还验资所借资金时,会计分录如下: 借:其他应付款 [归还金额] 贷:银行存款(或现金) [归还金额] 这里将“其他应付款”科目减少,同时将“银行存款”或“现金”科目减少,以反映资金的流出。 三、后期有钱再次投资进来 如果公司在后期有了自有资金并决定将其投资到公司中,会计分录将取决于资金的性质和投资方式。 1.如果是现金投资: 如果投资的是现金,并且金额不超过注册资本的限额,会计分录如下: 借:银行存款 [投资金额] 贷:实收资本 [投资金额] 如果投资金额超过注册资本的限额,超过部分将计入“资本公积”: 借:银行存款 [投资金额] 贷:实收资本 [注册资本限额] 资本公积 [超过部分] 1.如果是非现金资产投资: 如果投资的是非现金资产(如机器设备、原材料、专利权等),需要首先对这些资产进行评估,以确定其入账价值。会计分录可能如下: 借:固定资产/存货/无形资产等 [评估价值] 贷:实收资本 [注册资本限额或协商确定的金额] 资本公积 [如有超过部分]
阅读 9419
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老师请问一下,我们工程要求厂商开GRS的发票,但是厂商要我们开个证明,说是开这个GRS发票由我们承担税务风险。请问如果厂商开GRS发票我们会有什么风险咧?
朴老师
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提问时间:06/13 15:28
#税务#
如果厂商开 GRS 发票,可能会存在以下风险: 虚开发票风险:GRS 发票是指符合全球回收标准的发票。如果厂商没有按照规定开具 GRS 发票,或者开具的发票与实际交易不符,可能会被视为虚开发票。虚开发票是一种违法行为,可能会导致税务处罚和法律责任。 税务负担风险:开具 GRS 发票可能会涉及到税务问题,如增值税、所得税等。如果厂商不了解相关税务规定,或者没有正确计算和申报税款,可能会导致税务负担增加或税务违规。 合同纠纷风险:开具 GRS 发票可能需要在合同中明确相关条款和责任。如果合同条款不清晰或存在争议,可能会导致双方在发票开具和税务问题上产生纠纷。 审计和监管风险:开具 GRS 发票可能会受到税务机关的审计和监管。如果厂商的发票开具和税务处理不符合规定,可能会引起税务机关的关注和调查,导致不必要的麻烦和损失。
阅读 9418
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在资本金印花税税源信息采集表中的,税目是不是填营业账簿,应税凭证名称填啥?谢谢
杨艳红老师
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提问时间:06/13 16:42
#税务#
您好!根据《印花税税目税率表》规定:“营业账簿,按实收资本(股本)、资本公积合计金额的的万分之二点五征收印花税。”
阅读 9417
收藏 0
给药店门店开发票,有退货,下一次配货时,可不可以以折扣的方式把这个钱给抵了?
宋生老师
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提问时间:06/12 16:05
#税务#
你好,操作是可以的,但是严格来说退货应该是开红字发票。
阅读 9417
收藏 25
图片中这个算是发票吗?
小锁老师
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提问时间:06/12 16:36
#税务#
您好,这个不是发票,是一个收费单这个
阅读 9417
收藏 20
这个成交方式exw,fob怎么计算
暖暖老师
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提问时间:05/23 09:14
#税务#
exw和fob换算公式为:FOB=EXW+从工厂拉到港口运费+港口杂费,就是离岸价;也就是EXW+装柜费用+内陆运费+内陆保险费+入保税仓费用+清关费用+吊柜费、港口费等。EXW工厂交货指定地点,FOB,也称“离岸价”
阅读 9417
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老师新成立的公司,自己经营,给自己发工资,要不要交社保,能不能不交
宋生老师
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提问时间:06/13 13:24
#税务#
你好!现在大部分都没有强制要求交社保。
阅读 9415
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老师请问公司账户转账到公司的支付宝账户,然后转到公司的支付宝账户,这个支付宝账户支出的钱需要做账的凭证上面吗?需要发票吗?
郭老师
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提问时间:06/13 14:48
#税务#
需要做账,需要有发票。
阅读 9414
收藏 40
法人转公户资金,备注入资款。做账时:借:银行存款 贷:实收资本 对吗?各位老师?
廖君老师
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提问时间:05/20 11:01
#税务#
您好,是的是的,这个分录太对了,记得要申报印花税 0.05%(目前小微有减半优惠)
阅读 9414
收藏 40
老师,租用农民土地,农民去税务局代开发票税率是多少?
