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老师2024年供应商给我开的发票已经抵扣勾选了,这月要红冲,还要补缴增值税和企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:01/09 18:44
#税务#
增值税在下一个月申报的时候进项转出 企业所得税需要纳税调增,调增之后有盈利的需要交税
阅读 93
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请问个体工商户转变为查账征收涉及到要交哪些税?缴纳的增值税还是1%吗?那个人所得税是否有所变化?现在可以核算成本费用计入相关成本进行税前抵扣
朴老师
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提问时间:01/09 18:37
#税务#
涉及税种:增值税及附加、个人经营所得税、印花税,有房产 / 土地的加房产税 / 土地使用税。 增值税税率:小规模纳税人仍按 1%(优惠期内);转一般纳税人按行业税率(13%/9%/6%)。 个人所得税变化:核定改查账,按 收入 - 成本 - 费用 - 6 万 / 年减除费用 算应纳税所得额,适用 5%-35% 超额累进税率(年应纳税所得额≤200 万可减半),可凭合规票据抵扣成本费用。
阅读 30
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老师你好,公司买了一台电脑,财务软件这边做的固定资产,电子税务局系统那边需要填什么表吗
郭老师
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提问时间:01/09 18:36
#税务#
要一次抵扣所得税,就去填写固定资产加速折旧表,不一次抵扣就不需要填写
阅读 66
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老师项目开的苗木,自产自销,9%9可以抵扣,30000金额,进项是2700,借工程施工30000,贷进项2700.但是,我只能付30000给供应商,2700我怎么做
朴老师
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提问时间:01/09 18:35
#税务#
计算抵扣逻辑 可抵扣进项税 = 30000 × 9% = 2700 元 计入工程施工的成本 = 30000 - 2700 = 27300 元 会计分录 借:工程施工 27300 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 2700 贷:银行存款 30000 你写的 “借工程施工 30000,贷进项 2700” 借贷不平,且进项税是借方科目(抵扣时记借方),不能记贷方;贷方只能是付款的银行存款或应付账款
阅读 29
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老师我们退货给供应商,发票已经抵扣了勾选了,对方公司让我们红字确认以后对方公司才能红冲,老师应该怎么确认红字发票呢?
郭老师
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提问时间:01/09 18:25
#税务#
他开了红字确认单发给你了吗?你在我收到的红的确认单里面点开找到这个确认一下就行
阅读 52
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老师个体工商户企业所得税怎么交?
郭老师
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提问时间:01/09 18:12
#税务#
个体户不交企业所得税他交生产经营所得税。 如果查账征税的,根据利润来 核定征税的,根据收入*核定率*税率-速算扣除。 如果是定期定额的,不超过核定的销售额不交,超过的全额缴纳
阅读 32
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请问个体户小规模的未开票收入填在电子税务局增值税申报表里的哪一列哪一栏?季度不超30万的。普票货物。也是填在那个第9栏次跟11栏次还有19栏次跟之前的填开票的金额填的地方是一样吗?
郭老师
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提问时间:01/09 18:12
#税务#
季度30万以内的在第11栏
阅读 56
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公司23年亏损,24年没有弥补完,24年一季度有利润,当时由于没有及时汇算交了一季度所得税,现在税务不主张退税,把汇算时的费用又改了下,显示有利润。现在这个财务如何更正呢?
暖暖老师
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提问时间:01/09 18:10
#税务#
你好,纳税调增一些就不退税的
阅读 59
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老师,您好!请问小规模,增值税免税额需要出凭证吗?
文文老师
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提问时间:01/09 18:08
#税务#
是销售免税产品,还是?
阅读 744
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个人承担的社保费,由公司承担,还需要申报个税吗
家权老师
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提问时间:01/09 17:43
#税务#
那个不需要申报个税了
阅读 43
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老师,一个自然人股用10万购买A公司5%的股权,A公司之前实收资本为0,转让后按注册资金5%的比例投入20万,请问A公司怎么做这帐
文文老师
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提问时间:01/09 17:29
#税务#
借:银行存款 贷:实收资本
阅读 27
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老师,我想问一下,我们是广告传媒公司,给别人印传单,要交文化事业建设费吗
言-老师
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提问时间:01/09 17:28
#税务#
你好,看你开发票的内容是什么,开打印费是不需要交的
阅读 60
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老师,请问,用友T3通标准版10.8Plus2在哪个位置可以查看现金日记账
朴老师
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提问时间:01/09 17:26
#税务#
在用友 T3 通标准版 10.8Plus2 中,查看现金日记账的步骤如下: 登录账套后,点击左侧菜单栏的【现金】模块; 展开【现金管理】,选择【日记账】→【现金日记账】; 在弹出的查询界面,选择对应的会计期间、现金科目(默认 “库存现金”),点击【确定】即可查看。 如果没看到 “现金” 模块,可能是账套未启用 “现金管理” 功能:需用账套主管登录【系统管理】,进入【账套】→【启用】,勾选 “现金管理” 并选择启用日期。
阅读 83
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所得税汇算清缴申报表调减金额列次一般因为什么填写
文文老师
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提问时间:01/09 17:24
#税务#
以前年度无票做了调增,汇算后又取得发票时
阅读 25
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老师,我申报第三季度企业所得税项目一的那个职工薪酬的两列数填的有问题,但是我第四季度申报的数是对的,这样需要更正第三季度的表吗?它是一个预填表,填错了应该也没啥吧?
