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老师你好,施工方用的电户名是甲方的,电费直接交电力公司,发票抬头开的是甲方的名称,这种情况用电费分割单税前可以扣除吗?
金金老师
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提问时间:12/11 21:27
#建筑#
您好,分割单是可以的哈
阅读 944
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建筑公司,一般纳税人销项劳务简易开具3%发票,申报纳税时 异地预交增值税可以抵减,收到的进项发票(劳务分包票3%)不可以抵扣。是不是?2个问题都回复一下,谢谢好评
邹老师
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提问时间:10/13 08:04
#建筑#
你好,是的,是这样的(两个描述都是正确的)
阅读 944
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老师,我是装修公司小规模,22年预收了一部份装修款(几个装修项目,大约50万左右),这些收款有开了普票的,也有没开票的,都是普票,也做了纳税申报,因为公司才成立没有进度也没有人管理各种原因,成本票明细都没回来,23年2月份才通知的供货商拿来。22年一直没有确认收入和成本,现在有什么方法能把收入成本调整到22年吗
郭老师
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提问时间:03/13 18:16
#建筑#
你好 借应收账款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷应付帐款 第一个是收入 第二个是成本 你需要自己注意一下的,你这个收入需要在2021年申报增值税
阅读 944
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老师分包递减是什么意思?这两天项目部说要预缴税款,但是其他区还没开票,说要找劳务公司开票,然后递减,还有什么税金。我是新手不懂
王雁鸣老师
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提问时间:10/12 21:22
#建筑#
同学你好,分包抵减,就是总包工程,分包出去以后,可以按总包减分包后的金额来计算缴纳增值税的意思,项目部说要预缴税款,是指的收到款,没有开票就需要预缴的。
阅读 944
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老师请问下异地预缴增值税,怎么算的?
易 老师
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提问时间:12/27 09:02
#建筑#
预缴增值税的计算公式为:应预缴增值税税款:含税预收款项÷(1+适用税率)×适用税率。
阅读 944
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老师,建筑企业按照履约进度确认收入,增值税按照价款结算金额开票、并申报增值税,所得税收入和增值税收入不一致,长期这样有税收风险吗?实际操作中可行吗?税管员会找吗?还需要调整成一样吗?
朴老师
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提问时间:11/22 10:25
#建筑#
同学你好 这个需要一致的 不然没法报哦
阅读 944
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公司项目在异地 异地税务局现在不支持现场预缴增值税了,在电子税务局怎么预缴?
卓老师
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提问时间:06/28 22:21
#建筑#
您好,登陆当地电子税务局,绑定个人卡就可以预缴了。具体操作流程要咨询当地税局,不同地方的操作流程是不一样的。
阅读 944
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建筑施工企业做住宅楼,各项成本占比范围是多少?
易 老师
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提问时间:12/28 23:43
#建筑#
同学您好,筑施工企业人工,材料,费用的占比是多少,材料占比55%,人工20%,管理费占比12%,利润占比13%
阅读 944
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老师,你好,工资分录:借:管理费用工资,贷应付职工薪酬;发放:借应付职工薪酬,管理费用-社会保险个人(负数),管理费用-住房公积金(负数),贷:银行存款,可以这样做吗?
东老师
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提问时间:07/08 16:56
#建筑#
你好,可以这么做的。
阅读 943
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购入高4到5米的富贵榕,培育一段时间后,再出售,这种情况应该不可能,是吗?因为种这么高的树,成本和费用很高。
暖暖老师
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提问时间:03/22 08:06
#建筑#
你好有利润可图,没有什么不可能的
阅读 943
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购入生产设备,和安装服务费,分别怎么做会计分录?
邹老师
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提问时间:08/05 21:46
#建筑#
你好 购入生产设备 借:在建工程 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款等科目 安装服务费 借:在建工程 , 贷:银行存款等科目 完工的时候 借:固定资产,贷:在建工程
阅读 943
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老师,对方开给我们的建筑工程服务的发票备注栏里面没有备注工程名称和工程地点,这张发票是不是不能用要退回让对方重新开具。
李老师(1)
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提问时间:08/15 09:59
#建筑#
你好,对的,需要退回,让对方重新给你出具。
阅读 943
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老师请问,发票已开 钱还没收到,怎么做分录
青老师
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提问时间:10/18 15:32
#建筑#
你好; 借应收账款贷收入;销项税
阅读 943
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施工总承包方,代劳务分包或专业分包发放农民工工资,劳务分包专业分包开具发票,备注栏备注项目名称项目地址,还要备注含施工总承包方代付农民工工资金额吗?
