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待转销项税额要交增值税吗?
金金老师
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提问时间:07/18 15:41
#建筑#
您好,这个是不需要的,不需要
阅读 955
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工程上零星采购的材料费,这里已采购入库,直接就办理出库,账务处理直接做成借:工程施工,材料费,贷:银行存款 可以吗?附件有采购清单,也有入库单出库单,银行回单可以吗?
邹老师
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提问时间:09/22 08:00
#建筑#
你好,个人建议是先计入原材料,然后领用计入工程施工科目核算。 购进的时候,附件是:发票,入库单,银行回单 领用的时候,附件是领料单
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老师,建筑行业,一般纳税人,以下几种情况分别请教一下 1/一般计税情况下,预缴税款时,取得分包发票,无论是专票还是普票,都可以按扣除分包款金额预缴?在次月做纳税申报时扣除附表还能不能再填写这个分包款金额?两个问题哦。 2/简易计税情况预缴,无论取得专票还是普票的分包发票,都可以扣除分包金额预缴?在次月做纳税申报时扣除附表可不可以填写这个分包金额?两个问题哦
百灵老师
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提问时间:08/31 17:33
#建筑#
您好。针对以上问题回答如下: 1.一般计税情况下,预缴税款时,取得分包发票,无论是专票还是普票,都可以按扣除分包款金额预缴。在次月做纳税申报时扣除附表应该在申报表中填写这个分包款金额。 根据税务总局2019年第31号公告的规定:七、关于建筑服务分包款差额扣除:纳税人提供建筑服务,按照规定允许从其取得的全部价款和价外费用中扣除的分包款,是指支付给分包方的全部价款和价外费用。因此在预缴时,扣除的分包款与是否是专用发票还是普通发票无关。 次月在总部机构申报时,如预缴时有扣除分包款,应该在增值税附表三中据实填列。 2.简易计税情况预缴,无论取得专票还是普票的分包发票,都可以扣除分包金额预缴,在次月做纳税申报时扣除附表应该填写这个分包金额。理由同一般计税情况。
阅读 955
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存货在本期价值上升的,原来计提存货跌价准备的,其账面价值,应该予以恢复为什么不对?
邹老师
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提问时间:06/15 11:47
#建筑#
你好,需要是之前计提减值准备的因素消失导致的升值,才可以恢复啊
阅读 955
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建筑公司给包工头转账。应该怎么操作呢?备注往来款可以吗?这种应该是不需要还的吧
立峰老师
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提问时间:11/22 09:02
#建筑#
同学你好 应该备注工程款。应与实际交易相符。
阅读 955
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老师你好!我们建筑公司是分包方,现在总包方为我们代发农民工工资,工资表原件都给总包了,请问我们怎么做账,代发农民工工资15万,麻烦做一下分录
暖暖老师
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提问时间:09/27 09:08
#建筑#
借;工程施工——直接费用,贷;应付职工薪酬 发放,,借;应付职工薪酬,贷;银行存款等科目
阅读 954
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2023-01-04 09:46 61893862 老师你好,我们是做栏杆制作安装的,开票可以开具*建筑服务*栏杆制作安装吗?还是要把材料和安装费单独列出来
新新老师
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提问时间:09/25 09:49
#建筑#
你好,咱们签订合同时这两个分开写的吗?
阅读 954
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建筑公司的工程项目的数电发票怎么开呢
郭老师
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提问时间:09/17 17:00
#建筑#
登录电子税务局,【我要办税】——【开票业务】 二、选择【蓝字发票开具】 三、选择【立即开票】——【电子发票】,选择开票类型【增值税专用发票/普通发票】,并根据需要选择【特定业务】
阅读 954
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老师好!我们公司盖几栋厂房,后期出租用,支付的土地平整费,土地转让费,土地征用及拆迁费,土地勘察费,设计费,图审费,评审费,土地评估费,造价咨询费等记在啥科目比较合适
小林老师
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提问时间:11/30 10:26
#建筑#
您好,计入在建工程
阅读 954
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合同工的界定标准是什么?工程项目部上实际发放工资的工人有的干了几个月就走了算不算临时工?
王超老师
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提问时间:08/17 09:45
#建筑#
你好 通过签订合同招收的短期性工人。 这个是临时工的
阅读 954
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个人想代开砂石发票,请问每个身份证最高限额是多少?税率是多少?
