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跨月的电子普通发票怎么作废?
郭老师
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提问时间:06/18 11:27
#税务#
没法作废的,只能开红字发票,在负数发票开具页面打开,然后根据上面的提示输入之前的蓝字发票号码代码,下一步就可以的。
阅读 9452
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5月汇算清缴,业务招待费调增补交的税款怎么做账
小锁老师
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提问时间:06/13 17:03
#税务#
您好,您好汇算清缴,业务招待费费调整 不用做账务处理补缴所得税借:利润分配——未分配利润贷:应交税费——应交所得税借:应交税费——应交所得税贷:银行存款
阅读 9451
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个体工商户怎么添加购票人?
王晓晓老师
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提问时间:06/12 20:26
#税务#
电子税务局点击【我要办税】,选择【发票使用】 系统跳转界面,点击最左侧的【发票票种核定】,选择右侧的【发票票种核定(变更领用人适用)】 系统跳出办理须知,点击【继续办理】 系统跳出购票员维护变更界面,点击左侧蓝色按钮【增行】,此时页面上表格最底下会新增一行,点击【请选择】,然后会出现下拉框,选择要添加的购票员,添加后点击【下一步】 系统跳出确认界面,无误后点击【提交】
阅读 9451
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应收账款,三年未收回,可以坏账准备,那资产负债表中,坏账准备金额,转到,未分配利润吗,这样可以减资产总额吗
吕小冬老师
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提问时间:06/12 19:00
#税务#
你好,应收账款的话 本身 每期期末 需要按比一定的比例 记入 借:信用减值损失 贷:坏账准备 确实无法收回 借:坏账准备 贷:应收账款
阅读 9451
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您好老师 公司收到装修发票 是不是必须是给公司办公装修用才能正常入账
CC橙老师
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提问时间:06/12 11:02
#税务#
你好,是用于公司的装修,发票抬头是公司,合同和付款方是公司就可以
阅读 9451
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老师,个体户没有工商年检被列入经营异常,要罚款吗
东老师
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提问时间:05/21 17:15
#税务#
你好,这个是需会有罚款的。
阅读 9451
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老师我公司经过二手市场销售使用过的车辆给个人。这到底该怎么开票啊。这是二手市场开给个人的票。卖方是我公司的名字,发票章是二手市场的名字。看不懂啊,不是我公司开票给个人吗?那我们还要不要开票给个人呢?
郭老师
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提问时间:06/13 12:44
#税务#
你单位开给个人和二手交易市场都开给个人。二手市场开的那个是拿来过户的。对方不要的话,你单位可以不用开给个人,但是二手车的那个必须开。
阅读 9450
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你好,老师,普通发票的税率会有13%的吗?
文文老师
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提问时间:06/12 17:17
#税务#
普通发票的税率会有13%的 一般纳税人开具货物类普票
阅读 9449
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生猪贸易中间商从养殖户手上拿猪并销售免税吗
文文老师
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提问时间:06/13 09:13
#税务#
生猪贸易中间商从养殖户手上拿猪并销售免增值税
阅读 9448
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@廖君老师,老师,电子税务局里面的征纳互动是什么?干嘛的?那个人工客服
苍鹭老师
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提问时间:06/12 12:51
#税务#
给纳税人提供税务咨询服务的。你有问题,可以在里面咨询,那是个机器人客服。也可以打12366咨询。
阅读 9446
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给商场做KT板,喷绘之类的开票属于什么大类
文文老师
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提问时间:05/22 09:11
#税务#
属于广告宣传印刷品这一大类
阅读 9446
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老师你好,请问进口关税怎么计税,一般是按FOB价,还是按CIF价;区不区分进口贸易术语还是出口贸易术语
谢谢老师
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提问时间:05/23 09:58
#税务#
您好,希望以下对您有帮助 ①进口货物完税价格使用CIF贸易术语成交并经海关审定 进口关税税额=CIF× 进口从价关税税率 ②进口货物完税价格使用FOB贸易术语成交并经海关审定 进口关税税额=(FOB+运输及相关费用+保险费)×进口从价关税税率
阅读 9445
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老师,你好,企业征信怎么查
venus老师
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提问时间:06/13 16:50
#税务#
同学,你好 企业征信可以到当地中国人民银行征信查询窗口查询。
阅读 9443
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老师,核销是啥意思,能举个例子吗
家权老师
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提问时间:06/12 17:39
#税务#
就是把对应的科目余额转平
阅读 9443
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开发票的时候规格或者单价搞错会被认定为虚开发票吗?税务局查账的时候,会一个个用总价除单价算出数量这些吗?可能单价或者数量有误,但是开出来的价税合计金额是真实正确的,这种也会被查吗?
