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采购村民自己种的水果,送礼,还没取得发票怎么入账
家权老师
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提问时间:03/10 17:50
#税务#
那个还是需要支付依据,对方收据
阅读 37
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我司一项业务有电梯及安装,现在是我司跟其他买入电梯卖给甲方,卖家开票给我司是电梯和安装费分开开吗,我这边必须提供电梯及安装服务的发票给甲方,那这个发票应该怎样开
家权老师
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提问时间:03/10 17:50
#税务#
你们直接按销售电梯开票就是,安装服务是混合的还是13%
阅读 46
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老师,我们是建筑企业,现在申报2月的增值税,2月有异地预缴的增值税、还勾选了进项税,把预缴的税款也使用了,显示本期应补退增值税是-441.88元,显示要给我们退增值税,这该怎么办呢?
家权老师
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提问时间:03/10 17:42
#税务#
异地预交的不抵减完,减少441.88
阅读 44
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电子税务局的这个入账标识是需要自己标注的吗?老师
家权老师
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提问时间:03/10 17:39
#税务#
是的,是自己勾选标识的
阅读 82
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实报实销的通讯费要计入工资薪金申报个税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/10 17:34
#税务#
您好,稍等你是哪个地区的
阅读 70
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老师,汇算清缴是不是需要用年度可弥补亏损金额,一般会在4月份申报第一季度企业所得税前完成上年度企业所得税申报
文文老师
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提问时间:03/10 17:30
#税务#
是的,需要用年度可弥补亏损金额。
阅读 43
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以公司的名义买车,是可以抵扣增值税吗?13个点的吗?购买保险以及加油费都可以入账吗?
文文老师
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提问时间:03/10 17:26
#税务#
公司的名义买车,是可以抵扣增值税 13%
阅读 34
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老师 法人是失信被执行人 然后营业执照可以注销吗
家权老师
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提问时间:03/10 17:21
#税务#
可能有困难得了,债权人异议就不能注销
阅读 39
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申报个税,70岁可以申报么
文文老师
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提问时间:03/10 17:16
#税务#
申报个税,70岁可以申报。
阅读 36
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老师,小规模纳税人通过个税A pp新增办税人员,操作中由于权限和期限不对,进行了解除操作,重新添加通过不了是什么原因?
文文老师
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提问时间:03/10 17:06
#税务#
法定代表人、财务负责人从“企业业务”入口登录电局后,在【账户中心】的【添加办税人员模块】进行添加。被添加办税人员通过电子税务局的“自然人业务”入口进入【账户中心】或“企业业务”入口登录页面去做确认授权。若办税人员未在电子税务局注册个人账号的,企业无法新增该办税人员,系统将提示该办税人员尚未注册,应由办税人员先完成注册后,再添加该办税人员。
阅读 65
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老师,像这个减免性质代码还用选择吗
家权老师
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提问时间:03/10 17:05
#税务#
小微是自动减半交的,不需要填
阅读 70
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你好我工资应发是5475元。个税怎么算
文文老师
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提问时间:03/10 17:05
#税务#
只考虑一个月的工资个税=(5475-5000)*3%
阅读 38
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出差的误餐补助属于申报个税吗?
Fenny老师
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提问时间:03/10 17:00
#税务#
你好,按照当地财政部门规定标准发放的误餐补贴是不征个人所得税的。
阅读 77
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公司法人和股东,第一个公司公司法人A51%股权 ,股东,B, 第二个公司法人B51%股权,股东A, 税务上有没有问题哦 会不会收入合并计算?
