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按照政策规定,纳税人在纳税年度内已依法预缴个人所得税且符合哪些 情形之一的,无须办理年度汇算
宋生老师
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提问时间:05/27 15:44
#税务师#
你好,这个是年度低于12万,应补税低于400
阅读 14260
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土地增值税代理纳税申报的基本内容
小锁老师
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提问时间:05/27 15:46
#税务师#
您好,这个是填写吗还是
阅读 14257
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第八题d为什么错误?
丁小丁老师
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提问时间:04/24 21:11
#税务师#
您好!E行使撤销权要求受让人对此应“知情”
阅读 14257
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老师,还有一个问题, 我们卖给a公司货,a付我们钱,我们给a开13%发票,其中销售张某从中间得到差价,我们把差价给张某,差价的税款也从差价中扣出来, 那张某给我们开什么样的发票呢, 开货款13%的发票还是服务费的发票都可以呢 ,张某是小规模公司
郭老师
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提问时间:04/20 12:30
#税务师#
对方是赚取的提成吧,应该对方给你开佣金
阅读 14253
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我想问下这题不是跨月了吗? 跨月损益类科目不应该是要用利润分配科目来调整? 为什么直接调成本
廖君老师
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提问时间:05/25 15:25
#税务师#
您好,22年在存货成本里,没有影响损益,跨年调整损益才用 利润分配科目来调整 的
阅读 14246
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你好这题应该怎么做啊,可以一题题教一下吗
暖暖老师
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提问时间:10/12 16:46
#税务师#
业务1销项税额的计算 (6360+1272)/1.06*6%=432
阅读 14246
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请问开工程款发票 预缴2%的进项税额不够抵扣 需要交多少税款 怎么计算呢
朴老师
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提问时间:05/28 10:28
#税务师#
同学你好 预缴的时候直接就是收入乘以预缴税率 不能用进项抵扣呀 你预缴的税可以在你正式申报的时候抵减 那不叫抵扣
阅读 14245
收藏 44
给出的计算过程,我算出来是7.058%,不知道怎么算的
暖暖老师
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提问时间:05/24 13:30
#税务师#
你好普通股的资本成本是 0.6*(1+5%)/30*(1-2%)+5%=7.058%对的
阅读 14242
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老师多交2角工会经费咋么处理,工会经费只交整数吗。
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:19
#税务师#
您好, 计入营来外支出就可以
阅读 14235
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我司出口销售的商品因品质原因,自出口放行之日起超过一年退运复运进境的缴纳的关税如何做账?
小菲老师
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提问时间:01/24 14:15
#税务师#
同学,你好 关税一般计入货物的成本
阅读 14228
收藏 8
简易征收的建筑企业一般纳税人,可以开具9个点的工程服务发票吗?
向阳老师
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提问时间:04/21 11:34
#税务师#
不可以,简易征收是指按照征收率征收,征收率目前的标准是3%或5%。放弃简易征收,一般纳税人根据销售项目开具税率发票,税率是9%
阅读 14207
收藏 9
请问老师,单位2022年新开业,请问2022年企业所得税汇算清缴,这里的人数和资产总额怎么计算
小林老师
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提问时间:05/01 12:51
#税务师#
您好,22年几月开业的?
阅读 14206
收藏 32
老师 我们想搞点专票,作为进项,就是我们之前的供应商,他们开票给我们,我们对公付款,他在私下转我们老板, 这样可以吗, 如果是这样老板的款再转公户,是不是就欠老板的款太多了呢 怎么样好呢
廖君老师
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提问时间:01/30 16:07
#税务师#
您好,是这样操作的,我们也操作过,老板这个款越来越大,这个是解决不了的,没事的,公司欠老板不要紧
阅读 14198
收藏 0
老师,收入会计分录,1、借方银行,贷方,主营业务收入 、应交增值税(销项)。 2、借方,应收账款-某公司 贷方主营业务收入、应交税金(销项) 借方,银行存款 贷方应收账款 做主营业务收入分录, 用哪个做比较好呢, 未收到款已开票,这个是方案2, 如果是当月收款了, 发票当月也开了, 这种用方案几好
郭老师
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提问时间:01/26 11:39
#税务师#
第一个方法简单,第二个虽然两个账务处理,但是你以后想要查你收到哪个企业的款项,查应收账款就可以看出来,方便以后查账 第二个,当月、跨月都可以做。
阅读 14171
收藏 11
请问老师,单位的房子向外出租,请问几几年的房子可以享受5%简易计税
宋老师2
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提问时间:04/21 10:49
