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建筑小规模企业,25年第四季度财务报表和企业汇算清缴25年年度报表一样吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/04 17:29
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 247
收藏 1
老师个人给公司盖厂房是建筑类工程服务还是安装服务呢?,需要开票,那是需要成立一个体户还是公司呢?
apple老师
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提问时间:05/04 13:51
#建筑#
同学你好, 工程服务, 至少要成立一个个体户
阅读 135
收藏 0
老师你好 我是出口贸易企业 收到一张出口的进项专票 还有一张报关单的普票 这是公司的第一笔业务 就是正常做账吗
apple老师
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提问时间:05/04 09:57
#建筑#
同学你好,对的, 正常做账就行
阅读 129
收藏 1
怎么将每月的各银行流水和汇总用一个表出现?
apple老师
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提问时间:05/02 19:05
#建筑#
同学你好。 我给你解答
阅读 215
收藏 1
我公司是做京东家电的统装的,主要是在川渝地区,统装内容是:门头吧台背景墙以及展台制作。这些项目很多,一年有200个左右,但是金额小,大部分是几万元,不过也有少数是10万元以上的,工期大都很短,几天时间就完工,长的也就十几天。不过也偶尔有大项目是一两个月完工的。京东家电项目就是在京东电商平台上面接单。这种情况应该开什么发票呢?
董孝彬老师
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提问时间:04/30 19:08
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 247
收藏 1
建筑施工合同,企业选用投入大核算比例确认收入,已投入总成本比例80%,近期甲方要求开票开具50%,相应账务处理,增值税怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:04/30 16:49
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 241
收藏 0
工程合同已签订,开工之前收到预收款,需要开具9%的专票,当期会计分录怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:04/30 15:50
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 313
收藏 1
老师,您好,我们公司是被**建筑公司一般纳税人,张三**我们公司道路维修工程50万,甲方目前还没有钱给要张三垫支,张三汇款20万元到我们公司账户购买材料和人工,以后工程款到再退20万给他,请问,张三汇这20万到公司会有什么风险?
朴老师
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提问时间:04/30 10:53
#建筑#
税务风险:20 万易被税局认定为隐性收入,要求补税;公私资金流水太明显,**痕迹直接实锤。 行业风险:住建部门可认定出借资质**,面临罚款、资质受影响。 账务风险:长期挂其他应付款,久了会被视作无付款收益,要缴企业所得税。 资金风险:后期公户大额退给个人,容易触发银行和税务风控,疑似套现。 稳妥做法:收款挂其他应付款 - 张三,专款专用做本项目材料人工,甲方回款后公户原路退回,留存垫资说明备查。
阅读 308
收藏 1
俺公司现在有100万商业承兑,兑后现金不回到公司账户,账务处理怎么做?
小菲老师
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提问时间:04/30 09:13
#建筑#
同学,你好 谁拿了这笔钱,就挂在谁名下 借:其他应收款 贷:应收票据
阅读 130
收藏 0
2021年3月开票金额46万元整,2026年3月份才做出结算,结算金额是38万元整,红冲发票的原因有三个选项,开票有误、服务终止和销售折让,请问老师:我要选哪个
暖暖老师
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提问时间:04/29 13:11
#建筑#
你好,选择开票有误这个就可以
阅读 188
收藏 1
老师,分包成本50万 借:工程施工 — 分包成本 500000 贷:应付账款 — 暂估应付款 500000 甲方代付 30 万 冲应收 借:应付账款 — 暂估应付款 300000 贷:应收账款 — 甲方 300000 后收到发票50万 借:应付账款—暂估应付款 500000 贷:应付账款—分包单位 500000 现在应付账款 — 暂估应付款,借方余额300000,怎么平账?
朴老师
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提问时间:04/29 11:34
#建筑#
先红字冲回你之前那笔全额冲暂估的分录: 借:应付账款 — 暂估应付款 -500000 贷:应付账款 — 分包单位 -500000 再按实际剩余未冲的暂估(50 万 - 30 万 = 20 万),做正确的发票入账: 借:应付账款 — 暂估应付款 200000 贷:应付账款 — 分包单位 200000
阅读 204
收藏 1
公司的车,已经计提折旧完毕,当时购买时发票已抵扣,我们是一般纳税人,现在要把车卖给个人,需要缴那些税
暖暖老师
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提问时间:04/29 11:14
#建筑#
你好缴纳增值税和附加税
阅读 186
收藏 1
公司车,已折旧完毕,现在要出售,需要交多少税
刘艳红老师
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提问时间:04/29 11:04
#建筑#
您好,这个做固定资产清理就可以
阅读 162
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老师,建筑公司异地项目一般纳税人,今天可能要开发票,也可能不开。可不可以今天先把外经证办好?今天万一不开,外经证到下个月有影响吗?还是到下个月开的时候再办外经证。
朴老师
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提问时间:04/29 11:01
#建筑#
可以今天先办,跨月不影响;也可以下月开票前再办
阅读 167
收藏 1
老师你好,现在老板想把车租给公司,后期报销油费,修车费啥的?开车办理公事,需要填制啥表吗?租赁时间可以写23年4月至32年4月吗?没有租车发票可以做账吗?不能抵扣成本对吗?麻烦老师解答一下。
暖暖老师
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提问时间:04/29 10:05
#建筑#
你好,没有发票不可以抵扣成本的! 时间只能从现在开始
阅读 124
收藏 1
建筑施工开票,审计结算金额开超了红冲部分金额,开具红字发票原因选择销售折让吗?
