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各位老师，我明年公司公账收款160万，要提出来，用什么方法合理的公转私，下个月也要提20万出来，要如何合理操作，现在就开始规划
小菲老师 | 提问时间：01/27 15:09

#实务#

同学，你好公转私需要合理理由：工资、分红、报销、借款

阅读 16

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老师，报税的时候，提示企业所得税和财报不一致，是什么意思
家权老师 | 提问时间：01/27 15:09

#实务#

直接把数字跟利润表核对就知道了哈

阅读 9

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个体户经营范围变更收费吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/27 15:09

#税务#

您好，自已变更不收费

阅读 5

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老师，你好。用其他钢板做成H型钢后开票税收分类用什么？以前H型钢买回来税收分类是：黑色金属冶炼压延品
家权老师 | 提问时间：01/27 15:08

#实务#

那个是开型钢的税目：大型型钢：产品的横截面如字母Ｉ、Ｕ、Ｌ、Ｚ、Ｔ等形状，其高度≥80mm（包括氧气瓶料）大型H型钢、大型I型钢、1080207020000000000

阅读 10

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老师我的社保是劳务公司，在行政事业单位上班，可以评审通过高会吗
朴老师 | 提问时间：01/27 15:07

#实务#

可以评审通过高会。核心条件：通过高会考试，学历和中级后工作年限达标，提供劳务合同、派遣协议、社保参保证明，由实际用工的行政事业单位出具会计相关工作证明，且非公务员 / 参公身份。

阅读 51

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老师，标书中计算速动比率时，（流动资产-存货)/流动负债，还是说分子中除了用流动资产-存货还用-预付账款吗？我看之前没减，实操标书中用减吗？
家权老师 | 提问时间：01/27 15:06

#实务#

从流动资产中扣除存货部分,然后再除以流动负债。就是这样计算就行

阅读 12

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你好老师，我想问一下，我们1月份的账，我看了一下，应交税费应交增值税销项18604.97，进项1731 7.52，另外还有一个应交税费待抵扣-853.61，还有一个进项-3730.05，销项207.08，想问一下现在怎么把这个账给平了？
家权老师 | 提问时间：01/27 15:04

#实务#

不需要把他们做平的。根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

阅读 19

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餐饮店上的美团，饿了么这些。平台他扣了手续费，他们会开发票给我们吗？？
文文老师 | 提问时间：01/27 15:02

#实务#

可要求平台开具手续费发票

阅读 6

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我们给上游支付20%的定金货款，然后他们到50%的货，这种如何做凭证
家权老师 | 提问时间：01/27 15:00

#实务#

借：预付账款贷：银行存款借：库存商品增值税-进项贷：预付账款

阅读 4

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借管理费用贷应付职工薪酬请问计提的是管理费用还是应付职工薪酬
家权老师 | 提问时间：01/27 14:59

#实务#

计提的是社保，工资等职工薪酬

阅读 15

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老师好，公司给员工提供免费午餐，没有统一标准，就是员工一起用餐制，请问液化气、锅碗瓢盆，油盐酱醋、菜肉等都可以列支福利费，对吗？
家权老师 | 提问时间：01/27 14:57

#实务#

是的，那些都计入福利费

阅读 36

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公司承兑贴现转给其他企业，账面上按往来款处理，需要支付的贴现利息走报销，这种有什么问题吗？单次两百万左右，一年六七百万
小菲老师 | 提问时间：01/27 14:54

#实务#

同学，你好有问题的，企业不能做贴现业务。这属于国家特许的金融业务，必须由银行等持牌金融机构来经营。

阅读 18

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老师，一般纳税人开专票到小规模纳税人公司。小规模公司可以作为成本票对吧？对方非要开专票
小菲老师 | 提问时间：01/27 14:54

#实务#

同学，你好嗯嗯，可以的

阅读 6

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公司给高管租房，拿不到发票怎么办
家权老师 | 提问时间：01/27 14:54

#实务#

那个还是要据实做福利费，给申报个税

阅读 4

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老师，假如我要开1000万票，要算一下自己需要多少进项，我们也有外销，外销少，那我就是内销乘税负，算出应纳税额，销项减去它就是需要的进项，还要考虑外贸需要多抵扣的部分是吗
董孝彬老师 | 提问时间：01/27 14:53

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 38

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办理资质延期要求财务报表净资产达到4000万以上，但是目前公司净资产差距是3000万，请问要怎么调整资产负债表、利润表以及现金流量表呢？
文文老师 | 提问时间：01/27 14:52