潘潘老师
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提问时间:10/01 08:59
#建筑#
原来限额500万提到2000万!具体还是以当地税局规定为准 你目前普票是免税的,个税税负在1-.1.6左右,具体以税局核定为准!可以咨询当地税局代开事项
阅读 954
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人工费发票,都是包工头领人干的,包工头个人去税局代开人工费发票,能作为劳务成本入账吧?这种个人代开的发票对公司来说有税务风险吗?个税他也交了的
一鸣老师
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提问时间:12/23 11:18
#建筑#
是的,能作为劳务成本入账。把完税凭证复印件附在凭证后
阅读 954
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老师好,我想咨询你个问题,一家公司他是以公司的名义给我开的专票5万,以公司的名义签的合同,但是他想让我们把5万转到他个人私户上,有什么办法吗
玲竹老师
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提问时间:06/22 20:19
#建筑#
您好 对方写委托收款名义 因为什么原因 要转到个人卡上 委托个人收款
阅读 954
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小规模纳税人,现在开专票税率是多少?
郭老师
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提问时间:01/18 14:19
#建筑#
之前3%的业务,现在都是1%
阅读 954
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老师,劳务发票是不是必须备注项目名称和地址
郭老师
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提问时间:01/15 15:22
#建筑#
你好 建筑劳务的是的
阅读 954
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怎么根据题目,如何区分哪个是土石坝和混泥土坝呢
黄小橙老师
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提问时间:03/01 08:41
#建筑#
同学,在题目中区分土石坝和混凝土坝的关键是看材料类型和施工方式昂
阅读 953
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A建筑公司在中铁劳务分包一个项目,简易计税3%的票,我公司是建筑一般纳税人(有劳务资质),我们可以给A公司开3个点的劳务普票吗?
易 老师
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提问时间:03/31 18:17
#建筑#
你好,可以的, 没问题
阅读 953
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老师,我们做可研报告中有安置房的项目,安置房的销售成本能计入偿还借款本金的资本来源吗?个人认为可研
平 老师
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提问时间:03/21 23:47
#建筑#
同学您好!没有查到有这么操作的政策类文件。
阅读 953
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老师,请问下,核定征收的个体工商户,需要做账吗?成本可以扣除吗?
郭老师
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提问时间:11/07 10:16
#建筑#
你好,不需要做账的,不可以抵扣。
阅读 953
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施工现场大门的安装费用计入哪个 比较合适
新新老师
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提问时间:07/13 16:35
#建筑#
工程施工合同成本间接费。
阅读 953
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老师,问一下,我们是消防工程公司,甲方(总包方)给我们的工程款说是用房子抵,那么我们和甲方都要履行哪些手续,才算合规的用房子抵工程款?
新新老师
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提问时间:02/03 15:18
#建筑#
你好 签订抵账合同 房子开发票给施工方
阅读 953
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老师 工地购买的水鞋、手套、推车可以计入周转材料-低值易耗品吗?怎么写分录
东老师
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提问时间:12/18 19:55
#建筑#
您好,可以这么做账的
阅读 953
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老师,请问工程场地内的运输发票备注栏应该如何写,建筑方要求如图的开票指引
朴老师
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提问时间:12/28 15:11
#建筑#
同学你好 这个备注按照上面的要求来备注 guiding就是这样的
阅读 953
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小规模纳税人建筑劳务公司当月开票,当月就需要做预缴是吗
郭老师
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提问时间:08/31 08:27
#建筑#
你好 异地的需要 次月15日之前也可以的
阅读 952
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老师,你好,职工养老保险怎么申报缴费?
邹刚得老师
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提问时间:04/03 10:27
#建筑#
你好,登录社保申报网站,填写缴费基数,然后申报扣款
阅读 952
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建筑业2月份取得增值税专用发票,一定要2月份认证抵扣吗,留到7月,8月再认证抵扣可以吗?可以跨年度吗?
新新老师
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提问时间:06/07 15:37
#建筑#
不需要的,现在认证没有时间限制。
阅读 952
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老师我想问一下,土地清算的收入是房款含税收入—(含税收入—土地价款)/1.09*0.9为保准结来算土增增值税吗?还是以房款含税收入/1.09呢
郭老师
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提问时间:04/03 08:10
#建筑#
选择第一种方法的
阅读 951
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老师,我们退六税两费的分录这样写对吗
金金老师
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提问时间:07/12 15:00
#建筑#
您好,退的时候是 借 银行 贷 税金及附加
阅读 951
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老师 帮我看看这个分录对不对?我是小规模纳税人
玲竹老师
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提问时间:07/25 16:15
#建筑#
您好 请问你是开具的专用发票么 季度销售额多少金额?
阅读 951
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老师,工地上发生的零工工资属于什么费用?
易 老师
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提问时间:01/15 21:55
#建筑#
同学您好,属于施工成本或开发成本的
阅读 951
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