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你好老师,我们家2024年2月有张进项票需要做进项税额转出 企业所得税也让我们补缴,那么企业所得税补缴怎么操作?
家权老师
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提问时间:03/11 08:43
#税务#
申报更正24年的汇算清缴,当时做的成本费用按无票支出纳税调增
阅读 74
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老师:我想问,有个员工2026年2月份的工资是8000元,2月他还收到公司发的年终奖20000元,个税是怎么来申报计算了?
郭老师
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提问时间:03/11 08:35
#税务#
这个2万可以合并到8000里面,一块在工资薪金申报,也可以在全年一次奖金收入3%的税率
阅读 65
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已经申请了清算报备,法人的其他应付款转营业外收入,交的企业多,还能让法人往银行转账投资款,用投资款去冲掉一部分其他应付款吗
apple老师
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提问时间:03/11 08:24
#税务#
同学你好,完全可以的
阅读 69
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对方是电梯公司,不是生产厂家,现在我这边买电梯进来,对方开给我的发票是要怎样,也是分开来开,一个电梯一张发票13%,另一个安装费发票(这个是普票)。还是说混合在一起开电梯就行13%。
郭老师
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提问时间:03/11 08:20
#税务#
你好 直接混在一块电梯13%
阅读 41
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老师,因2023年一张发票供应商没交税。我们被税务抽中了补税,当期调整了以前年度损益调整 ,导致未分配利润期末减期初的差异,不等于利润表当期净利润,财务报表这样申报有影响吗?
朴老师
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提问时间:03/11 08:14
#税务#
正常,不影响申报。 用了以前年度损益调整,就会导致: 未分配利润期末 - 期初 ≠ 当期净利润 只要按准则做账,报表如实填,备查好补税资料即可。 1. 补税(假设补企业所得税) 借:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交企业所得税 2. 缴纳税款 借:应交税费—应交企业所得税 贷:银行存款 3. 结转以前年度损益调整(关键:不进本年利润) 借:利润分配—未分配利润 贷:以前年度损益调整
阅读 78
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有形动产租赁合同,有期间2年,只写了按季度支付的含税金额2万元,是按照合同的季度支付金额缴纳印花税还是按照合同季度支付计算2年合计金额缴纳印花税呢?
董孝彬老师
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提问时间:03/11 06:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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总经理出差加油费报销,私车公用,有发票,打款怎么备注?
朴老师
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提问时间:03/11 01:23
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 74
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,那他说,央企国企也有两套账呢?都没有百分百合规的,啥意思
董孝彬老师
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提问时间:03/10 23:43
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 56
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老师好 我公司是贸易公司 给客户免费试用产品,我这个产品又是又14个点的税金进项发票的,那我如何做账 做库存
董孝彬老师
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提问时间:03/10 23:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
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老师企业所得税费汇算清缴时固定资产不折旧的用填写在资产折旧摊销表上吗
刘艳红老师
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提问时间:03/10 22:37
#税务#
您好,不用,这个不用填写
阅读 47
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老师我在汇算时填报纳税调整项目明细表时第十五栏的数据只带出管理费用的业务招待费没有带出销售费用的业务招待费,我就手动加上但显示黄色感叹号说不等于利润表业务招待费金额,去填报错误请修改。这要怎么办
暖暖老师
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提问时间:03/10 22:04
#税务#
你好,这里的招待费只是管理费用招待费
阅读 56
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@董孝彬老师,别的老师别回答,那为啥不都选择个体工商户呢,又不要建账,还不用缴纳企业所得税呢
董孝彬老师
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提问时间:03/10 21:49
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 51
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老师,跨境物流货代公司一般纳税人的银行收入是境外第三方转入,不用开销项发票,可以直接入账吗?需要怎么做合规
暖暖老师
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提问时间:03/10 21:20
#税务#
你好,不需要结汇吗?跨境审核严格
阅读 87
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三月份转正,并在当月购买社保,为什么参保时间是四月份的?
