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装饰装修公司,跨地区经营,即公司在深圳市,装修装饰工程项目所在地在东莞市,现在需要开票填跨地区经营基本信息,这个需要预缴增值税 附加税以及工程项目的企业所得税?
小锁老师
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提问时间:12/25 21:48
#建筑#
您好,这个的话是需要预交的,要这些
阅读 71
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老师,在建项目转固会计分录 借:固定资产 贷:资本公积 现在有偿转让资产,该怎么做账呢?要结转成本吗
东老师
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提问时间:12/25 20:48
#建筑#
您好,您说的有偿转让是什么意思?是把这个固定资产给卖了吗?
阅读 88
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老师,我们是小规模**方,结算工程款的时候被**方就把税费管理费扣了我的账务处理 借:应收账款 贷:工程结算 借:银行存款 应交税费—应交增值税等 工程施工—管理费 贷:应收账款 这样可以吗?
朴老师
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提问时间:12/25 20:09
#建筑#
这种账务处理有一定合理性,但也有问题。第一步确认工程收入是正确的。第二步中,银行存款记录实际收款没问题;税费部分核算自己承担的税费情况较复杂,要注意合规;管理费计入工程施工不合适,应计入管理费用。 正确处理:确认收入时,借:应收账款,贷:主营业务收入;收款时,借:银行存款、管理费用 - **管理费、应交税费 - 应交增值税,贷:应收账款。
阅读 221
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提问:老师您好!机械租赁费的专用发票可以按简易征收3%开具吗
郭老师
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提问时间:12/25 19:34
#建筑#
你好营改增之前买的可以 之后的不行
阅读 81
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老师,请问修理个小雨棚的工程项目,在单位上需要收那些工程资料?发票,合同,工程签证单还有啥?就简单的小工程项目
岁月静好老师
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提问时间:12/25 19:17
#建筑#
您好,对于修理小雨棚的小工程,单位主要收取合同(含补充协议)、发票、付款申请单、工程签证单、开工报告、材料进场验收记录、竣工验收资料(交工证书和质量验收报告)。
阅读 128
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老师,我想咨询下没有烟证把销售烟的发票开出去会怎样
朴老师
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提问时间:12/25 18:23
#建筑#
没有烟证销售烟并开发票是违法的。 行政处罚:烟草专卖局会没收违法所得和烟草制品,并处销售总额 20% - 50% 的罚款;税务机关会对违规开票行为进行罚款,一般在 1 万元以下。 刑事处罚:非法销售金额达 5 万元以上等情况会触犯非法经营罪,面临刑事处罚。 商业信誉受损:会使企业信誉受损,影响商业合作。
阅读 121
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老师好 一般房地产开发项目开发成本各占总成本比例是多少?
宋生老师
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提问时间:12/25 17:42
#建筑#
土地成本:土地成本是房地产开发成本中占比最大的构成部分,通常占总成本的30%-50% 。土地成本包括土地出让金、土地增值税、土地使用权出让合同约定的附加费用等。 建安工程费用:建安工程费用是指房屋建造过程中所发生的建筑工程、设备及安装工程费用等,约占整个成本的40%左右 。 前期工程费:前期工程费主要指房屋开发的前期规划、设计费、可行性研究费、地质勘查费以及“三通一平”等土地开发费用,一般不会超过6% 。 市政公共设施费用:市政公共设施费用包含基础设施和公共配套设施建设费两部分,在我国一般在20%-30%左右 。 管理费用:管理费用主要是房地产开发企业为组织和管理房地产开发所发生的各种费用,通常占总收入的3%到5% 。 销售费用:销售费用主要包括市场推广、销售人员薪酬、广告宣传等费用,也占总收入的3%到5%
阅读 3932
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老师施工方给房开企业开票,这个土地增值税项目编号用施工方用写吗
家权老师
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提问时间:12/25 17:09
#建筑#
那个需要放开企业提供,没提供就不写
阅读 189
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老师 年终奖并入综合所得计算纳税的话 是还可以用没扣完的专项附加扣除来抵扣的吗
宋生老师
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提问时间:12/25 16:48
#建筑#
你好,是的,是可以扣除的。
阅读 155
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老师 比如发10000的工资需要缴纳多少个税是这样测算的吗?(10000-5000)*10%-210=290
文文老师
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提问时间:12/25 16:41
#建筑#
你好,如果单独只考虑一月,且无附加扣除,无社保,是这样的。
阅读 196
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您好,老师,甲方用酒抵我们的工程款,我们后期打算抵给别人,我们怎么做账?
东老师
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提问时间:12/25 16:11
#建筑#
你好,你们拿到酒以后 借库存商品 贷应收账款 后面你们又递给了别人 借应付账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 贷库存商品
阅读 204
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老师 机器设备可以几万一台的可以不按月提折旧吗?
宋生老师
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提问时间:12/25 16:06
#建筑#
不可以的会计上需要折旧
阅读 136
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老师,我们的个税申报,为什么找不到三险一金的专项扣除选项?
