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想问下出口业务收款是是先转到第三方账户,再打回公司账户的,应收挂账能不能直接挂第三方的公司名称
家权老师
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提问时间:03/10 11:28
#税务#
不能挂第3方,需要对方写个委托收款书
阅读 39
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土地款奖励 的政府补助,是和资产相关还是和收益相关
家权老师
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提问时间:03/10 11:25
#税务#
土地款奖励的政府补助,通常属于与收益相关的政府补助,而非与资产相关。 判断依据 根据《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号)的规定: 与资产相关的政府补助:指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助(如购置固定资产、无形资产等)。 与收益相关的政府补助:指除与资产相关之外的其他政府补助,用于补偿企业已发生或未来将发生的成本费用、损失等
阅读 34
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查个人税收有没有缴费,在那查
家权老师
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提问时间:03/10 11:25
#税务#
就是在申报工资的个税的左侧,完税证明
阅读 41
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老师,我们这月进项比销项大,也是直接勾选进项进行申报吗,剩余的未待认证进项对吗,还需进项需要自己手动填写呀
家权老师
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提问时间:03/10 11:22
#税务#
是的,就是那样操作和申报就行
阅读 64
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老师,我们是房地产企业,我们24年2月份已进行了土地增值税的清算,我怎么才能知道当时是否进行了全盘清算呢?
郭老师
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提问时间:03/10 11:20
#税务#
在“我要办税” → “税费申报及缴纳” → “土地增值税清算申报”模块中查看申报进度和审核结果
阅读 31
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请问老师在哪里申报社保年度缴费工资
家权老师
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提问时间:03/10 11:20
#税务#
登录社保费管理客户端,进入【缴费工资申报】 - 【月度缴费工资申报】模块
阅读 75
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证券承销费的进项税可以抵扣么
家权老师
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提问时间:03/10 11:14
#税务#
那个是可以抵扣的哈
阅读 27
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老师,我想注册一个营业执照,主要做电商来用的,这个是不开发票,经营范围注册资金这些怎么搞呢
文文老师
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提问时间:03/10 11:12
#税务#
个人在1688上面进货,再卖到国外去,需要注册什么样的公司?
阅读 85
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请问销售自产自销的农产品,分录是如何做
刘艳红老师
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提问时间:03/10 11:09
#税务#
您好,是出售的分录吗?
阅读 42
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您好老师就是这个电费现在要求开部分专票和基金普票,从26年1月开始,这个政策什么时候颁布的呢,叫什么名字呢
文文老师
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提问时间:03/10 11:08
#税务#
你好,《中华人民共和国增值税法实施条例》第十五条明确,增值税计税依据中的“全部价款”,不包括纳税人代为收取的政府性基金,而供电企业随电费代收的国家重大水利工程建设基金、水库移民后期扶持基金、可再生能源发展基金等,均属于此类代收的政府性基金,不纳入增值税应税范围,因此不得开具增值税专用发票,需开具标注“不征税”的普通发票。
阅读 41
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对于只会做简单账的人来说,这家公司的账好做吗?
郭老师
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提问时间:03/10 11:07
#税务#
好做 不难 简单的商业 现代服务的
阅读 89
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集团的增值税的税负+集团下面子公司的税负加在一起就是集团税负么?是这样计算集团的税负么?
家权老师
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提问时间:03/10 11:02
#税务#
自己算就是那样算的,税务算还是独立算集团财务报表的税负
阅读 38
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个体户3月前要报那些报表
刘艳红老师
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提问时间:03/10 11:01
#税务#
您好,现在只要做经营所得的汇算清缴
阅读 75
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老师,涉及到即征即退,软件产品的进项需要分摊,那哪些是需要分摊到它头上的,比如有高铁票、快递、房租、软件产品本身的进项、其他项目的采购进项等。
小菲老师
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提问时间:03/10 11:00
#税务#
同学,你好 只有“无法划分用途”的进项税额才需要按比例分摊;专用于软件产品开发的进项不得分摊,而应直接全额计入即征即退项目抵扣。 软件产品分摊的进项 = 无法划分的总进项 × 软件销售额 ÷ 总销售额
阅读 55
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老师好,长期资产关联发票,新增关联凭证中的凭证号码怎么填写呀?谢谢
家权老师
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提问时间:03/10 10:58
#税务#
在“长期资产关联发票”操作中,新增关联凭证时所填的凭证号码,应填写与该长期资产相关的进项税额抵扣凭证(如增值税专用发票)对应的会计凭证编号。
阅读 118
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这两个可抵扣的数为什么是不一样的呢?
