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老师,我能跟您咨询一个问题吗?我们24年有一张比较大的进项票,但是不让留底,就只能把按适用税率计税销售额调大,后面每个月的销售都冲未开票收入,这样操作正确吗?老师指导一下
宋生老师
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提问时间:02/18 11:11
#初级职称#
你好,可以的,操作没问题的。
阅读 102
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考职称实操课里的题就行么
家权老师
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提问时间:02/18 10:56
#初级职称#
练题只是配合看书,主要还是把书看懂,弄透彻
阅读 137
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想考初级职称还需要看什么书
家权老师
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提问时间:02/18 10:52
#初级职称#
直接看教材,适当练习题
阅读 132
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生产成本在借方表示什么在贷方表示什么
家权老师
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提问时间:02/18 10:43
#初级职称#
借方表示增加,贷方表示结转
阅读 237
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比如我买了100块钱的服装。要交增值税的进项税。这100块钱的进项税。我知道是100乘以13%。但我没理解这个13是谁给谁。我给销售方还是销售方给我
小菲老师
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提问时间:02/18 09:57
#初级职称#
同学,你好 你买了100元的衣服,税金是13元,你总共支付113元,其中包括13元的进项税额
阅读 145
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老师,我问下这个我需要点确认还是怎样,有些不确定年收入是不是会超过6万?
家权老师
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提问时间:02/18 09:16
#初级职称#
那个是根据上年的他的收入是否超过6万判断,不是今年
阅读 128
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增值税的税率和征收率有什么不同?
宋生老师
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提问时间:02/18 09:15
#初级职称#
你好,你可以这样理解,正常税率税率就是一般纳税人的税率。征收率嗯一般是小规模的税用的税率。
阅读 138
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请问机考上的计算器在哪里?怎么用?
朴老师
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提问时间:02/18 02:44
#初级职称#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 139
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采购成本和计划成本的这一块儿计算我还是没搞清楚 你可以大概的跟我讲一下吗 视频我也看了 当时懂,后面做题又搞不懂了
董孝彬老师
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提问时间:02/17 20:58
#初级职称#
您好,是不是少写字了,采购的计划成本和计划成本。我们先用计划成本核算,最终要调成实际成本 计划成本:根据计划期内的消耗定额和费用预算预先计算的成本,反映产品成本应达到的标准,是成本管理的目标。 实际成本:取得或制造某项财产物资时实际支付的现金或现金等价物,是实际发生的成本
阅读 110
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老师,请问金融资产是啥
董孝彬老师
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提问时间:02/17 20:13
#初级职称#
您好,就像是一种权利,让你能在未来某个时间点收到钱或者通过买卖赚取差价。 企业或个人持有的能够在未来带来现金流入的各种金融工具,比如现金、银行存款、股票、债券等。
阅读 94
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想学怎么给员工交社保
宋生老师
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提问时间:02/17 17:39
#初级职称#
你好,企业身份登录电子税务局,在【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【社保费管理】,进入社保费系统。
阅读 139
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您好 老师 b对为什么a错?
小愛老师
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提问时间:02/17 16:02
#初级职称#
您好,B是错的,发票的主管机关是税务机关
阅读 159
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你好,老师,我上个月计提了印花税,上个月银行就直接扣款了,有一个印花税是0.94,但是银行流水单里面没有这笔账,是不是1元以下的就不扣款?不做账?
家权老师
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提问时间:02/17 15:25
#初级职称#
是的,就是那样子的,转入营业外收入
阅读 162
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酒店出租房租费,一年金额总金额5390252,月租额是449187,有两块地方承租面积不同,一个是350平方,一个是4929平方,怎么计算不同面积的金额,计提不同面积的月租额,计算公式是怎么样的
宋生老师
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提问时间:02/17 15:01
#初级职称#
你按照每块面积占总的面积的比例来分配就好了。
阅读 100
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这个图片画的地方说是要有偿行为。第二个图片又说单位和个体商户无偿转让货物。第一个是增值税的范围那不就是有偿的才征税吗?第二个是视通交易。但和个人无偿转让的也视同交易,你这俩矛盾吗?我怎么傻傻分不清啊?