家权老师
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提问时间:12/25 15:31
#建筑#
直接在填工资金额里边填报,不需要先采集
阅读 166
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建筑行业,该项目施工只涉及到机械费,人工费,油费,这个应该怎样账务处理。附件都需要附什么
宋生老师
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提问时间:12/25 15:13
#建筑#
你支付的这些费用,如果是自己公司的员工就用工资,其他的都需要发票。 计入工程施工合同成本。a项目人工费/机械费/加油费等
阅读 119
收藏 0
老师、法院判决的工伤赔偿可以税前扣除吗?工人2021年受伤现在才判下来。
家权老师
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提问时间:12/25 14:57
#建筑#
你好,那个可以税前扣除的,计入福利费
阅读 175
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老师,自己200多平的房屋出租给自己公司,5000元租金可以不
文文老师
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提问时间:12/25 14:50
#建筑#
你好,200多平的房屋出租给自己公司,月租5000元租金,可以
阅读 173
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建筑小规模公司,本季度在两个异地(南通,安徽)有工程,南通开了30万的票,安徽开了15万的票,合计本季度开票45完,我想问下两个地方要预交吗?因为我了解小规模开超30万只要预交的
耿老师
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提问时间:12/25 14:24
#建筑#
你好!具体看项目所属地税务局规定,实际工作中南通开了30万一般会要求预交,安徽开了15万当地一般不会要求预交
阅读 152
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有建材批发:墙壁瓷片、砖零售:装饰用建筑陶零售,建筑装饰材料零售,地板砖零售:石材零售,涂料零售(不含危险化学品):木门、窗、楼梯零售:木质装饰材料零售:卫生洁具零售;浴盆、盥洗盆零售(依法须经批准的项日,经相关部门批准后方可开展经营活动)经营范围可以开钢制散热器(柱式)的发票吗
东老师
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提问时间:12/25 13:58
#建筑#
您好,这个是干嘛用的呢?
阅读 182
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帮其他人代垫发的工资应该怎么入账啊,就是别人在我们这里走的账,后面还回来的时候是和项目的劳务费一起还回来的,开在了一张发票上,和劳务费加起来一次打过来的款。
宋生老师
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提问时间:12/25 13:50
#建筑#
你好,你们如果是垫付的话,这个是支付的时候。借其他应收款贷,银行存款收回的时候做相反的凭证。
阅读 227
收藏 1
老师我账户收到利息,我能不能做成,借:银行存款70.1元 贷:财务费用~手续费70.1元,可以吗
宋生老师
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提问时间:12/25 13:33
#建筑#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 167
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老师,建筑行业以项目结算书确定收入有相关税务文件吗
郭老师
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提问时间:12/25 13:27
#建筑#
完工进度 国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函〔2008〕875号)第二条规定,企业在各个纳税期末,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应采用完工进度(完工百分比)法确认提供劳务收入。 (一)提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: 1.收入的金额能够可靠地计量; 2.交易的完工进度能够可靠地确定; 3.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地核算。 (二)企业提供劳务完工进度的确定,可选用下列方法: 1.已完工作的测量; 2.已提供劳务占劳务总量的比例; 3.发生成本占总成本的比例。 (三)企业应按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定劳务收入总额,根据纳税期末提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前纳税年度累计已确认提供劳务收入后的金额,确认为当期劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前纳税期间累计已确认劳务成本后的金额,结转为当期劳务成本。
阅读 161
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老师,您好,外地经营,是不是需要开跨区域涉税事项报告表和涉税事项报险表
刘艳红老师
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提问时间:12/25 12:42
#建筑#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 246
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建筑工程,包工包料,这种给对方开票,我最低是要开几个点,我们是小规模公司
郭老师
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提问时间:12/25 12:35
#建筑#
你好,最低开1%的税率。
阅读 105
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建筑行业,工地购买的商品混凝土的税率是按照3%,9%还是13%,具体要怎么区分?
小菲老师
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提问时间:12/25 12:10
#建筑#
同学,你好 如果是货物买卖,是13% 如果是提供建筑服务,是9%
阅读 796
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请麻烦郭老师解答!非常感谢
郭老师
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提问时间:12/25 12:03
#建筑#
在的具体的什么问题
阅读 145
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建筑企业。小规模,第4季度异地报验开票15万。请问异地预交什么税?
宋生老师
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提问时间:12/25 11:53
#建筑#
你好,你的开了专票吗
阅读 163
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老师,我们是建筑公司一般纳税人,能开3个点的劳务发票吗?
文文老师
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提问时间:12/25 11:49
#建筑#
若有清包工或甲供材业务,可以
阅读 196
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请问一下我们小规模企业今年的开支我已经计了,但是发票还没有回来,如果跨年了,怎么做账
宋生老师
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提问时间:12/25 11:22
#建筑#
你好,到时候汇算清缴之前拿到发票直接贴进去。
阅读 149
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老师,有个问题想请教一下。我们公司以法人的名义办理贷款买了一两台,还款的时候公司要把钱转到法人账户,然后再从法人账户扣款还贷款。。。那我还款的时候做账可以直接借:长期借款,,,贷:银行存款 吗?还是怎么样?
郭老师
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提问时间:12/25 11:21
#建筑#
借其他应收款法人 贷银行存款, 还款的时候借长期应付款,贷其他应收款法人。
阅读 180
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建筑材料水稳料可以开个体工商户吗?
文文老师
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提问时间:12/25 11:11
#建筑#
你好,建筑材料水稳料可以开个体工商户。
阅读 129
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