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小规模企业,之前做了价税分离,增值税就一直挂在增值税销项哪!现在要如何转出去,具体的分录是
文文老师
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提问时间:06/12 14:43
#税务#
借:销项 贷:营业外收入
阅读 9433
收藏 40
带水果的水果礼盒发票怎么开,商品怎么分类,税率是9还是13?
宋生老师
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提问时间:06/14 15:02
#税务#
你好!这个是13%,直接开水果礼盒就行
阅读 9432
收藏 28
公司收到税务风险提示,有3笔发票是从超市购买的零食和烧水壶。风险提示为"视同销售业务未如实申报增值税或未如实申报企业所得税收入"风险。公司将零食作为福利费报销了,烧水壶作为办公费报销了,都计入管理费,进项税额未抵扣。这个需要申报企业所得税收入吗?
郭老师
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提问时间:06/12 16:24
#税务#
对的是的,这个福利费严格来说需要视同销售。但是,大部分企业他不知道这一个,基本上都没有申报
阅读 9432
收藏 40
老师,您好,23年度个人所得税,老板每月发50000原工资,财务每月按时申报,我们老板说自己去年在手机APP 上交过8700元,这是什么意思?
郭老师
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提问时间:06/12 17:11
#税务#
手机APP8700这个申报的什么业务的工资个税预缴申报不了,只有汇算清缴才能申报。
阅读 9432
收藏 26
上游公司账户被冻结了,实际走货后,要求我们将货款用公司账户打入对方指定私户,然后正常开具专用发票,请问可以这样吗
小林老师
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提问时间:04/27 13:10
#税务#
你好。这样是不可以的
阅读 9432
收藏 41
销售农药化肥免税吗?老师
文文老师
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提问时间:06/13 09:40
#税务#
销售农药化肥免税
阅读 9430
收藏 29
1.甲公司以房产、土地形式入股乙公司,评估入资实缴1900万 2.甲公司半年后退股(股权转让给自然人丙某),丙某实付资金1900万给甲公司 问:在此过程中三方涉及哪些应缴纳的税费?相关税收依据是哪些?
CPA文文老师
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提问时间:06/12 17:09
#税务#
1:甲公司需要缴纳增值税,土地增值税,印花税。后续转让股权,还得缴纳印花税。 2:乙公司缴纳:印花税,契税
阅读 9429
收藏 15
老师,我有一张个人代开的2023年开的劳务增值税普通发票,现在要红充,需要写情况说明,这个应该怎么写
小黄老师
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提问时间:06/12 14:00
#税务#
你好同学,你这个是为什么要冲红呢,把冲红的原因组织一下语言,据实写明就行
阅读 9429
收藏 40
老师您好!请问什么情况之下公司需要交工会经费?
文文老师
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提问时间:06/12 14:54
#税务#
公司成立一年以后 ,就要交
阅读 9429
收藏 38
公司销售农产品的税收优惠政策
谢谢老师
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提问时间:05/23 10:31
#税务#
1.从事种植业、养殖业、林业、牧业、水产业的单位和个人生产的初级农产品免征增值税。 2.农产品应当是列入《农业产品征税范围注释》(财税字〔1995〕52号)的初级农业产品。 3.对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 其中,蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于上述所述蔬菜的范围。 各种蔬菜罐头不属于上述所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 4.对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
阅读 9429
收藏 40
滞纳金要纳税调增吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 15:54
#税务#
您好, 要的,这个要调增的
阅读 9427
收藏 35
公司因为营业不善,准备注销工作,资产负债表中有个正在摊销的固定资产,这个固定资产被拉回老板家里闲置,请问如何处理?第二个问题,报表中法人借款公司的金额有个往来款,如何处理
小菲老师
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提问时间:05/27 14:28
#税务#
同学,你好 1.一次性折旧完 2.往来款要清理掉,需要还钱
阅读 9427
收藏 18
你好,请问现在更正企业所得税汇算表为什么业务招待费税收数据跳不出来了?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 15:05
#税务#
您好,这个是要自已填的
阅读 9426
收藏 19
老师,你好,请问下公司提取法定盈余公积后的余额一定要到法定盈余公积的那个科目吗
刘艳红老师
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提问时间:06/13 12:40
#税务#
您好,是的,要到法定盈余公积里面
阅读 9424
收藏 0
老师,员工个税专项扣除住房租金已经填报(24年3月到期,重新填了4——5月份),为啥扣缴端抓取不到信息呢
文文老师
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提问时间:06/12 15:25
#税务#
专项附加扣除信息采集-下载更新
阅读 9424
收藏 40
你好老师,想问一下,,我朋友是做二房东的就是从个人手里租来的房子再转租出去给别人,收到一个单子是某学校的 想租40套房子作为教师宿舍,,想要发票,这个需要咋弄?没有营业执照,是去税务局代开发票吗 ?代开发票的话金额按租金还是按租金减去给房东的房租啊?
