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工程施工-现场经费,具体可以走哪些费用?
郭老师
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提问时间:09/30 09:22
#建筑#
现场管理费是指发生在施工现场这一级,针对工程的施工建设进行组织经营管理等支出的费用。 (1)现场管理费的组成内容: 1)现场管理人员的基本工资、工资性补贴、职工福利费、劳动保护费等。 2)现场办公费。 3)差旅交通费。 4)固定资产使用费。 5)工具用具使用费。 6)保险费。 7)工程保修费。 8)工程排污费。 9)其他费用
阅读 951
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老师,请问个体工商户建筑材料租赁(钢膜,钢管....)怎么开发票,还有开票时需要注意什么?
一鸣老师
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提问时间:12/25 09:48
#建筑#
就有形动产经营租赁服务
阅读 951
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买了台电脑对方开不了发票给我收据第几联
青老师
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提问时间:07/13 12:57
#建筑#
你好; 给收据是 第二联次给你即可
阅读 951
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为了a项目发生得业务招待费 如何做账?做成本费用 还是管理费用?分录如何写
家权老师
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提问时间:09/03 17:40
#建筑#
建议直接计入管理费用科目方便汇算
阅读 950
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我们有两家公司(A、B公司),A公司向甲公司购买材料签订合同,然后卖给乙公司,已经付了一半的款给甲公司,现在准备B公司接着付款,乙公司已经基本八张结清给A公司了,A也开票给了乙公司,对材料进行了暂估入库处理,这种情况要怎么办,会计要怎么做账合理,或者会计如何说服老板用A付款
朴老师
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提问时间:07/22 10:14
#建筑#
在这种情况下,从会计处理和合规性的角度来看,最好还是由 A 公司继续完成对甲公司的付款。 如果老板坚持让 B 公司付款,会计可以从以下几个方面说服老板: 1.合同主体一致性:A 公司与甲公司签订的采购合同,合同的权利和义务主体是 A 公司。由 A 公司付款符合合同约定和法律规定,避免潜在的法律纠纷。 2.财务核算清晰:保持 A 公司的采购和销售业务在资金流上的一致性,有助于财务核算的清晰和准确,方便进行财务分析和审计。 3.税务风险:不同公司之间的资金往来可能引起税务机关的关注,如果没有合理的商业解释,可能会带来税务风险。 如果最终还是由 B 公司付款,会计处理可以参考以下方式: A 公司方面: 1.购买材料暂估入库时:借:原材料(暂估)贷:应付账款 - 甲公司 2.已支付一半款项给甲公司时:借:应付账款 - 甲公司贷:银行存款 3.B 公司代付款给甲公司时,作为 A 公司的借款处理:借:应付账款 - 甲公司贷:其他应付款 - B 公司 B 公司方面: 借:其他应收款 - A 公司 贷:银行存款
阅读 950
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你好老师, 项目经理自己代缴的异地税,收到工程款时扣除。这些分录怎么做呢
冉老师
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提问时间:04/03 16:46
#建筑#
你好,同学 扣除时候 借银行存款 税金及附加或者应交增值税 贷应收账款
阅读 950
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借:本年利润89002.19 主营业务收入1980.2 贷:主营业务成本91000 利息收入-17.61 还是把本年利润放在贷方-89002.19,哪个更好日后结转本年利润
郭老师
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提问时间:04/02 08:03
#建筑#
你好,放到街坊就可以的,这个不影响。
阅读 950
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请问建筑公司的结算金额和开票金额是一样的吗?还是结算金额额的70%给甲方开票甲方付款呢?
新新老师
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提问时间:11/08 15:04
#建筑#
你好,开票是和收入金额一样,它和结算的可以不一样,最后工程完工了是一样的。
阅读 950
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项目所在地是异地,异地缴税怎么缴纳?
小菲老师
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提问时间:09/25 15:19
#建筑#
同学,你好 异地税务局缴纳增值税
阅读 950
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老师,建筑劳务公司,对方付款给我单位备注写建筑服务费,还是劳务费比较合理,因为我们提供给他们的建筑服务里面也有建筑辅材,我们开给对方发票什么品名比较合适?
刘倩老师
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提问时间:07/26 10:28
#建筑#
你好!你这个没有主料,可以当劳务
阅读 950
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主要是支付劳务人工费
王超老师
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提问时间:06/14 14:05
#建筑#
你好,可以把问题完整的列出来吗 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
阅读 950
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请问发票上销售方写的公账账号有人民币账号和美金账号,我们转款可以转人民币账号吗?
