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跨区域预缴增值税,预缴的销售额是含税销售额还是不含税销售额
宋生老师
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提问时间:06/13 10:37
#税务#
你好这个是按不含税销售额来算的。
阅读 9434
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1.甲公司以房产、土地形式入股乙公司,评估入资实缴1900万 2.甲公司半年后退股(股权转让给自然人丙某),丙某实付资金1900万给甲公司 问:在此过程中三方涉及哪些应缴纳的税费?相关税收依据是哪些?
CPA文文老师
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提问时间:06/12 17:09
#税务#
1:甲公司需要缴纳增值税,土地增值税,印花税。后续转让股权,还得缴纳印花税。 2:乙公司缴纳:印花税,契税
阅读 9434
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小规模企业,之前做了价税分离,增值税就一直挂在增值税销项哪!现在要如何转出去,具体的分录是
文文老师
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提问时间:06/12 14:43
#税务#
借:销项 贷:营业外收入
阅读 9434
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老师,律师合伙企业的股东需不需要报个人工薪所得,报个人工薪所得是不是也有6万1年的扣除额,超过6万要交税,有盈利报经营所得也需要交税,是不是重复交税呢?
郭老师
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提问时间:06/12 21:52
#税务#
股东不需要申报工资个税,他们的工资是按照生产经营所得来申报的。累计扣除6万,在生产经营所得这边抵扣。
阅读 9433
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营业利润、整体利润、净利润的区别
新新老师
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提问时间:06/16 11:11
#税务#
营业利润与净利润的区别: 1、计算公式不一样。 (1)营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失-信用减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失)+资产处置收益(-资产处置损失)+其他收益+净敞口套期收益(-净敞口套期损失) (2)净利润=利润总额-所得税费用 2、定义不一样。 (1)营业利润是企业最基本经营活动的成果,也是企业一定时期获得利润中最主要、最稳定的来源。 (2)净利润(收益)是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成,一般也称为税后利润。净利润是一个企业经营的最终成果。净利润多,企业的经营效益就好;净利润少,企业的经营效益就差,它是衡量一个企业经营效益的主要指标。
阅读 9433
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公司有诉讼费,但是是私卡支付的。这种情况我应该凭什么入账,附件需要哪些?
郭老师
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提问时间:06/12 18:06
#税务#
发票和个人支付的证明 借管理费用贷其他应付款
阅读 9432
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年报和第四季度报表不一致,会引起税务稽查吗
apple老师
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提问时间:05/20 14:52
#税务#
同学你好, 不会的, 因为有的公司在申报各季度的报表时,有可能账务都没出来,申报的就可能不准确。 但是,清算的年报,就基本上是正确的,这也是税局给的一次机会,把上一年的不对的地方,通过年报申报 都修正正确
阅读 9432
收藏 34
你好老师,想问一下,,我朋友是做二房东的就是从个人手里租来的房子再转租出去给别人,收到一个单子是某学校的 想租40套房子作为教师宿舍,,想要发票,这个需要咋弄?没有营业执照,是去税务局代开发票吗 ?代开发票的话金额按租金还是按租金减去给房东的房租啊?
王晓晓老师
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提问时间:06/12 16:18
#税务#
你好,这个可以去税局代开,按收到租金开发票的
阅读 9431
收藏 18
老师,我有一张个人代开的2023年开的劳务增值税普通发票,现在要红充,需要写情况说明,这个应该怎么写
小黄老师
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提问时间:06/12 14:00
#税务#
你好同学,你这个是为什么要冲红呢,把冲红的原因组织一下语言,据实写明就行
阅读 9431
收藏 40
个体户核定征收,一个月最多能开多少发票
小黄老师
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提问时间:06/13 17:02
#税务#
你好同学3万以内的是免增值税的,往上就按税务局给你核定的税金了。这个具体要看当地税务局
阅读 9430
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老师您好!请问什么情况之下公司需要交工会经费?
文文老师
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提问时间:06/12 14:54
#税务#
公司成立一年以后 ,就要交
阅读 9430
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你好,请问现在更正企业所得税汇算表为什么业务招待费税收数据跳不出来了?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 15:05
#税务#
您好,这个是要自已填的
阅读 9430
收藏 19
滞纳金要纳税调增吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 15:54
#税务#
您好, 要的,这个要调增的
阅读 9430
收藏 35
软件税率怎么界定?6%和13%
宋生老师
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提问时间:05/21 16:04
#税务#
您好你如果是提供技术服务是6%, 如果你是卖软件给他,比如卖一个光盘就是13%。
阅读 9430
收藏 40
公司因为营业不善,准备注销工作,资产负债表中有个正在摊销的固定资产,这个固定资产被拉回老板家里闲置,请问如何处理?第二个问题,报表中法人借款公司的金额有个往来款,如何处理
小菲老师
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提问时间:05/27 14:28
#税务#
同学,你好 1.一次性折旧完 2.往来款要清理掉,需要还钱
阅读 9428
收藏 18
经济普查是干嘛的?经济普查如果出问题会有什么影响?
郭老师
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提问时间:06/13 12:51
#税务#
经济普查,主要是为了全面掌握中国第二产业和第三产业的发展规模、结构和效益等信息,建立健全覆盖国民经济各个行业的基本单位名录库(含编码)及其数据库系统
阅读 9427
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老师,我们是销售公司,个人向我们公司购买东西,付款方式是扫微信二维码,他要求我们开发票可以吗
bamboo老师
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提问时间:06/12 22:21
#税务#
您好 请问大概多少金额?
