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本公司单休,五一放假是一到五号,11号补了一天班,公司节假日带薪休假,那5月计薪天数是几号到几号呢?
小锁老师
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提问时间:06/12 14:08
#税务#
您好,这个的话是属于一共31天,你们补了一天,除了四天休息日和节假日,你们是 31-5+1-4=23
阅读 9544
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老师好,电子营业执照法人已授权,全业务授权,全部事项,登陆了以后办税员没有我的名字?说是未查询到您与该企业的关联信息?是什么原因?
暖暖老师
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提问时间:06/13 09:49
#税务#
你好,那就是授予权还未生效或者没授权
阅读 9543
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我们是个体工商户,经营范围有劳务服务、机械租赁、土石方施工等。请问老师开发票直接开建筑服务.工程服务吗?
家权老师
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提问时间:06/12 16:55
#税务#
是的,就是那样开的
阅读 9543
收藏 35
跨省提供建筑服务,需要预缴哪种类型的税?有的说只用预缴增值税及附加,有的说还要预缴企业所得税和个税,还有的说只用预缴企业所得税。到底是预缴哪些税款,有没有文件规定,都糊涂了
软软老师
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提问时间:05/21 00:32
#税务#
增值税: 一般纳税人:如果适用一般计税方法,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。如果选择适用简易计税方法,则按照3%的征收率计算应预缴税款。 小规模纳税人:以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照1%的征收率计算应预缴税款。 企业所得税:根据具体情况,可能需要预缴企业所得税。 附加税费、印花税、环境保护税:这些税种可能需要根据当地税务机关的规定进行预缴。 特别地,对于小规模纳税人异地提供建筑服务,如果月销售额不超过10万元,根据财税〔2016〕36号文件规定,不需要在异地预缴增值税
阅读 9540
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老师,知道增值税税负2,建筑行业,咋倒推收入
郭老师
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提问时间:06/12 12:53
#税务#
你好,进项税额知道吗?
阅读 9539
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5月份的进项发票勾选抵扣了,6月份开红字信息表可以的吗,怎么做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 14:11
#税务#
您好,把上个月的做负数分录
阅读 9538
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买卖合同印花税申报是按含税价还是不含税价申报
文文老师
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提问时间:06/13 17:02
#税务#
买卖合同印花税申报是按 不含税价申报
阅读 9537
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老师,请问工商年报中的告知书承诺人应该是谁签字
文文老师
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提问时间:06/12 18:53
#税务#
工商年报中的告知书承诺人 法定代表人签字
阅读 9536
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老师,未分配利润这个和利润表有关联吗
郭老师
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提问时间:06/12 15:53
#税务#
未分配利润期末减期初等于利润表净利润累计。
阅读 9536
收藏 28
老师我发现错了现在可以修改吧,这个是填写23年度的吧之前报是今年4月份报的,不过我的在5月份还是4月份变更了地址,现在修改不用变更地址吧,变更地址是今年要明年报年报体现吧
盛宇老师
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提问时间:06/12 23:58
#税务#
您好,不需要变更地址。
阅读 9535
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老师,24年单位社保费年度缴费工资申报,截至时间是几号呢
郭老师
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提问时间:06/12 15:56
#税务#
根据《中华人民共和国社会保险法》《社会保险费征缴暂行条例》等规定,按照《国家税务总局北京市税务局北京市财政局北京市人力资源和社会保障局中国人民银行北京市分行北京市医疗保障局关于优化调整社会保险费申报缴纳流程的公告》(国家税务总局北京市税务局公告2023年第5号)要求,用人单位和灵活就业人员应自行向税务部门申报社会保险费年度缴费工资(缴费基数)。为稳妥有序开展此项工作,现就有关事项通告如下: 一、用人单位和灵活就业人员申报社会保险费年度缴费工资(缴费基数)的期限为2024年6月10日至2024年7月25日。