#实务#

你好，可增加实收资本

阅读 20

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老师，我们临时请的农用车啦货，一个月有时候有几千块，对方不给开票，该如何处理
家权老师 | 提问时间：01/27 14:52

#实务#

需要对方打收据，可以做账，但是不能税前扣除

阅读 10

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老师我想问下如果分红走年终奖和工资的话最近几个月都没有业务可以一个月发几个人的工资吗金额应该差不多一两万的样子吧或者3万左右这样有没有关系
刘艳红老师 | 提问时间：01/27 14:49

#实务#

您好，这个没事，关系不大的

阅读 15

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请问一下，每月1.8万工资要扣多少个人所得税？
小菲老师 | 提问时间：01/27 14:48

#实务#

要累计算的，比如2月份 18000*2-5000*2=26000 26000*0.03=780 3月份 18000*3-5000*3=39000 39000*0.1-2520=1380

阅读 37

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金蝶软件标准版V9.1固定资产能批量导入吗？
文文老师 | 提问时间：01/27 14:48

#实务#

你好，支持批量导入。

阅读 31

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老师好，个体工商户能开具1千万的发票吗？2025年注册的，至今没有做过任何纳税申报。现在接了工程项目，需要进账1千万，提供1千万发票
刘艳红老师 | 提问时间：01/27 14:48

#税务#

您好，可以的，带上合同去税务局找专管员核申请就可以

阅读 26

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财务分析和预测：财务会计需要对公司的财务数据进行分析和解读，为公司的经营决策提供财务预测和建议。
秦老师 | 提问时间：04/13 18:05

#会计实务#

财务分析和预测是会计实务中非常重要的一部分，它可以帮助企业了解自身的财务状况，并为未来的经营决策提供依据。下面是一些财务分析和预测的方法和步骤： 1. 财务比率分析：通过计算和比较不同财务指标的比率，如盈利能力比率、偿债能力比率、运营能力比率等，来评估公司的财务状况。这些比率可以帮助分析师了解公司的盈利能力、偿债能力和运营效率等方面的情况。 2. 财务趋势分析：通过比较不同年度的财务数据，观察和分析公司的财务趋势。这可以帮助分析师了解公司的财务状况的变化趋势，从而预测未来的发展方向。 3. 财务预测模型：通过建立财务预测模型，结合历史数据和市场情况，预测未来的财务状况。这可以帮助企业制定合理的经营计划和预算，以及为投资者提供有关公司未来发展的信息。 4. 财务风险评估：通过对公司的财务数据进行风险分析，评估公司面临的财务风险。这可以帮助企业制定风险管理策略，并为投资者提供关于公司风险的信息。 5. 财务建议和决策支持：基于财务分析和预测的结果，为公司的经营决策提供建议和支持。这可以帮助企业制定合理的经营策略，优化资源配置，并提高经营绩效。总之，财务分析和预测是会计实务中的重要环节，它可以帮助企业了解自身的财务状况和未来的发展趋势，为经营决策提供依据和支持。

阅读 859

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消费税的计税依据是根据商品或服务的销售额来确定的吗？
欧阳老师 | 提问时间：04/13 17:42

#会计实务#

是的，消费税的计税依据是根据商品或服务的销售额来确定的。消费税是一种间接税，它是根据商品或服务的销售额来计算的，通常以一定的税率乘以销售额来确定应纳税额。销售额是指销售商品或提供服务所获得的收入。在计税过程中，需要将销售额减去适用的减免额或免税额，然后再乘以税率来计算消费税的金额。

阅读 571

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展位装修费应计入固定资产会计科目还是费用会计科目？
秦老师 | 提问时间：04/13 16:08

#会计实务#

展位装修费应计入固定资产会计科目。展位装修费是为了提升展位的形象和吸引力而发生的费用，属于一次性支出，但是它对于企业的经营活动有长期效益。根据会计原则的相关规定，这类支出应当被资本化，即计入固定资产会计科目。具体操作上，展位装修费应当计入固定资产的初始成本中，并按照固定资产的折旧政策进行折旧。这样可以在未来的几个会计期间内逐渐摊销这笔费用，反映其对企业经营活动的贡献。需要注意的是，如果展位装修费只是一些小修小补的费用，没有形成新的固定资产或者对现有固定资产进行重大改造，那么可以将其计入费用会计科目，按照费用发生时的原则进行处理。

阅读 761

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个税起征点是多少？（2020年）
李老师 | 提问时间：04/13 15:14