朴老师
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提问时间:02/17 14:26
#初级职称#
这两个规定并不矛盾,有偿转让:增值税的基本征税范围是有偿转让货物、不动产的所有权,有偿提供服务,有偿转让无形资产的所有权或者使用权。这里的 “有偿” 是指从购买方取得货币、货物或者其他经济利益。例如,企业销售产品并收取货款,这就是典型的有偿转让货物所有权的行为,应依法缴纳增值税。 视同应税交易:对于一些特殊情况,虽然没有直接的有偿交易,但为了保持税收的公平性和合理性,也将其视同应税交易,需要缴纳增值税。比如,单位和个体工商户无偿转让货物,虽然没有取得经济利益,但这种行为可能会影响货物的正常流通和市场秩序,因此视同销售货物,要缴纳增值税。
阅读 155
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酒店出租房租费,一年金额总金额5390252,月租额是449187,承租面积一个是350平方,一个是4929平方,怎么计算不同面积的金额
暖暖老师
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提问时间:02/17 14:17
#初级职称#
你好,可以这样计算449187/(350+4929)计算出来一平方法
阅读 96
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我不太理解增值税征税范围。他的所在地了,还有起运地或者所在地。这是在所在地是交税还是啥的,我没弄明白。
黄丽蓉老师
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提问时间:02/17 14:00
#初级职称#
你好,你可以这么理解,这个属于税源所属地的原因,可以直接的这么想,这是关乎哪个税务局收钱,所以就规定了,比如起运地,这个东西从甲省运到乙省,那甲省的税务局就说从我这边走的,你要把税交到我这里,所以是起运地征收,所在地是因为有些跨境电商,他有仓库在异地,可是他的财务机构等都在A省,在B省设立了仓库,如果是在B省交税,那A省税务局就亏了,所以他会要求说在所在地征收。
阅读 136
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去税务大厅办理增加办税人员需要带什么资料?
郭老师
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提问时间:02/17 13:55
#初级职称#
营业执照、公章,个人身份证
阅读 152
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公司负担个税,就临时技术员
宋生老师
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提问时间:02/17 13:39
#初级职称#
你好,你的问题是什么?
阅读 91
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能很通俗的给我讲一下。自然人小规模。个体工商户,股份有限公司有限责任公司他们有什么不同吗?怎么区分我们身边的那些?哪些是自然小规模,哪些是个体工商户?哪些是股份有限公司?哪些是有限责任公司?
郭老师
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提问时间:02/17 13:27
#初级职称#
个体户缴纳的是生产经营所得 股东承担无限连带责任。 有限公司他缴纳的是企业所得税, 股东承担的是有限责任 股份有限公司一般是某某股份有限公司, 个体工商户一般是商行、庄、部、厂、店、坊、室、场
阅读 103
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书上的原话,按照现行政策自然只能成为小规模纳税人,不论年征增值税销售额是否超过500万。 我一直理解的是像很小规模的,比如二三十平的一个农村的小小商贩属于个体工商户。这个体工商户跟自然人小规模他有什么区别?我一直搞不懂是什么?
郭老师
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提问时间:02/17 13:26
#初级职称#
个体工商户,他也分一般纳税人和小规模个。如果他是小规模个体工商户的话,他也得按照这个政策来。然后,有限公司小规模,它也是分小规模和有限公司,也是按照这个政策。 个体工商户转了一般纳税人,他还是个体工商户 一般纳税人是针对增值税来的,他不管你是什么性质的
阅读 123
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购进货物用于非生产性支出,对内是视同销售吗,为什么进项税不得抵扣。
汪老师
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提问时间:03/23 13:34
#初级职称#
生产性支出就是用于与生产直接有关的各项支出。比如用于加工产品。 非生产性支出就是不是用于生产方面的支出。比如用于集体福利、个人消费。 如果是购进的货物用于非生产性支出,是指外购的货物用于集体福利和个人消费,是属于不得抵扣进项税额的范围。 举个例子:比如:甲公司将购进的饼干用于单位职工食堂(集体福利),不视同销售,是属于进项税额不得抵扣。那是因为增值税是流转税,只在流转环节缴纳增值税。购进的货物在购买时单位已经负担了增值税,单位将其用于最终消费,当然不用重复缴纳税款。其次,因购进的货物未用于生产经营方面,故购进时负担的增值税税额不得作进项抵扣。
阅读 1176
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法律,从旧兼从轻,又新法优于旧法,到底怎么看
王一老师
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提问时间:03/23 13:11
#初级职称#
从旧兼从轻和新法优于旧法是从二个不同的角度来确定的新法与旧法的关系的。 1.从法律的效力角度方面来讲,在新法施行后,旧法就自然失效,这就是所说的新法优于旧法。 2.从法律的适用对像来讲,如果当事人的违法犯罪行为在新法施行之前已经存在,在新法施行之后被追究的,则在对当事人进行处罚时,应采用从旧兼从轻原则:即对当事人的处罚,原则上应根据旧法的规定(即从旧原则);但是如果新法所规定的处罚轻于旧法的规定的,则应对当事人根据新法的规定来处较轻的处罚(即从轻原则)。
阅读 1333
收藏 6
法律,从旧兼从轻,又新法优于旧法,到底怎么看
欧阳老师
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提问时间:03/23 13:10
#初级职称#
从旧兼从轻和新法优于旧法是从二个不同的角度来确定的新法与旧法的关系的。 1.从法律的效力角度方面来讲,在新法施行后,旧法就自然失效,这就是所说的新法优于旧法。 2.从法律的适用对像来讲,如果当事人的违法犯罪行为在新法施行之前已经存在,在新法施行之后被追究的,则在对当事人进行处罚时,应采用从旧兼从轻原则:即对当事人的处罚,原则上应根据旧法的规定(即从旧原则);但是如果新法所规定的处罚轻于旧法的规定的,则应对当事人根据新法的规定来处较轻的处罚(即从轻原则)。
阅读 1098
收藏 5
出票人的存款足以支付时,当日见票当日付。如果他的存款不足以支付呢?