郭老师
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提问时间:07/17 17:10
#建筑#
还要备注含施工总承包方代付农民工工资金额吗? 这个不是强制备注的,可以不备注
阅读 943
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最新电子税务局外经证具体在哪里打印
朴老师
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提问时间:09/27 16:27
#建筑#
首页 — 服务提醒 — 跨区域涉税事项报告,点击 “查看回执”,进行打印; 我要查询 — 办税进度查询 — 办结事项,填写申请日期起止,点击 “查询”,找到相关回执并下载打印
阅读 942
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老师,我想问下,建筑项目上用的一些生活用品,还有员工用的床啊这些计入什么科目啊,明细科目又是啥呢
一鸣老师
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提问时间:10/06 14:35
#建筑#
你好可以计入工程施工-间接费用-福利费
阅读 942
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我们公司是工程公司,与甲方签订了亮化工程施工合同,合同清单包含景观照明灯具采购,安装,及相应电线电缆等配套工程施工。请问开发票服务大类怎么开?建筑服务*星号后面怎么填?还有税率开多少的
郭老师
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提问时间:09/27 12:31
#建筑#
亮化工程做这个的
阅读 942
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老师,**我们公司,收取一个点费用要怎么算哦
金金老师
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提问时间:02/02 15:47
#建筑#
您好,是这样的,**收入乘以1%
阅读 942
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老师好,请问我们在物业公司交的电费,他们说只是代收款,没有税票,那么可以从对公户转账吗?
易 老师
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提问时间:01/13 09:40
#建筑#
你好,可以的, 没问题 可以从对公户转账
阅读 942
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500元以下的支出用收款收据入帐,次月需要申报他的个税吗?能税前扣除吗?
王雁鸣老师
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提问时间:09/11 20:55
#建筑#
同学你好,可以不申报个税,能税前扣除的。
阅读 942
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老师您好,请问一下,专项附加扣除,继续教育,从业资格证证,技能证,和安全员证都能扣除吗。
晓宁老师
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提问时间:08/04 14:14
#建筑#
您好,是的,只要是考取了证书就可以
阅读 942
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电子税务局上的办税员从哪儿删除了?
郭老师
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提问时间:03/01 08:04
#建筑#
如果企业添加办税人员后,自然人处于尚未确认授权的状态,此时企业可以撤回添加,法定代表人或财务负责人通过企业业务入口登录电子税务局,在【我的信息】-【账户中心】-【人员权限管理】-【待确认办税人员】模块撤回与该办税人员的关联关系;如果办税员和企业已经成功建立关联关系,法定代表人或财务负责人可以通过【我的信息】-【账户中心】-【人员权限管理】-【现有办税人员】功能确认删除办税员。
阅读 941
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施工单位直接发放的农民工工资,可以税前扣除吗?挂什么科目?
东老师
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提问时间:09/28 08:53
#建筑#
你好,这个是进入到成本里面的,你是需要申报才行的
阅读 941
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我们不是建筑业。是混凝土行业。在表四那一栏不能填吧。我们是D级纳税人。
玲竹老师
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提问时间:09/26 20:39
#建筑#
您好 请问单位发生了什么业务?
阅读 941
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老师 请问下 老板的个人网银私对私可以转账的范围是哪些?
郭老师
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提问时间:07/14 17:38
#建筑#
你好,他个人的业务可以的,如果是你公司的最好不要转,除非你账上没有钱,你借他的钱委托他付款。
阅读 941
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广告文化建设费?咋理解,怎么计算?
易 老师
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提问时间:06/11 20:35
#建筑#
你好,按广告费收入的3%
阅读 941
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老师您好,营业执照里有建筑工程,建筑装饰装修工程及设计,可以开内容为建筑服务—房屋维修服务的票吗
金金老师
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提问时间:11/17 16:28
#建筑#
您哈哦,这个是可以的,可以
阅读 941
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工程施工中产生的劳务安装费和运输费应该算什么费用呢?
王超老师
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提问时间:06/06 17:19
#建筑#
你好 工程施工——XX项目——直接费用——运费/安装费
阅读 941
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老师请问,公户里扣了增值税印花税附加税这些税款 我应该怎么做会计分录呢
邹老师
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提问时间:09/02 09:08
#建筑#
你好 借:应交税费—未交增值税,附加税 贷:银行存款 借:税金及附加—印花税 , 贷:银行存款
阅读 941
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3月未开票但是在一季度申报了 2季度开票 现在可以在需要在申报哪里调整
小宝老师
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提问时间:07/01 13:10
#建筑#
你好,未票收入做负数就可以的,账上做负数,申报也是
阅读 941
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