#税务师#
你好这个跟多少年的房子没什么关系。
阅读 14157
收藏 59
我是会计学专业是属于管理学的吧 税务师报考,经济 管理 法学三专业,会计专业也属于吗
小锁老师
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提问时间:02/26 22:34
#税务师#
您好,对的,这些是属于的
阅读 14128
收藏 0
某啤酒厂既生产甲类啤酒又生产乙类啤酒。劳动节促销期间,直接销售甲类啤酒100吨,取得收入40万元;直接销售乙类啤酒200吨,取得收入50万元;销 售甲类啤酒和乙类啤酒组成的礼品盒取得收入12万元(内含甲类啤酒和乙类啤 酒各18吨),上述收入均不含增值税。 已知甲类啤酒适用的消费税税率为250 元/吨,乙类啤酒适用的消费税税率为 220元/吨。该啤酒厂上述业务应纳的消费税为( )万元。
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 21:41
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择D,( 100+18×2)×250+ 200 ×220 = 78 000 (元)=7.8
阅读 14090
收藏 59
老师,您好 这个A选项是按的哪个公式计算的呢
王晓晓老师
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提问时间:02/07 23:36
#税务师#
同学你好,看一下题先
阅读 14088
收藏 59
老师,工商年报里的(四险)本期实际缴费金额包含今年补缴去年12月份的吗
小王老师
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提问时间:05/30 10:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不包含如下: 工商年报社保信息按以下方式填写: 1、单位缴费基数指报告期内单位缴纳社会保险费的工资总额,按缴费人员的应缴口径计算; 2、本期实际缴费金额指报告期内单位实际缴纳的社会保险费,不包括补缴欠费和跨年度(或跨季度)的预缴金额; 3、单位累计欠缴金额指截至报告期末单位累计欠缴各项社会保险费金额。企业工商年报是指企业应当按年度在规定的期限内,通过全国企业信用信息公示系统向工商机关报送年度报告,并向社会公示。 祝您学习愉快!
阅读 14088
收藏 36
老师,这个题目和老师讲的用的税率不一致呢 ? 谢谢! 我记得是农产品收购发票的抵扣税率是9%、10%。农产品核定试点的是9%、13%终端产品的税率
张学娟老师
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提问时间:10/06 14:30
#税务师#
同学你好,先看一下题目
阅读 14080
收藏 0
老师,我公司承办了一个工程,开票给分公司,但是打款方是分公司上面的集团公司,合同是与分公司签的,这个应该要甲方附上一个什么协议这个才合理
郭老师
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提问时间:06/06 17:03
#税务师#
对方出一个委托收款证明。
阅读 14073
收藏 14
老师好,请问:这个例题中的可以抵扣的进项税=(113-6)/1.13*13%=12.31.这个没明白,为什么不是(113/1.13-6)*13%. 折旧额是不含税的
廖君老师
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提问时间:06/08 17:41
#税务师#
您好,因为这个折旧额也是含税的,当时福利费就没有抵扣进项
阅读 14072
收藏 0
这道题怎么做,不会,问老师
小默老师
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提问时间:04/24 11:24
#税务师#
你好同学,稍等回复你
阅读 14069
收藏 59
老师,股权法人代持合同有法律依据吗?
青老师
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提问时间:04/23 14:44
#税务师#
你好; 代持 是要有代持单独的合同; (股权代持协议只要是双方自愿签订的,且内容合法不违反强制性规定,也不违背公序良俗就是合法有效的。 )
阅读 14069
收藏 45
老师能解释一下这段话嘛?老师,税务师的
薇老师
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提问时间:02/20 14:02
#税务师#
你好,第一,混合性投资业务是指兼具权益性投资和债权性投资双重特征的投资业务。
阅读 14057
收藏 29
这题为什么不是减840
小筱老师
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提问时间:06/06 22:19
#税务师#
您好同学,正在解答,请稍等
阅读 14050
收藏 6
某增值税一般纳税人日化生产企业,2023年6月销售日化产品取得不含税销售额700万元,另收取包装物押金15.21万元,合同约定3个月内返还包装物并退还全部押金;当月没收以前收取的逾期包装物的押金1.17万元。该企业2023年6月上述业务的增值税计税销售额为()万元。
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 16:22
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择A,计税销售额=700+1.17/(1+13%)=701.04(万元)
阅读 14048
收藏 59
小微企业报增值税时出现这个
小锁老师
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提问时间:10/09 10:30
#税务师#
您好,就是你填的地方,这俩数字的收入要一致的
阅读 14043
收藏 28
计算甲公司可退还的留抵税额为()万元。
朱小慧老师
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提问时间:01/22 20:40
#税务师#
您好,稍等,解答过程中
阅读 14042
收藏 0
税务局让我填一个表,请教老师,股权原值这个,假如转让的是60%,注册资本301万,原值填多少呀,净资产份额这儿我填60%对吗,还是说这里是资产金额的60%
高辉老师
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提问时间:05/28 12:18
#税务师#
你好,原值按照301万的60%
阅读 14024
收藏 28
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