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电脑各种费用未到5000元直接计入管理费用办公费,可以吗?
朴老师
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提问时间:08/14 15:20
#税务#
会计可以直接入管理费用‑办公费,所得税可一次性扣除;若企业制度规定电脑必须做固定资产,则要入固定资产折旧。
阅读 11
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请问公司做光伏发电自用,有剩余出售给国家,投资需要投资50万,账务怎么处理,自用部份是不需要入账吗?出售给国家部分,需要每月知道电有多少度数吗?还需要入库吗?需要结转其他业务成本吗
花花Summer老师
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提问时间:08/14 15:09
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等~
阅读 109
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老师好,应纳税所得额在哪个报表上,看哪个数据呀?
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 15:05
#税务#
您好,季度所得税预缴看利润表,是否有汇算清缴待弥补亏损看汇算清缴报表106000报表可以结转以后年度亏损
阅读 15
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老师,借款出去给其他公司需要缴纳什么税吗
董孝彬老师
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提问时间:08/14 15:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
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提问不能发图片吗????
暖暖老师
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提问时间:08/14 14:52
#税务#
你好,提问是可以发图片的这里是
阅读 65
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电梯用的门机马达门电机开发票选金属制品还是电子元件?
朴老师
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提问时间:08/14 14:50
#税务#
选电动机税收编码,不选金属制品、电子元件,开票名称:电梯门机电机。
阅读 59
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商贸公司开票,开票是全额,还是差额
暖暖老师
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提问时间:08/14 14:46
#税务#
你好,贸易公司都是全额开票
阅读 57
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个体户1-6月是投资者A,7月3日变更了投资者B,出了清税证明,现在要“个转企”出清税证明,那么生产经营申报应该是申报7-8月的开票金额到投资者B,我的理解有误吗?
钟存老师
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提问时间:08/14 14:37
#税务#
您的理解完全正确
阅读 134
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老师,请问增值税报表里申报的收入是包括主营业务收入和其他业务收入吗?是否包括营业外收入?谢谢!
暖暖老师
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提问时间:08/14 14:36
#税务#
你好,不包括营业外收入的这里
阅读 6
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总公司发放工资缴纳社保,员工在异地的分公司上班
金老师
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提问时间:08/14 14:35
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种安排合规,需要同时满足以下几个前提,同时注意涉税及用工风险: 1.需要签订合规的内部调配协议,明确劳动关系归属总公司,员工属于外派到分公司工作,同时确认工资社保由总公司处理、用工管理由分公司负责。 2.总公司作为发薪方,需要履行个人所得税代扣代缴义务,社保缴费基数需要和员工的工资总额保持一致,不得低于当地社保缴费的上下限要求。 3.账务处理上,由于员工实际为分公司服务,总公司代发的工资、代缴的社保费用,需要通过内部往来结转,由分公司最终承担对应成本费用,符合权责发生制要求。 4.如果是跨地区经营的总分公司,需要注意汇总缴纳企业所得税时,要按规定将人员薪酬纳入分支机构的三因素分摊计算,不存在额外税务风险。 只要满足以上真实外派、资料完备的要求,该操作不违规,若没有合理的外派理由刻意拆分用工,则可能面临社保、个税方面的合规风险。 祝您学习愉快!
阅读 86
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老师,我想要填个人所得税专项扣除写哪年呀
钟存老师
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提问时间:08/14 14:34
#税务#
现在填写一般是在2026年扣除呢
阅读 62
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老师,个体户是核定征收的话个人经营所得税是怎么核对缴纳的呢?应该缴纳多少呢?
