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总公司发放工资缴纳社保,员工在异地的分公司上班
金老师
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提问时间:08/14 14:35
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种安排合规,需要同时满足以下几个前提,同时注意涉税及用工风险: 1.需要签订合规的内部调配协议,明确劳动关系归属总公司,员工属于外派到分公司工作,同时确认工资社保由总公司处理、用工管理由分公司负责。 2.总公司作为发薪方,需要履行个人所得税代扣代缴义务,社保缴费基数需要和员工的工资总额保持一致,不得低于当地社保缴费的上下限要求。 3.账务处理上,由于员工实际为分公司服务,总公司代发的工资、代缴的社保费用,需要通过内部往来结转,由分公司最终承担对应成本费用,符合权责发生制要求。 4.如果是跨地区经营的总分公司,需要注意汇总缴纳企业所得税时,要按规定将人员薪酬纳入分支机构的三因素分摊计算,不存在额外税务风险。 只要满足以上真实外派、资料完备的要求,该操作不违规,若没有合理的外派理由刻意拆分用工,则可能面临社保、个税方面的合规风险。 祝您学习愉快!
阅读 84
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老师,我想要填个人所得税专项扣除写哪年呀
钟存老师
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提问时间:08/14 14:34
#税务#
现在填写一般是在2026年扣除呢
阅读 62
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老师,个体户是核定征收的话个人经营所得税是怎么核对缴纳的呢?应该缴纳多少呢?
朴老师
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提问时间:08/14 14:13
#税务#
1、核定分两种:定期定额、核定应税所得率,由税务局定标准。 2、定期定额:按核定附征率,超定额按全部收入计税。 3、定率:应纳税所得额=收入×核定利润率,套用5‑35%五级税率,200万以内个税减半。 4、减除6万费用能否扣除看当地口径,以税局通知书为准。
阅读 11
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老师好 ,7月社保基数实际每月工资4000、我能申报基数为5000吗 想多交点社保
暖暖老师
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提问时间:08/14 13:50
#税务#
你好可以的,比基数高没问题的
阅读 15
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新开业的公司,这个月才有收入,所有收支走的公户,前两个月付款都是老板私户垫的20万,现在我做账,除了固定资产和装修的,其他费用不进到开办费,是什么费用就进什么科目也可以吧,还是之前的费用全都计入开办费啊
暖暖老师
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提问时间:08/14 13:19
#税务#
你好,计入管理费用就可以啦
阅读 142
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城镇土地使用税什么时候缴纳
花花Summer老师
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提问时间:08/14 12:49
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 90
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我想问一下,公司法人变更,第一次登入税务局怎么登入
朴老师
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提问时间:08/14 12:28
#税务#
1、用新法人个人账号【自然人业务】实名刷脸登录,再切换企业。 2、看不到企业:工商变更数据未同步税务。 3、可由原办税员线上更新,或带执照、身份证、公章去税局大厅做税务信息变更、实名绑定。 4、工商变更后不会立刻同步税务。
阅读 84
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老师,请问这个公司的营业范围如下,可以开票:餐饮服务吗?范围里面有个许可项目:餐饮管理
郭老师
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提问时间:08/14 12:17
#税务#
有餐饮许可证的可以的
阅读 72
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老师你好:股权转让是看资产负债表哪个数据
郭老师
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提问时间:08/14 12:02
#税务#
看未分配利润 所有者权益合计 往来科目,固定资产科目大的也需要注意
阅读 15
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你好,审计查账,有权把员工电脑抱走检查么?涉及个人隐私咋整?
莫老师
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提问时间:08/14 11:59
#税务#
您好,员工电脑中若含私人信息,未经同意擅自查看或收走电脑,可能构成违法
阅读 2
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申报7月工资的个税,是不是工资表里有的人我申报了后,公司名册里7月入职的还没发工资的我要零申报啊,因为我看给我的工资单里有几个人没有,但是她们7月就来了,我添加进来后零申报对吗
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:55
#税务#
您好,您的而理解是对的,已经入职没有发放工资先零申报,等实际发放工资时再申报
阅读 52
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老师,24000的房租,个人房东,开具房产税发票需要缴纳多少钱税金
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:54
#税务#
您好,您看看是住房还是商品房
阅读 10
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老师,您看我这个为什么不得分呀,分录是对的呀
花花Summer老师
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提问时间:08/14 11:52
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 58
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我现在申报7月工资的个税,是不是工资表里有的人我申报了后,公司名册里7️入职还没发工资的我要零申报啊,因为我看给我的工资单里有几个人没有,但是她们7月就来了,我添加进来后零申报对吗
花花Summer老师
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提问时间:08/14 11:47
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等哈~
阅读 81
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一个小规模纳税人,主营业务收入季度没有超30万,但是它销售了一套房子,房子的这个收入是单独计算增值税还是跟主营业务收入一并计算增值税
范老师
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提问时间:08/14 11:42
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据现行政策,增值税的计算方式是:合计销售额扣除不动产销售额后,主营业务部分符合免税条件的,主营业务收入免征增值税,不动产销售额单独按规定缴纳增值税。 具体规则如下: 1.小规模纳税人按季申报,发生增值税应税销售行为,合计季度销售额超过30万元,但扣除销售不动产的销售额后未超过30万元的,销售货物、劳务、服务、无形资产取得的主营业务收入,免征增值税。 2.销售不动产取得的收入,需要单独按照规定计算缴纳增值税。 祝您学习愉快!