阅读 9427
收藏 0
老师,麻烦老师问一下单位是销售农药的没有进项票也没有销项票,申报增值税的时候销项总额怎么计算呢。
家权老师
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提问时间:06/12 14:10
#税务#
根据你当月取得的收入计算
阅读 9427
收藏 40
取得小规模纳税人开的1%的农产品普通发票,可以按照9%计算抵扣进项吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 17:23
#税务#
你好自产自销的话是可以。
阅读 9427
收藏 9
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/12 16:26
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 9426
收藏 40
老师,员工个税专项扣除住房租金已经填报(24年3月到期,重新填了4——5月份),为啥扣缴端抓取不到信息呢
文文老师
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提问时间:06/12 15:25
#税务#
专项附加扣除信息采集-下载更新
阅读 9426
收藏 40
请问老师,公司现在想买辆车70万,首付是公司公户支付,按揭款必须以法人名义贷款,每个月由法人私户归还,账务处理怎么做账?有什么税务风险?应该怎样规避?
朴老师
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提问时间:05/23 09:12
#税务#
一、账务处理 1.公司购车时(首付部分):借:固定资产(按照车辆实际支付的金额)贷:银行存款(公司公户支付的首付部分) 2.法人以个人名义贷款部分:这部分贷款并不直接体现在公司的账务处理中,因为贷款是法人个人的名义。但公司需要记录每月法人归还的贷款金额,这通常作为公司的费用支出。当法人用私户归还贷款时,公司需要记录这笔支出。借:管理费用/财务费用(根据公司的会计政策,确定这部分支出是归类为管理费用还是财务费用)贷:其他应付款/其他应收款(这取决于公司内部的往来账目处理方式,如果法人将钱先转入公司,则为公司对法人的其他应付款;如果公司先为法人垫付,则为其他应收款) 二、税务风险 1.增值税风险:如果公司无法获取合法的购车发票,则无法进行增值税抵扣,导致公司多交增值税。 2.企业所得税风险:由于法人以个人名义贷款,公司每月需要支付的费用可能无法作为合法的税前扣除项目,导致企业所得税多缴纳。 3.税务合规风险:如果公司在处理这笔交易时没有遵循相关的税收法规,可能面临税务不合规的风险,如被税务机关罚款或处罚。 三、规避方法 1.确保获取合法凭证:公司购车时,必须确保从正规渠道购买,并获取机动车统一销售发票等合法凭证,以便进行增值税抵扣。 2.合理规划税务:公司可以与专业的税务顾问合作,根据公司的实际情况合理规划税务,确保所有交易和收入都符合税法规定。 3.合规经营:公司应加强内部财务管理,建立健全的财务制度和流程,遵循会计准则和税收法规,避免进行虚假账务处理或账外交易等违规行为。 4.及时申报纳税:公司应按照税收法规的规定及时申报纳税,避免漏报或错报导致的税务风险。 5.关注税收优惠政策:公司可以关注并利用国家或地方政府提供的税收优惠政策,如减免车辆购置税等,以降低税负。
阅读 9426
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二手车发票能抵进项税额吗?税率是多少了?
家权老师
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提问时间:06/12 16:35
#税务#
那个不能抵扣进项的哈
阅读 9425
收藏 15
老师,请教一下,公司2023年汇算已做,但是在5.31收到2023年成本发票的红冲发票,我需要调减2023数据吗?
小锁老师
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提问时间:06/12 17:05
#税务#
您好,这个是汇算前收到了,不需要调减
阅读 9425
收藏 40
请问普票需要供应商开给我,我再开给客户嘛这个流程嘛?还是说我直接开给客户就可以,不需要供应商开给我?
朴老师
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提问时间:05/20 12:25
#税务#
普通发票的开具流程通常涉及供应商和客户之间的交易。具体流程如下: 1.当你从供应商那里采购货品或服务时,供应商需要向你开具增值税普通发票。这张发票是供应商向你提供商品或服务后,向你收取款项的凭证,同时也是你支付货款的依据。 2.当你将货品或服务销售给客户时,你需要向客户开具增值税普通发票。这张发票是你向客户销售商品或提供服务后,向客户收取款项的凭证,同时也是客户支付货款的依据。 因此,普通发票的开具需要供应商先开给你,你再开给客户。在这个过程中,你需要确保发票的真实性和合法性,并按照税务部门的规定进行妥善保管和申报。
阅读 9425
收藏 0
税务局可以查到个体户的支付宝流水吗
宋生老师
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提问时间:06/13 14:07
#税务#
你好,他们不能直接查。
阅读 9424
收藏 0
这个发票可以吗,以前对方开票1天150元,现在是2间共300元一样吗
小锁老师
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提问时间:06/12 20:52
#税务#
您好,这个是一共300的这个
阅读 9424
收藏 5
个人开给公司的技术服务费,280000,请问要缴多少税呀
谢谢老师
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提问时间:05/21 16:26
#税务#
根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第六条(二)劳务报酬所得,是指个人从事劳务取得的所得,包括从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。 因此,技术服务费属于劳务报酬所得,应按劳务报酬所得征收个人所得税。 要缴纳280000*20%=56000
阅读 9423
收藏 1
老师好,物业公司给业主开电费发票开什么类目呢?
王壹新老师
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提问时间:06/13 19:04
#税务#
同学您好,大类选择供电,二级选择电费即可。刚刚翻开水电发票看的,新鲜出炉
阅读 9422
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包工包料,委托加工,加工费税率多少?
邹刚得老师
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提问时间:05/21 10:15
#税务#
你好,如果是一般纳税人,加工费增值税税率是13%
阅读 9422
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