宋生老师
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提问时间:05/29 15:03
#税务#
你好!这个增值税5%,印花税万分之五,个税看情况了。正常是20%
阅读 9413
收藏 40
非建筑业企业,跨省提供建筑服务,需要预缴哪种类型的税款?
软软老师
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提问时间:05/21 00:27
#税务#
增值税: 一般纳税人:如果适用一般计税方法,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。如果选择适用简易计税方法,则按照3%的征收率计算应预缴税款。 小规模纳税人:以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款12。 企业所得税:根据具体情况,可能需要预缴企业所得税1。 附加税费、印花税、环境保护税:这些税种可能需要根据当地税务机关的规定进行预缴1。
阅读 9413
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老师您好,场地平整属于建筑服务吗?这个项目在异地,也需要开外经证,预交税款吗?我们是小规模纳税人,应该开几的税率呢
小菲老师
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提问时间:06/13 12:33
#税务#
同学,你好 属于建筑服务,需要开外经证,小规模1%
阅读 9412
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老师个体户一张数电发票最高可以开多少金额
刘艳红老师
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提问时间:06/12 21:00
#税务#
您好,没有限额,想开多少都可以
阅读 9412
收藏 0
发票名字开错,税号是对的,可以用吗?
东老师
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提问时间:05/30 11:10
#税务#
你好,这个发票是不能用的。
阅读 9412
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劳务工发生工伤事故赔偿款,年度汇算清缴需要调增吗?
文文老师
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提问时间:05/22 17:19
#税务#
劳务工发生工伤事故赔偿款,年度汇算清缴,不需要调增
阅读 9412
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给别人开专票 收多少税点合适啊
家权老师
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提问时间:06/13 10:02
#税务#
不能给别人虚开发票的,是违法犯罪行为
阅读 9411
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老师,工会经费,大部分是交还是不交?
文文老师
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提问时间:06/12 15:00
#税务#
工会经费,大部分是交的
阅读 9411
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老师,我们公司采购的费用,然后几百块钱走公户,那么 ,是员工垫付的款,那么公户给员工报销时,转账用途写什么?
郭老师
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提问时间:05/20 09:19
#税务#
你好,可以写报销款的。
阅读 9411
收藏 40
老师,临时工需要帮助申报劳务报酬吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:27
#税务#
您好, 要的,要申报劳务工资的
阅读 9410
收藏 40
老师,问下我们开6个点的票给对方,但是只收3个点税费,合同这块要怎么表述好一些
文文老师
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提问时间:06/12 15:43
#税务#
合同约定具体的开票金额与税率即可
阅读 9410
收藏 40
老师好!个人代开劳务发票给公司,有金额限制吗?一个人一次开十几万可以吗
郭老师
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提问时间:05/21 12:52
#税务#
你好,我们这边一年最多可以开300万。具体的可以问一下你税务局。有些是一个月最多开10万。
阅读 9410
收藏 40
请问老师,跨境免税备案我已经在电子税务局备案了,后续有其它境外公司业务合同,每次合同都需要备案还是只第一次业务合同备案一次就可以?
朴老师
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提问时间:05/21 10:51
#税务#
跨境免税备案在电子税务局备案后,对于后续的其它境外公司业务合同,每次合同通常都需要单独进行备案。 根据相关规定,跨境应税行为免征增值税的备案是为了规范企业的税务行为,降低税务风险,并维护国家税收权益。当企业发生跨境应税行为时,需要单独核算跨境应税行为的销售额,并准确计算不得抵扣的进项税额。同时,免税收入不得开具增值税专用发票。 在备案过程中,企业需要按照税务机关的要求准备相关的备案资料,如合同、发票、支付凭证等。对于跨境销售服务或无形资产合同,如果境外资料原件为外文,还需要提供中文翻译件并由法定代表人(负责人)签字或者单位盖章。
阅读 9409
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老师,小规模公司,如果社保个人承担费用公司给缴纳了,员工不需要自己交社保费,这种情况这部分个人的费用是不计到公司成本,对于税务有其他的风险吗?
东老师
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提问时间:05/23 13:26
#税务#
如果没有计入公司成本是没有风险。
阅读 9408
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老师,请问我之前提交的个税工资我可以改金额吗?有风险吗
廖君老师
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提问时间:06/13 16:22
#税务#
您好,可以改金额,我们账上的计提的工资分录要冲回,再按新的工资计提
阅读 9407
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