阅读 76
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公司本年4月份成为一般纳税人,4月份之前收到专票,可否让供应商冲红并在本月重开拿来抵扣税费?款项还没支付
暖暖老师
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提问时间:08/14 11:34
#税务#
你好,不可以的!以前期间不是一般纳税人,不可以抵扣的
阅读 5
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老师,我们两个公司A和B,都是A给B转货款,现在要从B转给A,这样我怎么备注呀
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:33
#税务#
B转给A是什么原因转款
阅读 100
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老师,小规模纳税人开普票时税率有优惠,票面显示1%,若开专票票面也显示1%,可以吗?请问这方面有什么税法规定?
莫老师
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提问时间:08/14 11:30
#税务#
您好,现在的政微,开票就是按1%来的
阅读 55
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老师好,公司拆装活动板房费用10万元左右,是不是计入固定资产计提折旧?
钟存老师
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提问时间:08/14 11:28
#税务#
是的 计入固定资产科目
阅读 8
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老师,你好!请问下外贸进出口和生产型进出口的首单退税的流程是一样吗?需要什么资料?
暖暖老师
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提问时间:08/14 11:27
#税务#
你好退税流程是一样的
阅读 18
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办公室用的纸巾可以抵扣进项税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:08/14 11:25
#税务#
看用途,专票前提下,经营办公使用可以抵扣;纯粹集体福利用途不能抵扣
阅读 84
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职工出差,餐费补贴需要发票吗
朴老师
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提问时间:08/14 11:24
#税务#
1. 定额包干餐补(按天发补助):不需要餐饮发票 凭公司差旅制度、出差审批单、交通 / 住宿票、报销单就能入账税前扣除,标准内免征个税。 2. 实报实销的就餐餐费(花多少报多少):必须要餐饮发票,否则不能税前扣除。
阅读 5
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老师您好,社保社平工资最低档工资是多少您知道吗,就是公司给员工缴纳最低社保,工资应该填多少
莫老师
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提问时间:08/14 11:23
#税务#
您好,这个是按上年各员的工平均工资来的,如果低于当地最低社保,按最低的来
阅读 76
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老师,跨境电商的佣金可扣5%那5%是按哪个为计算标准的呢
范老师
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提问时间:08/14 11:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个5%是企业所得税税前扣除的限额比例,计算标准是:签订服务协议或合同确认的对应收入金额的5%。 这里的收入是指和该笔佣金直接相关的销售收入,通常以一个纳税年度为单位计算,在年度企业所得税汇算清缴时计算扣除限额。 如果实际发生的佣金支出不超过扣除限额,可以按实际发生额税前扣除;如果超过限额,超过部分不得在当年税前扣除,也不能结转以后年度扣除。 祝您学习愉快!
阅读 63
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老师,我看外账时候资本100万,长期股权投资485万。 但是我看内账长期股权投资有12880万。实收资本625万。 请问这个怎么解释的呢?对的吗? 公司注册资本是100万。我的理解外账100万实收资本是注册资金 。我没理解内账外账差这么大的?是内账做错了吗还是啥
钟存老师
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提问时间:08/14 11:20
#税务#
内账的注册资本大很可能是股东给公司借款导致的;看看外账的其他应付款等往来科目有没有挂股东名称的
阅读 7
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公司人员缴纳的各种年度费用,比如一年的宽带费,一年的会费,这种需要按月度去分摊吗?那很繁琐啊,有的金额又不大,有的有几千块钱,这种如果一次入费用,有没有什么影响
钟存老师
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提问时间:08/14 11:20
#税务#
金额不大,计费周期不跨年的(跨年案例,26年7月-27年6月),可以一次计入费用 税务上影响不大 会计上权责发生制主要是由于【重要性水平】作为衡量的
阅读 13
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申报7月增值税时,系统提示“征期内申报主体为卖方的二手车销售统一发票,销售二手车属于增值税应税行为,应按规定申报缴纳增值税”,经核实,是公司车牌承租方把车卖了,开的是我公司的二手车销售统一发票,不是我公司账面上的车,我怎么申报增值税?
暖暖老师
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提问时间:08/14 11:17
#税务#
你好,行驶证上这个车归谁?
阅读 85
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A轮股票属于上市公司股票吗
暖暖老师
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提问时间:08/14 11:13
#税务#
A轮是初创企业私募融资阶段: 公司还没上市,股权只能私下卖给投资机构(风投VC),叫股权,不是股票。
阅读 19
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因出口取得的进项票已在出口退税勾选,这部分在增值税申报表上填列哪里做进项税额转出,具体申报怎么操作,谢谢
郭老师
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提问时间:08/14 11:10
#税务#
哪里也不需要填写 不转出
阅读 76
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新成立的公司,上个月是老板在网页端申报的个税,就报了她自己,零申报的,但是没有下载自然人电子税务局,没有备份数据,我现在申报的话,没有上月数据,也带不出来上个月申报的人员信息,这个要怎么弄
郭老师
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提问时间:08/14 11:10
#税务#
你现在用的扣缴端的吗
阅读 98
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