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别的公司给我公司一台13000的粗糙度检测仪 但是是对方公司是从别处购买的固定资产,自己不生产这个固定资产,我公司需要如何入账,对方公司可以开发票销项发票吗?发票如何开
朴老师
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提问时间:01/10 12:25
#税务#
你公司入账 借:固定资产 (不含税金额) 应交税费 — 应交增值税(进项税额)(一般纳税人可抵) 贷:银行存款 / 应付账款 13000 留存合同、发票、验收单,后续正常计提折旧。 对方开票 可开销项发票,一般纳税人按13% 税率开专票 / 普票;小规模纳税人 2027 年底前按3% 减按 1% 开普票,放弃减税可开 3% 专票。发票项目注明 “二手粗糙度检测仪转让”。
阅读 23
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老师好,我们是个人独资,别人给法人打钱100万,让他帮忙找艺人什么自己搞个活动,这钱用于给其他公司付出去了并已经回发票,后来他们活动搞得不好,要我们退费,法院判我们赢了,这钱不是我们的收入吧,没挣钱,都给他们活动花出去了
董孝彬老师
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提问时间:01/10 12:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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你好,我们是小规模,上季度税还没报,现在开票没有额度了,是因为没报税的原因吗
刘艳红老师
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提问时间:01/10 12:24
#税务#
您好,是的,你报了就有额度了,把增值税报了
阅读 96
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汇算清缴职工薪酬支出以及纳税调整明细表中的工资薪金支出包含日常工资,劳务报酬,奖金,离职人员补偿吗
刘艳红老师
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提问时间:01/10 12:24
#税务#
您好,离职人员补偿不包括,其他包括的
阅读 22
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申报小规模增值税的时候显示本期采集发票小于本期实际的开票收入(核定收入),是应该返回检查还是继续申报,是什么原因造成的,发票都采集完了,是定期定额核定征收的
朴老师
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提问时间:01/10 12:06
#税务#
先返回检查,别继续申报,避免比对异常与后续处罚。 原因(发票采集完仍提示) 税控数据未抄报 / 未上传,系统未获取完整开票数据。 红字 / 作废发票未正确冲减,导致统计差异。 开票与申报所属期不一致(跨期开票未调整)。 系统预填错误,核定收入与实际开票口径差异(如含税 / 不含税)。 未申报未开票收入,导致申报收入小于实际经营额。 处理步骤 核对税控设备:完成抄报 / 反写,确认开票数据全量上传。 梳理发票:统计作废 / 红字发票,冲减后重算实际开票收入。 调整所属期:将跨期开票收入调整至对应申报期。 切换填表式申报:手动填入实际开票收入(含未开票收入),确保≥系统采集数。 超定额处理:按实际收入申报,超定额部分按规定计税;连续超定额可申请重新核定。 核对无误后再提交申报,避免比对异常。
阅读 36
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我的无票支出和无票收入要做应交税费吗
文文老师
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提问时间:01/10 12:00
#税务#
无票收入需要,无票支出不需要
阅读 55
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老师,请问其他业务收入在企业所得税表中哪一行显示
文文老师
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提问时间:01/10 11:50
#税务#
你好,填写在营业收入栏
阅读 27
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请问不适用退免税明细表的第八栏免税证明/代理出口证明是什么?我司是用委托出口的
朴老师
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提问时间:01/10 11:40
#税务#
委托出口的话,这一栏填受托方开具的《代理出口货物证明》 即可;仅货物属于 “取消出口退税” 品类时,才填你司申请的《委托出口货物证明》。
阅读 57
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去年12月有笔出口被税局查到,要求在12月开免税发票(我司放弃退税),然后1月申申报时先提交进项转出的资料。但是外贸给错了,给了核准清单的编号给我,搞得免税发票备注弄错了,这里要怎么补救?录了年度增值税进项税年度清算,第一栏和第四栏以及第六栏之后,自动算出的第12栏,然后我第14栏还需要填写吗?
朴老师
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提问时间:01/10 11:39
#税务#
发票备注错误补救:红冲错误免税发票,重开时备注正确信息,携带资料向税局说明情况,确保免税申报合规。 进项税年度清算第 14 栏:仅填用于免税项目且无法划分的进项转出额,已在 1-4、6 栏归集的无需重复填,无则填 0。
阅读 65
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老师,代账公司申报员工个税的时候,1.比如员工5五份入职,那6月份发工资的时候他累计减除费用填的5000,但是他7月申报累计减除费用就写的35000(5000*7),这个后来直接就按1月到当月每月5000这么算的累计扣除费用,这个有影响吗? 2.这个累计费用应该根据什么计算?怎么填?