#会计实务#

2020年个税起征点是5000元。也就是说，个人的月收入在5000元以下不需要缴纳个人所得税。超过5000元的部分需要按照相应的税率进行缴纳个人所得税。

阅读 891

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预算编制中如何处理不确定性因素？
欧阳老师 | 提问时间：04/13 13:47

#会计实务#

在预算编制过程中，不确定性因素是无法完全避免的，但是可以通过以下几种方法来处理： 1. 建立预算容忍度：在预算编制过程中，可以根据历史数据和经验，设定一定的预算容忍度，即允许预算与实际发生的偏差范围。这样可以在一定程度上应对不确定性因素的影响。 2. 制定多个预算方案：针对不同的不确定性因素，可以制定多个预算方案，以应对不同的情况。例如，可以制定一个乐观的预算方案和一个保守的预算方案，以应对市场波动或经济不确定性。 3. 使用灵活的预算调整机制：在编制预算时，可以考虑设立一些灵活的预算调整机制，以便在不确定性因素发生变化时能够及时调整预算。例如，可以设立一个预算调整委员会，定期评估和调整预算。 4. 进行风险评估和管理：在预算编制过程中，应对可能的不确定性因素进行风险评估和管理。通过识别和评估潜在的风险，可以采取相应的措施来减少风险对预算的影响。 5. 建立预算预留：在预算编制过程中，可以设立一定的预算预留，作为应对不确定性因素的储备。这样可以在不确定性因素发生时，使用预算预留来弥补预算的偏差。总之，预算编制中处理不确定性因素需要灵活性和适应性。通过制定多个预算方案、设立预算容忍度、使用灵活的预算调整机制、进行风险评估和管理以及建立预算预留等方法，可以有效地应对不确定性因素对预算的影响。

阅读 915

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承兑汇票转付的会计分录中，哪些科目会受到影响？
欧阳老师 | 提问时间：04/13 13:28

#会计实务#

在承兑汇票转付的会计分录中，以下科目会受到影响： 1. 银行存款：承兑汇票转付是通过银行进行的，因此银行存款科目会受到影响。转付时，银行存款会减少。 2. 应付账款：承兑汇票转付是用于支付应付账款的一种方式，因此应付账款科目会受到影响。转付时，应付账款会减少。 3. 现金：如果在承兑汇票转付过程中需要支付现金，那么现金科目也会受到影响。转付时，现金会减少。 4. 汇票负债：承兑汇票转付后，原本应由转付方承兑的汇票负债将转移到承兑方的名下，因此汇票负债科目会受到影响。转付时，汇票负债会减少。需要注意的是，以上科目的具体变动情况会根据具体的交易情况而有所不同。建议在进行会计分录时，根据具体情况进行科目的调整和处理。

阅读 715

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电费开票是否需要缴纳企业所得税？
王一老师 | 提问时间：04/13 13:03

#会计实务#

电费开票不需要缴纳企业所得税。企业所得税是根据企业的利润额计算的，而电费是企业的日常运营成本之一，不属于利润范畴。因此，电费开票不会产生企业所得税的缴纳义务。

阅读 924

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一件产品的利润计算公式是：利润 = 销售收入 - 成本。其中，销售收入是指产品的售价乘以销售数量，成本是指产品的生产成本和销售成本之和。
秦老师 | 提问时间：04/13 11:42

#会计实务#

是的，利润计算公式为利润 = 销售收入 - 成本。销售收入可以通过将产品的售价乘以销售数量来计算。售价是指每个产品的销售价格，销售数量是指销售的产品数量。成本包括生产成本和销售成本。生产成本是指生产产品所需的直接材料、直接人工和制造费用等。销售成本是指销售产品所需的销售费用、分销费用和营销费用等。利润是指企业在销售产品后，所获得的净收益。利润计算公式中的销售收入减去成本，即为企业所获得的利润。在实际应用中，需要根据具体情况来确定售价、销售数量以及生产成本和销售成本的具体金额，然后使用利润计算公式进行计算。

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支付顾问费对资产负债表和利润表有什么影响？
李老师 | 提问时间：04/13 11:37

#会计实务#

支付顾问费对资产负债表和利润表都会产生影响。对于资产负债表来说，支付顾问费将会减少公司的现金或银行存款，因此会导致资产负债表中的现金或银行存款减少。同时，如果支付的顾问费是预付费用，那么它将被记录为预付费用的一部分，出现在资产负债表的预付费用项目中。对于利润表来说，支付顾问费将被视为公司的营业费用，因此会减少公司的净利润。这意味着支付顾问费会降低公司的净利润，并对利润表的净利润项目产生负面影响。

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