小菲老师
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提问时间:04/29 09:48
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 146
收藏 1
老师,咨询费的合同需要缴纳印花税吗?就是建筑公司体系认证的公司,我们和它签合同,要缴纳印花税吗
暖暖老师
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提问时间:04/28 16:26
#建筑#
你好,这个合同不需要缴纳印花税
阅读 167
收藏 1
汇算清缴退税分录,应写成 借:银行存款 47.28 贷:应交税费_应交企业所得税 47.28 还是写成 借:银行存款 47.28 贷:应交税费_应交企业所得税 _47.28
暖暖老师
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提问时间:04/28 15:29
#建筑#
你好,第一会计分录是对的
阅读 174
收藏 1
混凝土开13个点的票,会引来稽查吗
小菲老师
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提问时间:04/28 11:39
#建筑#
同学,你好 这个不要紧的
阅读 113
收藏 0
财务软件做账,要打印哪些资料保存
董孝彬老师
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提问时间:04/28 11:39
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 336
收藏 1
现在建筑服务业开发票是不是不能出现劳务这2个字了?
朴老师
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提问时间:04/28 11:15
#建筑#
对的 这个开建筑服务的就行
阅读 118
收藏 0
同城跨区分公司也执行57号公告,上年为小微,依旧不分摊税款 分公司所得税0申报,总公司统一缴税,那分公司的成本是否并入总公司成本计算应纳税所得额?@董孝彬
董孝彬老师
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提问时间:04/28 11:14
#建筑#
朋友您好,感谢您的信任,我现在去看题
阅读 158
收藏 0
请问下 收到这张发票有问题吗,13%
暖暖老师
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提问时间:04/28 10:43
#建筑#
你好,动产安装没分开是从高13%没问题
阅读 147
收藏 0
一般纳税人,跨区,开9个点建筑,税怎么交,怎么算,没超10万也要交吗
小菲老师
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提问时间:04/28 10:12
#建筑#
同学,你好 在项目地预缴增值税 应预缴税款 = (当期全部含税价款 - 支付的分包款) ÷ (1 + 9%) × 2%
阅读 121
收藏 1
老师你好我今天才发现我们公司注册资金是23年12月底,需要给账户打入100万,现在都26年了,注册资金没有钱,现在如何处理呢?
朴老师
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提问时间:04/28 09:26
#建筑#
1. 已逾期未实缴,存在偿债连带风险、工商处罚风险。 2. 解决办法: ①股东尽快对公转账备注投资款,补齐 100 万实缴; ②没钱就办工商变更,延长认缴出资期限; ③长期缴不出,走合法减资流程降低注册资金。
阅读 131
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老师,我们是建筑企业,我们租赁的勾机,我们自己买的柴油走什么会计科目?
东老师
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提问时间:04/27 17:46
#建筑#
借:原材料—燃料—柴油 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款
阅读 260
收藏 0
老师你好,老板如何从公司取钱合理呢?
温雅老师
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提问时间:04/27 16:54
#建筑#
学员,您好,给老板的最直接建议: 1. 首选薪酬与分红:作为为公司提供管理和承担风险的回报,这是最规范、最无争议的取钱方式。 2. 彻底杜绝“借用”思维:切勿将公司视为“个人钱包”,随意支取款项用于个人事务。 3. 严格遵守内控:任何资金支出都必须走完“申请-审批-复核-支付”的全流程,留下合规痕迹。
阅读 128
收藏 1
请教老师,甲方是总包企业,乙方是专业分包企业,丙方是劳务分包企业,丙方跟乙方签订的劳务合同,但是是甲方支付丙方劳务工程款18万,现在乙方要求丙方提供18万收款情况说明,这个情况说明可有模版?
钟存老师
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提问时间:04/27 16:13
#建筑#
致:【乙方】 兹有我司【丙方全称】承接贵司【XX 项目】劳务分包工程,工程款项合计 元(整)。 因项目资金管理,该笔款项由总包单位【甲方全称】代为直接支付至我司账户,我司已全额收讫。 该款项为对应本项目劳务工程款,付款主体变更为代付性质,不改变我司与贵司的合同合作关系,我司正常向贵司开具对应发票。并视为贵单位已支付该部分款项 特此说明。
阅读 148
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老师你好 可以更正25年个税申报表吗 把A员工删掉加上一个B员工吗
暖暖老师
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提问时间:04/27 16:04
#建筑#
你好,可以的,前提是错误申报
阅读 148
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老师,我企业是小微企业,执行小企业会计制度,汇算清缴,填写企业基本信息,适用会计准则或会计制度一栏,以前会计填的是企业会计准则-一般企业,现在汇算清缴要改成小企业会计准则吗
贾老师
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提问时间:04/27 15:39
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,应该改成小企业会计准则。因为你的企业是小微企业且执行小企业会计制度,按照实际情况,适用的会计准则就应是小企业会计准则。之前填写企业会计准则-一般企业是不符合实际情况的,汇算清缴时改成小企业会计准则,能保证财务信息准确合规,避免后续税务风险。 祝您学习愉快!
阅读 265
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