郭老师
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提问时间:03/10 10:54
#税务#
第二个图片是税额 第一个图片你日期往前选一下
阅读 88
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房产税税源所属区有误,怎么修改
文文老师
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提问时间:03/10 10:53
#税务#
你好, 试试 进入税源变更功能。点击【基本信息】,进入基本信息界面,点击【下一步】进入应税明细信息界面,点击【变更】。
阅读 245
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农产品核定扣除计算进项企业,出售原料计算进项税单价可以包含本月开票和暂估冲暂估部分吗,还是说必须是已开票的,如果只按已开票不含暂估感觉计算销售进项不符合实际情况
暖暖老师
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提问时间:03/10 10:51
#税务#
你好,可以包含暂估(含冲暂估),不必须只按已开票 。 核定扣除的核心是按实耗、按实际采购成本口径计算,而非“凭票算单价” 。 你说的“只按已开票、不含暂估”会导致平均单价偏低、进项少抵、税负偏高
阅读 105
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无法划分的进项税额怎么分摊的时候,计算比例的销售额包含视同销售收入吗?
家权老师
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提问时间:03/10 10:40
#税务#
无法划分的进项税额怎么分摊的时候,计算比例的销售额包当月含视同销售收入
阅读 99
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你好老师,股权转让是不是要股东登入自然人电子税务局网页申报个人所得税
家权老师
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提问时间:03/10 10:39
#税务#
是你们的股东,可以给代申报的,
阅读 55
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A公司100%持股b公司,借款了50w给b公司用于经营,现在b公司要注销了,这个负债50w,怎么处理啊?b公司也没钱还
家权老师
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提问时间:03/10 10:37
#税务#
做营业外收入交所得税
阅读 58
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老师,我们是房地产开发公司,我们在24年2月份已经进行了土地增值税的全盘清算,后续是否还需要再申报土地增值税这个税种呢?
文文老师
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提问时间:03/10 10:37
#税务#
你好,不需要了,已经做了土地增值税汇算
阅读 43
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公司购买固定资产及折旧涉及所有分录
文文老师
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提问时间:03/10 10:36
#税务#
借:固定资产 贷:银行存款
阅读 57
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如何通过余额表计算所得税
家权老师
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提问时间:03/10 10:34
#税务#
根据下边的公式,找相关的指标计算 本季度应交所得税=(利润表的利润总额本年累计-汇算的以前年度亏损)*税率5%-本年累计预交所得税
阅读 48
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我老 给客户注册好多个体,然后让我开成本票给客户的公司,要开几百万,我觉得有风险不想开,但又在这上班,怎么免责或者怎么拒绝开票呢
文文老师
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提问时间:03/10 10:32
#税务#
若表示虚开发票,不想承担责任,不愿意开具
阅读 75
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老师好,我有一个9%的发票需要预缴2%的税2000块钱,这2000可以用于抵扣简易计税项目么?
文文老师
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提问时间:03/10 10:31
#税务#
不可以用于抵扣简易计税项目
阅读 35
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我们公司捐赠了1500给协会,需要协会出不出一个什么手续,如果没得手续呢 就这样做账可以不
文文老师
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提问时间:03/10 10:28
#税务#
可以,只是不能税前扣除,汇算时调增
阅读 66
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老师,搅拌机衬板、叶片1套五万多可以入固定资产吗?公司没什么固定资产,这个月费用票也多
刘艳红老师
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提问时间:03/10 10:27
#税务#
您好,可以的,计入固定资产中
阅读 27
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我们是小型微利企业,为什么在汇算清缴的时候没有体现是5%的优惠。应纳税所得额200万,应纳税额25万,这是啥情况?
文文老师
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提问时间:03/10 10:26
#税务#
你好,再填写减免税优惠
阅读 24
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老师问下申请的退申报个税的手续费,这个收入在申请的当月还是收到这笔钱的的次月申报收入,入账时如何做分录,是按什么税率申报收入,公司是服务业一般纳税人
家权老师
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提问时间:03/10 10:24
#税务#
退付手续费核对 借:银行存款 贷:其他收益/营业外收入 应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 营业外收入=收款金额÷(1✚税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报个税时奖励的工资从其他扣除里边减去 是附表1:未开票收入列,填第5栏,未开具发票:第5列不含税销售收入,第6列是税金,税率6%
阅读 61
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