朴老师
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提问时间:08/14 14:13
#税务#
1、核定分两种:定期定额、核定应税所得率,由税务局定标准。 2、定期定额:按核定附征率,超定额按全部收入计税。 3、定率:应纳税所得额=收入×核定利润率,套用5‑35%五级税率,200万以内个税减半。 4、减除6万费用能否扣除看当地口径,以税局通知书为准。
阅读 12
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老师好 ,7月社保基数实际每月工资4000、我能申报基数为5000吗 想多交点社保
暖暖老师
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提问时间:08/14 13:50
#税务#
你好可以的,比基数高没问题的
阅读 15
收藏 0
新开业的公司,这个月才有收入,所有收支走的公户,前两个月付款都是老板私户垫的20万,现在我做账,除了固定资产和装修的,其他费用不进到开办费,是什么费用就进什么科目也可以吧,还是之前的费用全都计入开办费啊
暖暖老师
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提问时间:08/14 13:19
#税务#
你好,计入管理费用就可以啦
阅读 142
收藏 1
城镇土地使用税什么时候缴纳
花花Summer老师
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提问时间:08/14 12:49
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 91
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我想问一下,公司法人变更,第一次登入税务局怎么登入
朴老师
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提问时间:08/14 12:28
#税务#
1、用新法人个人账号【自然人业务】实名刷脸登录,再切换企业。 2、看不到企业:工商变更数据未同步税务。 3、可由原办税员线上更新,或带执照、身份证、公章去税局大厅做税务信息变更、实名绑定。 4、工商变更后不会立刻同步税务。
阅读 84
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老师,请问这个公司的营业范围如下,可以开票:餐饮服务吗?范围里面有个许可项目:餐饮管理
郭老师
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提问时间:08/14 12:17
#税务#
有餐饮许可证的可以的
阅读 72
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老师你好:股权转让是看资产负债表哪个数据
郭老师
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提问时间:08/14 12:02
#税务#
看未分配利润 所有者权益合计 往来科目,固定资产科目大的也需要注意
阅读 15
收藏 0
你好,审计查账,有权把员工电脑抱走检查么?涉及个人隐私咋整?
莫老师
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提问时间:08/14 11:59
#税务#
您好,员工电脑中若含私人信息,未经同意擅自查看或收走电脑,可能构成违法
阅读 2
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申报7月工资的个税,是不是工资表里有的人我申报了后,公司名册里7月入职的还没发工资的我要零申报啊,因为我看给我的工资单里有几个人没有,但是她们7月就来了,我添加进来后零申报对吗
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:55
#税务#
您好,您的而理解是对的,已经入职没有发放工资先零申报,等实际发放工资时再申报
阅读 52
收藏 0
老师,24000的房租,个人房东,开具房产税发票需要缴纳多少钱税金
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:54
#税务#
您好,您看看是住房还是商品房
阅读 10
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老师,您看我这个为什么不得分呀,分录是对的呀
花花Summer老师
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提问时间:08/14 11:52
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 58
收藏 0
我现在申报7月工资的个税,是不是工资表里有的人我申报了后,公司名册里7️入职还没发工资的我要零申报啊,因为我看给我的工资单里有几个人没有,但是她们7月就来了,我添加进来后零申报对吗
花花Summer老师
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提问时间:08/14 11:47
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 81
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一个小规模纳税人,主营业务收入季度没有超30万,但是它销售了一套房子,房子的这个收入是单独计算增值税还是跟主营业务收入一并计算增值税
范老师
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提问时间:08/14 11:42
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据现行政策,增值税的计算方式是:合计销售额扣除不动产销售额后,主营业务部分符合免税条件的,主营业务收入免征增值税,不动产销售额单独按规定缴纳增值税。 具体规则如下: 1.小规模纳税人按季申报,发生增值税应税销售行为,合计季度销售额超过30万元,但扣除销售不动产的销售额后未超过30万元的,销售货物、劳务、服务、无形资产取得的主营业务收入,免征增值税。 2.销售不动产取得的收入,需要单独按照规定计算缴纳增值税。 祝您学习愉快!
阅读 76
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公司本年4月份成为一般纳税人,4月份之前收到专票,可否让供应商冲红并在本月重开拿来抵扣税费?款项还没支付
暖暖老师
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提问时间:08/14 11:34
#税务#
你好,不可以的!以前期间不是一般纳税人,不可以抵扣的
阅读 6
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老师,我们两个公司A和B,都是A给B转货款,现在要从B转给A,这样我怎么备注呀
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:33
#税务#
B转给A是什么原因转款
阅读 100
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老师,小规模纳税人开普票时税率有优惠,票面显示1%,若开专票票面也显示1%,可以吗?请问这方面有什么税法规定?
莫老师
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提问时间:08/14 11:30
#税务#
您好,现在的政微,开票就是按1%来的
阅读 55
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老师好,公司拆装活动板房费用10万元左右,是不是计入固定资产计提折旧?
钟存老师
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提问时间:08/14 11:28
#税务#
是的 计入固定资产科目
阅读 8
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老师,你好!请问下外贸进出口和生产型进出口的首单退税的流程是一样吗?需要什么资料?
暖暖老师
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提问时间:08/14 11:27
#税务#
你好退税流程是一样的
阅读 18
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办公室用的纸巾可以抵扣进项税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:25
#税务#
看用途,专票前提下,经营办公使用可以抵扣;纯粹集体福利用途不能抵扣
阅读 84
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