郭老师
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提问时间:05/23 11:49
#税务#
规定型号不对的有 单价错的不离谱没关系 数量多了的话有风险 数量的话有影响,假设你购入了100,然后你销售出去是90,那你剩下的正常结转的成本是100的话,那这个就有隐瞒收入的风险。
阅读 9441
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老师,个体工商户全年应纳税所得额是240万,是查账征收,不超过200是减半,这个个税如何计算
宋生老师
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提问时间:05/20 10:17
#税务#
你好! 200万元以内的部分,按照35%的税率减半征收: 减免税额=(200×35%−6.55)×50%=3.325万元减免税额=(200×35%−6.55)×50%=3.325万元 超过200万元的部分(40万元),假设按照35%的税率计算: 超过部分应纳税额=40×35%−6.55=10.65万元超过部分应纳税额=40×35%−6.55=10.65万元 总应纳税额: 总应纳税额=3.325+10.65=13.975万元总应纳税额=3.325+10.65=13.975万元
阅读 9441
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老师,有退休金再就业所得工资报个税的时候,是只有工资报还是工资加退休金一起报
东老师
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提问时间:05/29 17:09
#税务#
你好,算个税的时候,退休金是不用加上的。
阅读 9440
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一般纳税人提供劳务外包(非劳务派遣),给对方公司开票,能适用6%税率的有哪些商品和服务税收分类编码和简称?
廖君老师
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提问时间:05/23 10:34
#税务#
您好,非人力资源和劳务派遣的话,开不了6%哦 劳务304080301 劳务派遣服务 人力资源服务 人力资源外包:“现代服务”—“商务辅助服务”-“人力资源服务” 劳务派遣:属于“现代服务”—“商务辅助服务”-“经纪代理服务”。
阅读 9440
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企业自然人客户扣交端怎样下载
郭老师
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提问时间:06/12 12:01
#税务#
去你当地电子税务局 公众服务里面有一个下载服务,在这里面找软件下载。
阅读 9439
收藏 34
固定资产折旧必须不能低于,税法规定的年限么 1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年
小林老师
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提问时间:06/14 15:02
#税务#
你好,是税法扣除口径不能低于,否则需要纳税调增
阅读 9438
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老师你好,问下这个的意思12万后才缴税吗?
廖君老师
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提问时间:06/12 19:40
#税务#
您好,不是,不超12万不用汇算清缴
阅读 9438
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老师,数电发票是不是次月都要把上个月的存档起来,放移动u盘里?就是那个x什么格式的?
陈钊老师
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提问时间:06/13 01:35
#税务#
您好,数电发票需要按月存档,不一定是移动u盘,无论是否打印,都要保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。 根据财政部会计司公布的电子凭证会计数据标准的通知,数电票接收以后,无论打不打印,都要保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。XML文件是一种文件格式,占空间非常小,可以用文本编辑文件打开。 如果需要以数电票的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
阅读 9437
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企业,交了企业所得税,注销时,有利润,要按20%的来交个税,个体户,经营所得交了,有未分配利润,注销了,不用再交个税了吧,直接把钱拿走就行了吧
东老师
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提问时间:05/22 13:38
#税务#
对,直接把钱转走就行了。
阅读 9436
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二手车增值税不是减按0.5%计算吗,那账怎么做,减免部分2.5%也在账上体现吗
小锁老师
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提问时间:06/12 16:48
#税务#
您好,这个的话是直接按照0.5%做应交税费2.5%不做账
阅读 9435
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有一个跨区域建筑的项目,5万多,据说季度不超30万不用跨区域预缴,那么我是办理外经证,不预缴;还是不用办理外经证,也不预缴?
郭老师
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提问时间:05/20 09:20
#税务#
你好,办理外经证是不预缴增值税附加税,其他的还需要交
阅读 9435
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老师:这个单选题如果算应交增值税,怎么算
廖君老师
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提问时间:06/12 21:30
#税务#
您好,取得进项可以抵(65540-47460)/1.13*13%,计算得2080,
阅读 9434
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您好老师,建筑工程公司,开的发票内容是工程服务,那如何区分购进的材料属于原材料,还是属于库存商品?
家权老师
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提问时间:06/12 17:09
#税务#
用于项目的就是原材料,购入直接销售的就是库存商品
阅读 9434
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购进了充电桩及配套插座等,进项票有明细,卖出去的时候我只开了充电桩,金额对,明细没有开插座这应该没啥吧,不想红冲重开了
郭老师
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提问时间:06/12 14:34
#税务#
你好,偶尔一次两次的可以的,但是你长期这样就有风险。
阅读 9434
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申报工商年检 其中主营业务收入的金额在哪里找 纳税总额在哪里找
郭老师
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提问时间:06/13 18:55
#税务#
你单位有其他业务收入吗?如果没有的话,利润表营业收入这个就是。
阅读 9433
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老师公司可以投资个体户吗
文文老师
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提问时间:06/12 16:48
#税务#
公司不可以投资个体户
阅读 9433
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