家权老师
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提问时间:01/09 17:24
#税务#
你在第4季度填写正确就行
阅读 23
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租赁合同里面租赁费100万 保证金金额8万块 这八万保证金需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:01/09 17:23
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 27
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朴老师昨天的问题还需要再咨询您一下
朴老师
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提问时间:01/09 17:20
#税务#
同学你好 好的 是什么问题呢
阅读 39
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老师,您好,我们单位在销售货物的同时,还提供运输服务,有运输资质,并且另外收费,那商品13税率,运输9税率,能开在一张发票上吗
文文老师
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提问时间:01/09 17:13
#税务#
可以的,能开在一张发票上
阅读 81
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老师 印花税我们一直没交。手里有纸质的。 然后税务局也没核定。12月有出口业务 想着要交印花税。大概合同在十一月签订的。那这个印花税我可以按次申报吗。现在选择添加税种申报可以吗
郭老师
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提问时间:01/09 17:11
#税务#
没有这个税种认定的就是按次申报 可以
阅读 55
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定额征收增值税,开了一张普票,按照百分之一开的,现在百分之三的里面填报,减免的在哪张表里面填报百分之二
文文老师
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提问时间:01/09 17:05
#税务#
若没有超过30万,不用填写减免优惠
阅读 32
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请问奖金和工资应该不需要合并算税吧
文文老师
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提问时间:01/09 17:03
#税务#
年终奖和工资,可分别申报
阅读 26
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老师,请问小规模纳税人,卖车,开出去的机动车销售发票,是按照1个点算税吗?
文文老师
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提问时间:01/09 17:03
#税务#
是,卖车,开出去的机动车销售发票,是按照1个点算税
阅读 25
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老师你好,口腔门诊做的广告费可以要专票抵扣进项税吗?
文文老师
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提问时间:01/09 17:02
#税务#
可以,口腔门诊做的广告费可以要专票抵扣进项税
阅读 36
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老师,上月留抵300,本月销项2000,进项1500,本月应缴纳增值税2000-1500-300=200,这个月怎么做会计分录呢
家权老师
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提问时间:01/09 16:58
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税200 贷:应交税费-未交增值税200 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税200 贷:银行存款200
阅读 57
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刘艳红老师是不是这月确认供应商红冲发票,是不是报税要报点收入呢?
朴老师
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提问时间:01/09 16:57
#税务#
同学你好 你作为购买方,本月确认供应商红冲发票不需要报收入,而是按情形做进项税额转出或冲减进项,同时冲减采购成本
阅读 95
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实收资本已经实缴完成,还需每年 零申报 营业资金账簿的印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/09 16:55
#税务#
若是核定了按年申报,需要的
阅读 69
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老师,我们进项税额比较多,每月都留底想交点税,进项金额比较大这该怎么办
文文老师
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提问时间:01/09 16:54
#税务#
你好,可以少抵扣或不抵扣
阅读 25
收藏 0
我公司有部舞台剧中标歌舞剧院,现在这部剧需要排练,需要临时招聘演员排练2、3个月,请问这些演员的排练费、演出费可以列表发放税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:01/09 16:52
#税务#
分两种情况: 劳动关系(签劳动合同 / 非全日制合同):可列表发放,凭工资表 + 考勤 / 转账记录税前扣除,按工资薪金代扣个税。 劳务关系(签劳务合同):单次>500 元不能仅列表扣除,需演员代开发票;单次≤500 元可凭收款凭证 + 付款记录扣除,按劳务报酬代扣个税。
阅读 179
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老师,我想问你一问题,就是我们总公司在北京,赤峰有分公司,总公司那边和这边都是独立核算,唯独企业所得税是总公司申报完分公司按比例申报,这种的话,总公司的财务报表是不是要两边合并报表呀?
暖暖老师
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提问时间:01/09 16:44
#税务#
你好,是的,总公司要合并报表的
阅读 64
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你好,公司法人名字开的账户,是公司对公账户吗
家权老师
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提问时间:01/09 16:44
#税务#
不是,必须是公司的名称
阅读 176
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