刘艳红老师
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提问时间:03/10 21:20
#税务#
您好,他是四月增的员,然扣了三月和四月的社保
阅读 79
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2026年小规模纳税人第一季度个体户正好营业额是30万整,需要交增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:03/10 20:58
#税务#
您好, 不需要 根据2026年2月9日发布的《财政部税务总局关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》,自2026年1月1日至2027年12月31日,小规模纳税人以一个季度为一个计税期间的,起征点为季度销售额30万元。
阅读 45
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我公司为一般纳税人,2月开了67.8万销项发票,进项未及时取得,3月份才开进来,导致上个月增值税七万多,怎么才能不交这笔增值税,欠税留抵什么的,然后用3月的进项票抵扣欠税?急,盼回复。
朴老师
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提问时间:03/10 20:54
#税务#
可以用留抵抵欠,不用先交钱。 2月形成欠税,3月进项认证后有留抵,在电子税务局申请增值税留抵税额抵减欠税即可抵扣2月税款。 记得尽快操作,避免产生滞纳金。
阅读 60
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老师,税务开通了怎么开不了票
刘艳红老师
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提问时间:03/10 20:22
#税务#
您好,还要开通全电发票才可以
阅读 61
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生产型企业涉及出口退税,比如内销税额是10,免抵退是税额10,那应该勾选多少进项
董孝彬老师
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提问时间:03/10 19:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 58
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我们公司的员工话费,根据每个月每个人的话费账单统计合计金额,然后由中国移动根据合计金额开具发票,请问员工的话费需要并入工资薪金申报个人所得税吗?地区:广西壮族自治区
星河老师
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提问时间:03/10 19:58
#税务#
你好, 实报实销的通讯费,要并入工资薪金申报个税,但标准内部分可税前扣除,超出部分全额计税 。 二、政策依据(广西2018年第13号公告) - 企业职工:现金或报销方式取得的通讯补贴,每人每月≤240元可据实税前扣除;超出240元部分并入工资薪金计税 。 - 公务人员:按职级标准扣除(厅级240、处级180、科级130、科员及以下80元/月);超出部分并入工资薪金计税 。 三、申报要点 1. 实报实销通讯费先全额并入工资薪金总额申报 。 2. 标准内金额在个税申报“其他扣除—其他”栏填报扣除 。 3. 备注注明“通讯补贴XX元” 。 四、关键提示 - 企业有制度规定通讯补贴标准的,可不提供发票;无制度的,需凭发票证明为通讯补贴 。 - 政策自2018年9月1日起执行 。
阅读 94
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老师我们公司是小规模公司,企业汇算清缴时我们公司有业务招待费要调增这时我是不是要填期间费用明细表
董孝彬老师
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提问时间:03/10 19:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 55
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税前租赁合同怎么理解
董孝彬老师
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提问时间:03/10 19:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 111
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老师,汽车检测站还没有开始营业,是算筹建期吗?在仪器设备进站需要调试和检测,这个费用计入哪个科目?
郭老师
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提问时间:03/10 19:24
#税务#
是 这个调试和检测是设备安装过程中,为了使设备达到可使用状态的话,做在建工程 如果已经安装完毕做管理费用开办费
阅读 84
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广西壮族自治区实报实销的通讯费要计入工资薪金申报个税吗?
星河老师
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提问时间:03/10 19:22
#税务#
实报实销的通讯费,要并入工资薪金申报个税,但标准内部分可税前扣除,超出部分全额计税 。 二、政策依据(广西2018年第13号公告) - 企业职工:现金或报销方式取得的通讯补贴,每人每月≤240元可据实税前扣除;超出240元部分并入工资薪金计税 。 - 公务人员:按职级标准扣除(厅级240、处级180、科级130、科员及以下80元/月);超出部分并入工资薪金计税 。 三、申报要点 1. 实报实销通讯费先全额并入工资薪金总额申报 。 2. 标准内金额在个税申报“其他扣除—其他”栏填报扣除 。 3. 备注注明“通讯补贴XX元” 。 四、关键提示 - 企业有制度规定通讯补贴标准的,可不提供发票;无制度的,需凭发票证明为通讯补贴 。 - 政策自2018年9月1日起执行 。
阅读 83
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老师,公司新建的厂房,然后在装修,还没有正式开始营业,这个时期发生的材料等支出怎么入账?
郭老师
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提问时间:03/10 18:54
#税务#
购买的材料是用在哪里的 装修的吗
阅读 85
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没有收到租金,是不是房产税可以先预缴纳吗?不然按合同租金申报房产税,没有对应的增值税,怕出预警
董孝彬老师
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提问时间:03/10 18:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
收藏 0
你好,印花税是根据不含税销售额和进账的不含税采购额作为计税依据吗?对方开的普通发票含税的采购额也要算进去呢
暖暖老师
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提问时间:03/10 18:23
#税务#
你好,印花税根据含税金额计算,合同都包含增值税
阅读 82
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老师您好!我公司在12月采购商品暂估入库了12万,发票在1月开给我们了,我是在1月把12月暂估入库的凭证在1月冲销了,然后按照发票在1月冲销做个入库的凭证,还是说直接把1月收到的发票,附在12月这个凭证后面就可以了?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:03/10 18:23
#税务#
您好,冲暂估,再按发票做分录,发票在1月凭证里
阅读 73
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差额开票:做帐是按照差额前确认收入,申报是按照差额后。收入不一致怎么操作
董孝彬老师
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提问时间:03/10 18:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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老师,现在发票章是不是取消了,没有发票章了
文文老师
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提问时间:03/10 18:05
#税务#
是的,现在是数电发票,不用盖发票章了
阅读 41
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老师,现在要做汇算清缴不知道咋做?
董孝彬老师
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提问时间:03/10 17:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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