阅读 9535
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老师,公司交的社保也可以在个税汇算清缴上扣除是吧
家权老师
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提问时间:06/12 17:09
#税务#
除非是公司给交的个人部分才行
阅读 9533
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账面盈利情况下,转让股权,个人所得税怎么计算
宋生老师
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提问时间:06/12 19:55
#税务#
你好!这个就是当分红,交20%的个税
阅读 9533
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新版电子税务局怎么查询历史报表
郭老师
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提问时间:06/13 17:07
#税务#
电子税务局 我要办税 申报信息查询及缴纳 有历史申报查询。
阅读 9532
收藏 40
同事休产假,没有工资,但是公司正常给缴纳社保,这个怎么做个税申报
宋生老师
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提问时间:06/12 17:26
#税务#
你好!你把社保个人部分当应发工资填上。
阅读 9531
收藏 2
老师,企业所得税汇算中捐赠支出及纳税调整明细表中的非公益性捐赠指的是什么
朴老师
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提问时间:05/21 16:04
#税务#
在企业所得税汇算中,捐赠支出及纳税调整明细表中的“非公益性捐赠”指的是不符合公益性捐赠条件的捐赠支出。 公益性捐赠支出是指企业通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门,用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠。这种捐赠支出在符合一定条件下,可以在企业所得税前进行扣除。 而非公益性捐赠则是指不符合上述条件的捐赠支出,通常包括直接捐赠给受赠人的捐赠、不符合税法规定的捐赠对象或用途的捐赠等。由于这些捐赠支出不符合公益性捐赠的条件,因此不能在企业所得税前进行扣除,而需要进行纳税调整。
阅读 9530
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公司出租出去的房子必须交房产税吗
文文老师
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提问时间:06/12 14:33
#税务#
公司出租出去的房子必须交房产税
阅读 9528
收藏 39
2023年企业所得税年报《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第1行工资薪金支出帐载金额填写应付职工薪酬工资贷方累计发生额,实际发生额填写应付职工薪酬借方累计发生额,税收金额填哪个数?第8行各类基本社会保障性缴款账载金额填应付职工薪酬社保的贷方累计发生额,实际发生额填借方累计发生额,税收金额填哪个?第9行住房公积金帐载金额填应付职工薪酬公积金贷方累计发生额,实际发生金额填借方累计发生额,税收金额和帐载金额及实际金额一样吧?
吴卫东老师
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提问时间:05/22 21:14
#税务#
这些填报的口径 账载金额是你会计上面实际计提的数字 税收金额是你实际缴纳的数字 账载金额一半是贷方 税收金额一般是借方
阅读 9527
收藏 40
免抵退税额是怎么算出来的?
宋生老师
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提问时间:06/13 09:30
#税务#
1.确定出口货物的销售额:首先,需要确定出口货物的销售额,这是计算免抵退税额的基础。 2.计算应纳税额:根据出口货物的销售额和适用的增值税税率,计算出应纳税额。 3.计算进项税额:进项税额是指企业在购买原材料、支付服务等过程中支付的增值税额,这部分税额可以用来抵扣应纳税额。 4.计算免抵税额:如果企业的进项税额大于应纳税额,那么超出部分可以申请退还,这部分就是免抵税额。 5.计算退税额:如果企业在一定时期内没有足够的销项税额来抵扣进项税额,那么可以申请退还超出部分的进项税额,这部分就是退税额。
阅读 9526
收藏 40
我在京东买东西,然后开了电子普通发票,价保后自动开了一个新发票,但是我用原来的发票报销了,会被财务发现吗,会对企业有什么影响吗
小林老师
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提问时间:11/05 22:00
#税务#
您好,两个发票有什么区别?
阅读 9524
收藏 24
什么时候开始注册公司不需要验资
小黄老师
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提问时间:06/13 17:00
#税务#
2014年3月1日开始,新公司法对06年的公司法部分条款作了修改。其中注册资本无需验资就是其中的一个变化
阅读 9523
收藏 40
老师,出口退税申报时自检出现发票已认证未稽核,无发票电子信息怎么办,我要怎么删除?