王晓晓老师
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提问时间:06/12 16:18
#税务#
你好,这个可以去税局代开,按收到租金开发票的
阅读 9423
收藏 18
老师,请问现在农产品是怎么开票的?蔬菜,家禽,鸡蛋,鸭蛋都是开免税吗?鱼和豆制品开有税
宋生老师
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提问时间:05/22 19:06
#税务#
你好!是的。是免税的 自产自销都免税
阅读 9423
收藏 20
公司的车辆销售要先评估吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:08
#税务#
您好, 不用,自行处理就可以了
阅读 9422
收藏 38
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/12 16:26
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 9421
收藏 40
老师,员工食堂买菜没有发票能入账吗?
家权老师
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提问时间:05/20 08:34
#税务#
没发票可以入账,只是没法税前扣除
阅读 9421
收藏 40
这个发票可以吗,以前对方开票1天150元,现在是2间共300元一样吗
小锁老师
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提问时间:06/12 20:52
#税务#
您好,这个是一共300的这个
阅读 9420
收藏 5
老师,我们是销售公司,个人向我们公司购买东西,付款方式是扫微信二维码,他要求我们开发票可以吗
bamboo老师
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提问时间:06/12 22:21
#税务#
您好 请问大概多少金额?
阅读 9420
收藏 0
公司有诉讼费,但是是私卡支付的。这种情况我应该凭什么入账,附件需要哪些?
郭老师
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提问时间:06/12 18:06
#税务#
发票和个人支付的证明 借管理费用贷其他应付款
阅读 9420
收藏 34
二手车发票能抵进项税额吗?税率是多少了?
家权老师
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提问时间:06/12 16:35
#税务#
那个不能抵扣进项的哈
阅读 9419
收藏 15
老师,请教一下,公司2023年汇算已做,但是在5.31收到2023年成本发票的红冲发票,我需要调减2023数据吗?
小锁老师
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提问时间:06/12 17:05
#税务#
您好,这个是汇算前收到了,不需要调减
阅读 9418
收藏 40
老师,我们公司名下有辆车,折旧到现在金额180783.2,现在卖掉10万元, 我开发票3%税点,开给个人。我怎么做分录
家权老师
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提问时间:06/12 17:54
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 180783.2 累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款100000 贷:固定资产清理 应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 9418
收藏 0
老师,麻烦老师问一下单位是销售农药的没有进项票也没有销项票,申报增值税的时候销项总额怎么计算呢。
家权老师
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提问时间:06/12 14:10
#税务#
根据你当月取得的收入计算
阅读 9418
收藏 40
老师你好,建造房子的林料这么做分录
邹老师
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提问时间:06/12 16:37
#税务#
你好,建造房子的林料,是建造房子 自用,还是提供建筑施工服务?
阅读 9417
收藏 32
老师,律师合伙企业的股东需不需要报个人工薪所得,报个人工薪所得是不是也有6万1年的扣除额,超过6万要交税,有盈利报经营所得也需要交税,是不是重复交税呢?
郭老师
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提问时间:06/12 21:52
#税务#
股东不需要申报工资个税,他们的工资是按照生产经营所得来申报的。累计扣除6万,在生产经营所得这边抵扣。
阅读 9416
收藏 4
你好老师,我是一个卖猪肉的中间商公司,下家要求我开具增值税专票,可以开具吗?
廖君老师
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提问时间:05/19 20:54
#税务#
您好,不可以,这是免税的 根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》财税[2012]75号通知,自2012年10月1日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳。上述产品中不包括《中华人民共和国野生动物保护法》所规定的国家珍贵、濒危野生动物及其鲜活肉类、蛋类产品。
阅读 9416
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