冉老师
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提问时间:08/16 13:17
#建筑#
你好,转款可以转人民币账号
阅读 950
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老师我们跟一个甲方签订了好几份施工合同!我这样设置科目可以吗
小菲老师
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提问时间:05/08 10:48
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 949
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老师好,我公司是工程公司,甲方要求我们给开的工程服务项目发票,不要填写数量和单价,请问是否合规
一鸣老师
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提问时间:09/26 10:20
#建筑#
你好,这个发票不需要填写数量和单价
阅读 949
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我们是劳务公司:印花税我们是按照开发票价税合计报的,这样不对吧老师 怎么申报才正确
艳子老师
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提问时间:09/24 16:57
#建筑#
您好, 一般按合同或收入来申报
阅读 949
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我们工程公司收到保险公司的道路损坏赔偿款,需要给保险公司开发票,这个发票应该怎么开呢?
邹老师
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提问时间:04/24 21:01
#建筑#
你好,收到保险公司的道路损坏赔偿款,这个是不需要开具发票的
阅读 949
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家装小规模公司,不能抵扣,装修的成本材料费人工很高 。但装修进账款也是很高,而且还是无票收入,一般季度都是大于45万的 。听课程讲也是要交增值税的。那该怎么办呢?
微微老师
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提问时间:11/23 17:07
#建筑#
你好,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。也就是说,在这个期间,开普票不需要缴纳增值税
阅读 949
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老师,我公司买的电车,但充电桩是在老板娘车库桩,电费发票只能开个人,请问这要如何处理才能报销电费?
新新老师
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提问时间:08/08 09:39
#建筑#
你好,个人名称的不可以。需要单位名称吗?
阅读 949
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开票,一般纳税人,建筑服务,安装劳务,税率是开多少?
家权老师
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提问时间:09/28 17:16
#建筑#
一般纳税人,建筑服务,安装劳务,税率是9%
阅读 948
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老师你好,请问我们建筑公司在收成本票的时候比如说个人代开,还有公司开具的发票,我们都应该注意收发票的时候必须有什么资料呢?
阿子老师
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提问时间:01/30 10:36
#建筑#
同学你好,请稍等一下
阅读 948
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老师您好,我想请教一个问题[抱拳] 我公司是建筑业,同时有几个项目在施工中,公司办公费用和行政人员的工薪等应该怎么分摊到各个项目比较好比较方便做账呢?
汤贵彬老师
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提问时间:09/22 16:28
#建筑#
同学, 如果一定要分,按工程项目的总标的额进行分摊处理
阅读 948
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请问,老板想租朋友的车挂在公司名下,那是不是需要签署租赁协议,对方需要去税局申请自然人开票,并且需要交税,那对方要交多少的税呢
朴老师
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提问时间:09/01 11:47
#建筑#
同学你好 对的 要签署租赁协议 他开票交增值税1%附加税是增值税的12%所得税看税局印花税
阅读 948
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老师,工地购入灭火器计入哪个科目呢
暖暖老师
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提问时间:10/30 09:10
#建筑#
计入间接费用核算这里
阅读 948
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您好员工工伤申请的一次性伤残补助,住院伙食补助,打到公户了,要怎么做账呀
答疑苏老师
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提问时间:01/08 16:14
#建筑#
你好 借 银行存款 贷 其他应付款-个人
阅读 948
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老师好!公司目前资金周转困难,向其他人借款,金额有2000多万,法人要我出具借条和签字,请问一下我是否可以签字?请问一下会不会有麻烦?我是否要公司出具什么给我?
新新老师
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提问时间:12/19 14:43
#建筑#
你好 借款和你有什么关系吗
阅读 948
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老师你好,请问开出去的专票需要找相对应的进项票来抵是吗,然后开出去的普票还需要找成本票,不需要找专票是吗
小宝老师
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提问时间:09/26 07:42
#建筑#
您好,您开出去的专票跟普票没有什么区别,都会产生销项税额。应缴的增值税等于销项减进项。如果没有进项税额就需要缴纳税费哦。
阅读 947
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异地缴税详细的操作流程
郭老师
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提问时间:09/25 15:47
#建筑#
你好,建筑异地工程的吗?
阅读 947
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请教一下,签工程分包合同9%税率,包工包料的,甲方要求开一部分劳务票一部分工程票(建筑服务*劳务费 和 建筑服务*工程服务),请问能这样开吗?
文文老师
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提问时间:07/26 09:51
#建筑#
建筑服务*劳务费 和 建筑服务*工程服务 这样开,可以
阅读 947
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请教,开票简易计税税额和异地实际交的税款相差一分钱,这个怎么报税呀?差异分录怎么写?谢谢
郭老师
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提问时间:06/17 16:07
#建筑#
你好,预缴的是缴纳的多了吗?可以留着以后的底裤。这些附表四的实际抵扣金额还有主表,28的时候你小填写一分钱。
阅读 947
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老师 您好 筹建期间 款未付 发票未到 暂估入账(装修办公室桌椅、柜子),合同价格是37000元,我做的分录是:借:管理费用-开办费 贷:其他应付款-家具公司 这样对吗
一鸣老师
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提问时间:12/15 09:53
#建筑#
嗯嗯,可以的,没问题
阅读 947
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