暖暖老师
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提问时间:01/10 11:38
#税务#
你好,那这人1月就在系统里申报的肯定,没工资无所谓前几个月
阅读 70
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老师个人所得税经营所得A表请问在电子税务局能填吗?
文文老师
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提问时间:01/10 11:35
#税务#
在自然人电子税务局,可以填写
阅读 25
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老师,去年有罚款,需要纳税调增,但是不想退税,怎么调减
文文老师
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提问时间:01/10 11:32
#税务#
去年有罚款,需要纳税调增,会增加应纳税所得额的
阅读 28
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老师,个人开的发票都是电子的吗,也是数电票对吗,
文文老师
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提问时间:01/10 11:31
#税务#
个人开的发票是数电发票
阅读 26
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电子税务局在哪里看是查账征收还是核定征收呢
文文老师
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提问时间:01/10 11:08
#税务#
一户式查询-纳税人信息查询
阅读 29
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餐厅购买的茶具,员工衣柜,装饰品属于什么科目 无票收入和无票支出需要做应交税费吗
文文老师
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提问时间:01/10 11:08
#税务#
餐厅购买的茶具,员工衣柜,装饰品,可计入销售费用-低值易耗品
阅读 64
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餐厅给员工购买的工作服做会计凭证属于什么费用
家权老师
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提问时间:01/10 11:06
#税务#
那个计入管理费用-劳保费
阅读 49
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老师好,请问建筑业的增值税税负和所得税税负?
文文老师
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提问时间:01/10 11:06
#税务#
建筑业的增值税税负2.5% 企业所得税税负2%
阅读 24
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请问小规模,小企业会计准则,怎么会提醒申报现金流量表啊?要怎么操作
文文老师
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提问时间:01/10 11:05
#税务#
应该是做财务制度备案时,勾选了现金流量表
阅读 46
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老师,可不可以先来卖货先把发票开了,进项发票后开进来可以吗
文文老师
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提问时间:01/10 11:04
#税务#
可以先来卖货先把发票开了,进项发票后开进来。
阅读 45
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老师好,咱们国家规定个体工商户要进行纳税申报,是从什么时候开始的?
家权老师
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提问时间:01/10 10:59
#税务#
从你做税务登记就开始
阅读 40
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1月3号和5号分别转账个体户3000和6000,他今天给我开了一个总的发票9000,怎么入账
家权老师
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提问时间:01/10 10:54
#税务#
借:成本费用 贷:银行存款9000
阅读 50
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你好老师,我公司属于小规模,财政出具一张非税发票,我公司可以抵扣所得税吗?
家权老师
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提问时间:01/10 10:53
#税务#
可以的,是财政收费就可以
阅读 52
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零申报 !有一项A100000表第24行纳税调整后所得小于等于零 不允许选填A107020所得减免优惠明细表 !这是什么意思 报不上去
文文老师
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提问时间:01/10 10:48
#税务#
小于等于零 ,不用填写减免优惠明细表
阅读 81
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老师这钱我也不知道什么原因也没有申报税收该怎么做
家权老师
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提问时间:01/10 10:46
#税务#
直接在电子税局打印交税证明
阅读 51
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老师,买的酒发票怎样填
暖暖老师
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提问时间:01/10 10:33
#税务#
你好,开票内容那里寻找货物,酒水这个大类
阅读 50
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老师,买的酒发票咋填
朴老师
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提问时间:01/10 10:31
#税务#
你是购买方吗?开单位的选单位
阅读 57
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老师,开发票,这个酒咋填
董孝彬老师
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提问时间:01/10 10:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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我每天都有收入,昨天的收入,今天到账,昨天的发票昨天开的,那么我的发票附在那一天的凭证后边
刘艳红老师
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提问时间:01/10 10:30
#税务#
您好,比如你昨天开的票,今天做了账,就附在今天的后面
阅读 45
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前一天的收入收到拉卡拉,第二天自动提现到公司,有手续费,有手续费补贴,那么我做会计凭证是怎么做呢,我的会计凭证日期写哪一天的
文文老师
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提问时间:01/10 10:29
#税务#
借:其他货币资金 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:银行存款 借:财务费用 贷:其他货币资金
阅读 61
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AB公司都是建筑工程公司联合体中标工程项目1.9亿。A公司分1个亿全部是土建,B公司分9000万(200万管网8800万都是采购设备并安装)。项目核算模式是A公司给业主开1.9亿建筑工程发票。B公司给A公司开9000万票。请问B公司给A公司应该开什么样的发票合适。如果也是开9%建筑工程发票,是否有税务风险
暖暖老师
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提问时间:01/10 10:22
#税务#
你好B给你开具的是设备款才对的,加上安装费
阅读 56
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