小王老师
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提问时间:03/23 12:42
#初级职称#
出票人的存款足以支付支票金额时,付款人应当在见票当日足额付款。 出票人的存款金额不足以支付支票金额,付款人不予付款。
阅读 667
收藏 3
所得税和个税 如何区分是交所得税还是个税的企业个人独资企业 交个税不交所得税从执照哪能看出来我是小规模企业 商贸有限公司,但是只有一个股东,是个人独资
郭老师
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提问时间:03/23 12:36
#初级职称#
如何区分是交所得税还是个税的企业 答复:企业所得税是对企业和其他取得收入的组织生产经营所得和其他所得征收的一种所得税。 个人所得税是对个人(即自然人)取得的各项应税所得征收的一种所得税。 区分如下: 组织形式 法人资格 税务处理 个体工商户、个人独资企业、合伙企业 不具有法人资格 不纳企业所得税;个人投资者按“经营所得”缴纳个人所得税 公司制企业 具有法人资格 企业缴纳企业所得税;个人投资者分得的股息、红利按照“利息、股息、红利所得”缴纳个税 个人独资企业 交个税不交所得税 答复:个人独资企业和合伙企业不缴纳企业所得税,只对投资者个人或个人合伙人取得的生产经营所得征收个人所得税。 从执照哪能看出来 我是小规模企业 商贸有限公司,但是只有一个股东,是个人独资 答复:贵公司是有限公司,是属于公司制企业,是具有法人资格的,因此是缴纳企业所得税,您说的个人独资是,自然人独资的,是属于一人有限责任公司。
阅读 1361
收藏 6
年报纳税总额问题 工商年报里纳税总额指的是一些什么,可以填财务年报里支付的税费吗?
赵老师
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提问时间:03/23 11:59
#初级职称#
企业信用信息公示系统里的“纳税总额”,为企业全年所交各类税金总和。包括增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、耕地占用税、契税等。
阅读 873
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问下短期投资属于什么会计科目
赵老师
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提问时间:03/23 11:41
#初级职称#
是小企业会计准则中的资产类科目
阅读 629
收藏 3
问下预收账款可以计入应该账款的借方还是贷方如何理解,和预付账款容易弄混
小赵老师
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提问时间:03/23 11:22
#初级职称#
预收账款是负债类科目,借减贷增的结构,它具有双重性质,借方明细余额表示应收账款,而贷方明细余额实际是预收账款,是负债; 预收时 借:银行存款 贷:预收账款(或用应收账款代替)、 冲减时 借:预收账款(或用应收账款代替)、 贷:其他业务收入等
阅读 1506
收藏 6
问下备抵类账户有哪些,借方贷方分别计入增加额还是减少额。您能给详细讲解下吗
李老师
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提问时间:03/23 10:34
#初级职称#
初级主要介绍资产类的备抵科目,资产类备抵,是贷方增加借方减少的结构; 坏账准备是应收账款科目的备抵科目 长期股权投资减值准备是长期股权投资的备抵科目 存货跌价准备是存货的备抵科目 固定资产减值准备、累计折旧是固定资产的备抵科目 无形资产减值准备、累计摊销是无形资产的备抵科目 在建工程减值准备是在建工程的备抵科目 未实现融资收益作为长期应收款的备抵科目 负债和所有者权益类的备抵,是借方增加贷方减少的结构 未确认融资费用作为长期应付款的备抵科目 库存股做为股本的备抵科目。
阅读 2054
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