董孝彬老师
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提问时间:03/10 16:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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老师,3月份出口的货物,开外销发票汇率是按照2月28号那天的吗
文文老师
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提问时间:03/10 16:54
#税务#
3月份出口的货物,按3月初的汇率
阅读 28
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老师 我们做股权变更半年了 税务局没有听不过来 需要怎么操作
家权老师
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提问时间:03/10 16:52
#税务#
我要办税-综合信息报告-身份信息报告-涉税市场主体身份信息变更(办税员,财务负责人,经营地址变更,投资比例变更)
阅读 30
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请问一些在做研发费加计扣除和高新企业认定的时候,具体有哪些费用会产生差异?差异原因是什么?比如房屋、人工、福利费等等
朴老师
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提问时间:03/10 16:51
#税务#
高企认定口径更宽,研发加计扣除更严,主要差异: 人员人工 高企:科技人员(≥183 天),含工资、社保、福利费等 加计扣除:只认直接研发人员,不含福利费 房屋相关 高企:房租、房屋折旧可算 加计扣除:房屋租金、折旧都不能加计 折旧与待摊 高企:设备 + 房屋折旧、装修待摊都可 加计扣除:只认研发设备折旧 其他费用 高企:限额20%,范围更广 加计扣除:限额10%,范围小 委托研发 高企:境内外按 80% 加计扣除:境外还有2/3 境内比例限制 一句话: 高企看整体研发投入,加计只认直接、核心研发支出
阅读 45
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北京市的现行政策,残疾人取得的全年一次性奖金,如果单独计税, 可以享受减征50%个人所得税的扣除吗
文文老师
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提问时间:03/10 16:51
#税务#
可以享受减征50%个人所得税的扣除
阅读 37
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老师,收到发票,写的是劳务*发电机改造,13万,会计分录怎么做啊
家权老师
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提问时间:03/10 16:49
#税务#
你们计入长期待摊费用,按3年摊销
阅读 37
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老师,像小规模这个销售收入是填含税的还是不含税的啊
家权老师
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提问时间:03/10 16:46
#税务#
是填含税金额,系统自动换算不含税
阅读 85
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老师,防火墙公司,没有员工,个税报的一个股东,按0申报的,这种提示风险了,要怎么处理?
家权老师
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提问时间:03/10 16:41
#税务#
没事的,忽略那个,继续申报
阅读 45
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老师现在个税比如员工1月份入职,我2月增员,5000只能扣2月份,月份不能扣吗
刘艳红老师
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提问时间:03/10 16:39
#税务#
您好,1月申报了个税就能扣5000,没有申报就不能
阅读 35
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这两张有什么关系啊?承兑汇票到期日是 26.7.26 提示付款日,怎么 2 就付款了,还有为什么付款有贴现利息,不是票面金额多少,银行就付款多少么? 帮忙解释一下银行承兑汇票这个业务
朴老师
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提问时间:03/10 16:34
#税务#
两张单关系: 2 月是提前贴现(银行先给钱),7 月是汇票到期解付(承兑行付全款给贴现银行),是同一张汇票的完整业务流程。 2 月付款原因: 你提前把未到期汇票卖给银行(贴现),银行提前给你钱,不是到期才付。 贴现利息逻辑: 贴现是银行借钱给你用,要收资金占用利息,所以你拿到的钱 = 票面金额 - 利息;到期后银行会收全额票面款,不会亏。
阅读 66
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公司股东是电子税务局财务负责人,3月份已经办理退休,公司也进行减员了,也不在发放工资,电子税务局还可以继续使用这个股东做为财务负责人吗?并且没有工资发放的,也不用申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:03/10 16:32
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 71
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老师 你好 员工一次性发放6万年终奖应该怎么交个税
家权老师
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提问时间:03/10 16:31
#税务#
需要按10%-210计算交个税的
阅读 38
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老师,收到保险公司红字发票,应该怎么入账,是这样吗,那个进项税额是作转出还是怎样做在进项税额这里。
刘艳红老师
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提问时间:03/10 16:31
#税务#
您好,这个是去年的还是今年的?
阅读 32
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老师好,请问所得税汇算清缴主表里的安置残疾人员所支付的工资加计扣除,这是系统按去年数据带出来的,我们今年数据在变动,在哪个附表里改呢?
家权老师
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提问时间:03/10 16:30
#税务#
直接在主表这个里边选择加计扣除名称 减:免税、减计收入及加计扣除(22.1+22.2+…) (填写优惠事项名称) (填写优惠事项名称)
阅读 36
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25年汇算清缴整套报表需要填写分红情况吗?可以不填吗分红日期是26年1月
文文老师
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提问时间:03/10 16:28
#税务#
若没有收到分红,不需要填写
阅读 34
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25年末利润总额负8万,26年一季度收入5万,无成本费用,需要交企业所得税吗
文文老师
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提问时间:03/10 16:28
#税务#
先完成25年度汇算,26年度一季度才能带出弥补亏损额
阅读 77
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农产品行业开票税率多少?
文文老师
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提问时间:03/10 16:21
#税务#
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