软软老师
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提问时间:06/13 20:52
#税务#
采集无信息的发票数据并申报:如果确认无误,且超过三个月仍无电子信息的,应进入电子税务局的“我要办税-出口退税管理-出口退(免)税申报-出口信息查询”模块,采集无信息的发票数据并申报。待税务机关审核完成后,系统会自动发起补发流程。 联系退税税务机关:若次月依然无信息,应联系退税税务机关,寻求进一步的帮助和指导。
阅读 9522
收藏 35
老师,你好,2023年取得一项实用型专利,立项的研发费用全部是费用化的,没有形成无形资产。若现在需要转让,是否可以开具技术转让发票
朴老师
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提问时间:06/12 17:10
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 9520
收藏 22
小型微利企业利润总额300万以内,所得税率是百分之5,包括一般纳税人和小规模纳税人人,是吗?只要满足335,且利润总额300万内
廖君老师
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提问时间:05/21 21:01
#税务#
您好,是的,包括一般纳税人和小规模纳税人 小微企业条件:335原则,从业人数不超过300人,年应纳税所得额(弥补亏损后)不超过300万,资产不超过5000万。
阅读 9520
收藏 40
退休人员需要申报个税吗?如果要申报是按工资薪酬吗
刘艳红老师
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提问时间:06/13 19:31
#税务#
您好,要的,按工资来申报的
阅读 9519
收藏 19
发票有问题了,税务局通知一般是打电话通知还是发文件通知的呀
郭老师
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提问时间:06/12 15:51
#税务#
你好,发票有问题,一般他都是在电子税务局里面发给你 你需要在这里面反馈一下就行。
阅读 9519
收藏 15
老师,您好,公司经营范围是农业,请问无人机飞防开发票时税目名称选什么
宋生老师
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提问时间:05/23 19:47
#税务#
你好!飞防你可以按其他现代服务
阅读 9519
收藏 35
老师,收到5年加盟费,给对方一次性开具发票,用了预收账款计提了收入,后期分摊,但是销项税是一次性提的。这样申报税怎么申报,报表的收入与税务系统的不符
王晓晓老师
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提问时间:06/12 17:48
#税务#
你好,这个是正常的,有这个差额,企业所得税收入跟增值税收入确认时点不同造成的。允许的
阅读 9518
收藏 40
6%税率的研发服务销售额,增值税申报表主表应该填在哪里
高辉老师
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提问时间:06/13 09:15
#税务#
你好,需要填写在服务收入里面,在第二列,如果是灰色的,需要让税务给核定6%的税率
阅读 9517
收藏 40
因收入比成本少,被查税务让我们补收入,并填写文书,我不会写文书有没有模版,就类似于增值税增加了多少,印花增加了多少,调整了什么,为什么调整之类的
朴老师
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提问时间:06/12 15:02
#税务#
税务情况说明书 尊敬的[税务机关名称]: 我公司[公司名称],税务登记号为[具体税号],现就我公司[具体时间段]的税务情况进行说明。 一、公司基本情况 我公司成立于[成立日期],主要从事[经营范围]。公司的财务核算健全,按照规定设置了基本账户及库存商品明细账,并准确核算增值税销项税额、进项税额和应纳税额。 二、收入与成本情况 在[具体时间段],我公司的收入为[具体金额],成本为[具体金额]。由于[具体原因],收入比成本少,导致出现了亏损。 三、税务调整情况 经自查,我公司发现以下税务问题需要进行调整: 1.增值税:由于[具体原因],我公司的增值税申报有误,需要进行调整。调整后,增值税增加了[具体金额]。 2.印花税:根据相关规定,我公司的[具体业务]需要缴纳印花税,但由于[具体原因],未及时申报缴纳。现需补缴印花税[具体金额]。 3.其他调整:除上述调整外,我公司还发现了[其他需要调整的事项],需要进行相应的调整。 四、调整原因说明 1.增值税调整原因:[详细说明增值税申报错误的原因,如计算错误、漏报等]。 2.印花税调整原因:[说明未及时申报缴纳印花税的原因,如对政策理解有误、疏忽等]。 3.其他调整原因:[对其他需要调整的事项进行说明]。 五、整改措施 为避免类似问题再次发生,我公司将采取以下整改措施: 1.加强财务人员的培训,提高其业务水平和税务意识,确保税务申报的准确性。 2.建立健全税务管理制度,加强对税务申报的审核和监督。 3.定期对公司的税务情况进行自查,及时发现并纠正问题。 六、结语 我公司将严格按照税务机关的要求,积极配合税务检查工作,如实提供相关资料,并按时缴纳应补税款。同时,我公司将认真吸取教训,加强税务管理,确保公司的税务合规。 特此说明! [公司名称] [日期]
阅读 9515
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